Ch-ơng 2 : Quản trị RRTD của chi nhánh NHCT Hà Tây
2.2. Quản trị RRTD tại chi nhánh NHCT Hà Tây
Thực hiện chính sách TD chung của hệ thống NHCT Việt Nam, chi nhánh đã xây dựng chính sách TD của mình phù hợp với tình hình thực tế trong từng thời kỳ, nhằm đảm bảo mục tiêu cân bằng giữa tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu RR, tăng tr-ởng TD và đầu t- an toàn, hiệu quả, phù hợp chiến l-ợc phát triển của nền kinh tế. Chính sách TD của chi nhánh đòi hỏi các nguyên tắc sau phải đ-ợc đáp ứng:
- Tự chủ và tự chịu trách nhiệm: Cá nhân và tập thể đ-ợc phân cấp uỷ quyền quyết định cấp TD tự chịu trách nhiệm về quyết định của mình. Phân định rõ trách nhiệm của CBTD, lãnh đạo phòng nghiệp vụ TD và lãnh đạo có thẩm quyền quyết định cấp TD trong quá trình thực hiện qui trình TD. Từng cá nhân có nghĩa vụ và chịu trách nhiệm trong phần việc đ-ợc giao.
- Kinh doanh TD đảm bảo nguyên tắc lấy thu bù chi, trích lập DPRR và có lãi.
- Chọn lọc khách hàng trên cơ sở đáp ứng đầy đủ các điều kiện TD, tiêu chuẩn chất l-ợng TD. Chỉ cấp TD cho các khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, có ph-ơng án/ dự án SXKD hiệu quả với mức RR đ-ợc chấp nhận.
- áp dụng chính sách lãi suất cho vay linh hoạt, xác lập lãi suất cho vay trong mối quan hệ với các sản phẩm dịch vụ khác đ-ợc cung ứng cho từng khách hàng.
- Thực hiện nghiêm túc qui chế, qui trình nghiệp vụ TD, các văn bản luật và văn bản d-ới luật của chính phủ, NHNN cũng nh- các quy định của NHCT Việt Nam. Thực hiện các giới hạn về hạn mức, giới hạn về địa lý, giới hạn về thời hạn.
- Hoạt động quản lý cấp TD phải đảm bảo phát triển an toàn - hiệu quả và bền vững. Mức tăng tr-ởng TD phù hợp với năng lực quản lý, điều hành và trình độ nghiệp vụ cán bộ tại chi nhánh, tập trung nâng cao chất l-ợng vốn đầu t-. Dựa vào các kết quả phân tích kinh tế và các dự báo sớm về biến động kinh tế để xây dựng cơ cấu đầu t- cho các nghành kinh tế, thành phần kinh tế và thời hạn phù hợp với xu thế phát triển của nền kinh tế trong từng thời kỳ nhằm đảm bảo an toàn vốn TD, phân tán RR. Quan tâm đầu t- cho các thành phần kinh tế trên địa bàn tỉnh Hà Tây trong các lĩnh vực du lịch, th-ơng mại dịch vụ, làng nghề theo định h-ớng của
UBND tỉnh. Đặc biệt, chú trọng cho vay các làng nghề truyền thống với ph-ơng châm tạo điều kiện thuận lợi nhất về vốn và dịch vụ NH cho khách hàng.
- Tổ chức hạch toán, phân loại nợ, thống kê thông tin TD đảm bảo tính chính xác, minh bạch để làm cơ sở cho việc quản lý TD hiệu quả, trích lập dự phòng đầy đủ theo qui định.
Các biện pháp phòng ngừa RRTD mà chi nhánh đã thực hiện:
2.2.2. Qui trình thẩm định khách hàng:
Để có quyết định đối với một đơn xin vay vốn, CBTD tiến hành thu thập thông tin về khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau. Sau khi đối chiếu, kiểm tra thông tin, CBTD tiến hành phân tích đánh giá khách hàng cũng nh- ph-ơng án/dự án vay vốn trên cơ sở: Phân tích kinh tế ngành, phân tích doanh nghiệp, phân tích thị tr-ờng và phân tích tài chính, tài sản đảm bảo nhằm mục đích đánh giá khả năng trả nợ gốc và lãi của khách hàng.
Trên cơ sở tìm hiểu, đánh giá một cách toàn diện chính xác về t- cách, năng lực tài chính và tài sản đảm bảo của khách hàng. Hiện nay, chi nhánh đang từng b-ớc thực hiện qui trình thẩm định theo sổ tay TD. CBTD thực hiện phân tích rất chi tiết tất cả các khía cạnh, yếu tố ảnh h-ởng đến t- cách, uy tín, năng lực quản lý SXKD, năng lực tài chính, hiệu quả của ph-ơng án/ dự án đầu t- khoản nợ và tài sản đảm bảo cho khoản vay.
Qui trình xét duyệt cấp TD thông qua nhiều cấp, nhiều ng-ời hoặc tập thể (phải đ-ợc thông qua ít nhất ba cấp), tuân thủ đúng qui định về phân cấp thẩm quyền phê duyệt TD nhằm đảm bảo tính khách quan và tập trung đ-ợc trí tuệ tập thể. Những khoản cấp TD lớn (tổng d- nợ của một khách hàng từ 56.000 triệu VNĐ trở lên) hoặc phức tạp có các quan điểm trái ng-ợc thì phải trình lên hội đồng TD tại chi nhánh. Đối với các khoản cấp TD lớn hơn (với tổng d- nợ của một khách hàng từ 80.000 triệu VNĐ trở lên) hoặc khách hàng ch-a hội đủ các điều kiện vay vốn của NHCT Việt Nam ( ví dụ: điều kiện vốn chủ sở hữu ít nhất là 10% tổng tài sản; điều kiện giới hạn địa lý) sẽ phải trình NHCT Việt Nam sau khi hội đồng TD tại chi
khoản cho vay có giá trị lớn hội đồng TD chi nhánh phải trình lên NHCT Việt Nam để phê duyệt cấp TD (Vì v-ợt quá mức phán quyết TD của chi nhánh).
2.2.3. Phân tích TD:
Phân tích TD là công việc hết sức quan trọng và cần thiết vì mục đích của phân tích TD là nhằm thiết lập hệ thống phòng ngừa RRTD tr-ớc khi quyết định cho vay cũng nh- trong quá trình quản lý tiền vay. Trong nền kinh tế thị tr-ờng, phân tích TD giúp cho NH có thể đánh giá đúng khách hàng cũng nh- tình trạng, mức độ RR của các khoản TD đã cung cấp để đ-a ra các biện pháp quản lý phù hợp nhằm đảm bảo an toàn vốn TD. Nếu phân tích TD không hiệu quả sẽ làm giảm hiệu quả hoạt động của NH và có thể gây ra nhiều RR.
Dựa vào kết quả phân tích và chấm điểm TD và xếp hạng khách hàng theo định kỳ, chi nhánh sẵn sàng đáp ứng đủ nhu cầu vốn vay hợp lý cho những khách hàng có đủ điều kiện cho vay, tình hình tài chính lành mạnh, hoạt động SXKD hiệu quả, đảm bảo tạo ra nguồn trả nợ NH cả gốc và lãi đúng hạn. Bên cạnh đó, ban lãnh đạo chi nhánh chủ tr-ơng kiên quyết từ chối các ph-ơng án/dự án kém hiệu quả, RR cao, kiểm soát chặt chẽ và từng b-ớc giảm thấp d- nợ đối với các khách hàng khó khăn về tài chính, hoạt động kém hiệu quả.
2.2.4. Giải ngân và giám sát các khoản vay:
Thông th-ờng, NH áp dụng ph-ơng thức cho vay từng lần với các khách hàng có mức độ giao dịch không th-ờng xuyên. Đối với khách hàng truyền thống hoặc có quan hệ t-ơng đối th-ờng xuyên và có độ tin cậy cao thì NH th-ờng cho vay theo hạn mức. Sau khi có quyết định cho vay, tuỳ từng nhóm khách hàng, từng loại hình cấp TD, từng kỹ thuật cấp TD thì cán bộ TD sẽ áp dụng các hình thức giải ngân khác nhau. CBTD kiểm tra kỹ các hồ sơ, chứng từ làm cơ sở cho từng lần giải ngân. Ví dụ: đối với cho vay để mua vật t- hàng hoá, máy móc thiết bị thì giải ngân bằng chuyển khoản trả thẳng cho đơn vị bán hàng trên cơ sở các hợp đồng, hoá đơn chứng từ cung cấp vật t- hàng hoá. Đối với giải ngân các dự án đầu t- thì việc giải ngân gắn liền với tiến độ thực hiện của dự án. Dù theo hình thức nào thì việc giải ngân đều phải thực hiện theo nguyên tắc: “Việc cấp TD phải có hàng hoá đối ứng và phù
Đồng thời, chi nhánh chỉ đạo cán bộ th-ờng xuyên nắm bắt tình hình hoạt động của khách hàng để đảm bảo mỗi lần cấp thêm vốn phù hợp tiến độ sử dụng của họ. Bất cứ một thông tin nào cho thấy khách hàng làm sai so với ph-ơng án/dự án đã đ-ợc thẩm định hoặc những dấu hiệu báo hiệu khả năng RR mất vốn xẩy ra, NH sẽ ngừng ngay việc cấp vốn và tìm các biện pháp giải quyết (đã sử dụng biện pháp cứng rắn, đôi khi dùng biện pháp mềm mỏng nhằm thu hồi đ-ợc vốn). Bằng biện pháp này chi nhánh đã hạn chế đ-ợc rất nhiều RR xẩy ra khi khách hàng có ý định gian lận hay chiếm dụng vốn.
Ngoài việc kiểm tra các báo cáo tài chính do doanh nghiệp cung cấp, lãnh đạo chi nhánh luôn quán triệt CBTD phải xuống cơ sở xem xét tình hình SXKD, đôn đốc khách hàng trả nợ. Kết quả khảo sát thực tế định kỳ tại cơ sở SXKD của khách hàng sẽ là thông tin để NH tiến hành thẩm định về thực tế các chỉ tiêu tài chính, hoạt động kinh doanh của khách hàng. Tr-ờng hợp khách hàng khó khăn, NH sẽ trực tiếp t- vấn, cùng khách hàng tìm cách cách khắc phục. Nếu khách hàng không thể khắc phục đ-ợc khó khăn và đang đứng tr-ớc nguy cơ mất khả năng thanh toán, buộc NH phải dùng những biện pháp nh- thanh lý TSĐB, quan hệ với các cấp chính quyền địa ph-ơng để tìm ph-ơng án tối -u cho việc thu hồi vốn.
2.2.5. Kiểm tra giám sát TD:
Bên cạnh việc CBTD tăng c-ờng giám sát việc sử dụng tiền vay của khách hàng, thì định kỳ hàng tháng, quý, năm ban lãnh đạo chi nhánh cũng phải tăng c-ờng công tác kiểm soát nội bộ để kiểm tra, giám sát hoạt động của CBTD. Hoạt động này nhằm kiểm tra việc thực hiện qui trình nghiệp vụ TD, các qui định, cơ chế chính sách. Nội dung kiểm trabao gồm: Việc thực hiện kế hoạch d- nợ TD ngắn hạn, trung và dài hạn; kiểm tra lại hồ sơ vay vốn của khách hàng, kiểm tra việc nhận và quản lý tài sản đảm bảo, kiểm tra mức TD đ-ợc cấp, thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ, kiểm tra công tác giải ngân và kiểm soát sau, kiểm tra thời hạn, nguyên nhân điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, kiểm tra việc đôn đốc khách hàng trả nợ. Qua kiểm tra, nếu phát hiện sai sót, vi phạm bộ phận kiểm tra đ-a ra các kiến nghị đề xuất với ban lãnh đạo để có h-ớng chấn chỉnh, khắc phục kịp thời. Từ đó, hồ sơ cho
vay có thể đ-ợc hoàn thiện về mặt pháp lý, đảm bảo trong tr-ờng hợp có tranh chấp giữa các bên, quyền lợi của chi nhánh đ-ợc bảo vệ.
2.2.6. Công tác thông tin TD
Thu thập thông tin từ thị tr-ờng, đối thủ cạnh tranh và thông tin khách hàng cung cấp là cơ sở cho những tổng hợp sau cùng của NH. Hiện nay, chi nhánh NHCT Hà tây có phòng thông tin tổng hợp và tiếp thị có nhiệm vụ thu thập và cung cấp thông tin TD, cập nhật số liệu hoạt động hàng tháng, những biến động trong hoạt động của khách hàng. Đây là phòng đ-ợc trang bị máy móc kỹ thuật hiện đại. Có nối mạng Internet và đặc biệt có quan hệ với một số tổ chức cung cấp thông tin TD đáng tin cậy. Nhận thức và quan điểm chỉ đạo, điều hành đã có chuyển biến tích cực. Chi nhánh đã quan tâm hơn đến việc thu thập thông tin, thực hiện phân tích, đánh giá hoạt động kinh doanh, tài chính để nắm bắt thực chất tình hình khách hàng, qua đó xác định mức độ quan hệ TD phù hợp.
NH thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau nh- từ phỏng vấn trực tiếp khách hàng; điều tra tại nơi hoạt động SXKD của khách hàng; từ NH trong cùng hệ thống hoặc các NH bạn; từ CIC; từ các nguồn thông tin khác. Đối với các khách hàng quan hệ lần đầu, việc tra cứu thông tin của CIC là không thể thiếu. Thông tin về khách hàng đang có quan hệ TD với chi nhánh cũng đ-ợc khai thác từ nguồn của CIC, TPR. Bên cạnh đó, chi nhánh th-ờng xuyên giữ mối liên lạc và chủ động tiếp xúc với các ngành, các cấp chủ quản, UBND các cấp để có đ-ợc những thông tin chính xác, kịp thời về thình hình của khách hàng. Nhờ có những thông tin trên đã giúp cho CBTD phân tích, xử lý thông tin phục vụ cho việc ra quyết định cho vay chính xác. Đặc biệt, chi nhánh đã quan tâm đến các thông tin về xu h-ớng qui hoạch phát triển ngành kinh tế, thành phần kinh tế và các kết quả phân tích ngành, các dự báo sớm của NHCT Việt Nam để chuyển dịch cơ cấu đầu t- theo h-ớng tích cực.
2.2.7. Trích lập quỹ dự phòng RR TD
Theo quyết định số 488/2000/QĐ-NHNN5 ngày 27/11/2000 của Thống đốc NH nhà n-ớc Việt Nam, chi nhánh NHCT Hà Tây đã bắt đầu thực hiện trích lập dự phòng từ cuối năm 2000, để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách
lập dự phòng đầy đủ và vẫn đảm bảo kinh doanh có lãi. Từ giữa năm 2005, quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của NH nhà n-ớc Việt Nam về phân loại nợ và trích lập DPRR đ-ợc đ-a vào áp dụng. Quyết định này đ-ợc xây dựng gần với chuẩn mực quốc tế (Basle), đã đặt ra yêu cầu quản lý nợ, kiểm soát RR cao hơn đối với các TCTD. Theo quyết định này, RR tiềm ẩn đ-ợc xác định ngay từ khi khách hàng không trả đ-ợc một kỳ hạn nhỏ. DPRR phải đ-ợc trích lập cho toàn bộ d- nợ của khách hàng có khoản TD đ-ợc điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ đang trong thời gian thử thách. Có thể nói thực hiện theo các qui định mới về phân loại nợ cũng nh- ứng dụng ch-ơng trình tự động hoá xử lý dữ liệu TD tạo ra bức tranh t-ơng đối rõ nét về chất l-ợng TD. Xu h-ớng minh bạch chất l-ợng nợ cũng làm cho chi nhánh thận trọng hơn trong quyết định TD.
2.3. Bộ máy thực hiện quản trị RRTD
Tất cả các NHTM đều hiểu tầm quan trọng của quản trị RRTD đối với sự tồn tại và phát triển NH trong t-ơng lai. Mỗi NH sẽ tự xây dựng một cơ cấu tổ chức QTRR phù hợp với tình hình thực tế của mình.
Tại chi nhánh NHCT Hà Tây, từ ban lãnh đạo đến các nhân viên đều nhận thức rõ tầm quan trọng của công tác quản trị RRTD. Quản trị RRTD đ-ợc thực hiện bởi tất cả các cá nhân có liên quan đến hoạt động cung ứng TD. Do đó, đòi hỏi tất cả các cán bộ đều phải có kiến thức, kỹ năng và thông tin cần thiết, đồng thời phải đ-ợc phân cấp để vận hành và quản lý, thông tin thông suốt giữa các bộ phận. Có thể chia họ thành các nhóm: Tr-ớc tiên là ban lãnh đạo trực tiếp xây dựng chiến l-ợc và chính sách quản trị RRTD, CBTD là những ng-ời thực thi các chính sách đó, một bộ phận chuyên tổng hợp và cung cấp thông tin TD. Việc quản lý không thể đ-ợc chia nhỏ đến từng chuyên gia, nó cần có sự phối kết hợp giữa các CBTD, giữa các nhân viên và lãnh đạo phòng TD, ban giám đốc cũng nh- các phòng ban có liên quan.
Hiện tại ở chi nhánh, xét về nghiệp vụ thì CBTD chính là ng-ời chủ yếu thực hiện việc quản trị RRTD. Sau khi tiếp nhận hồ sơ, CBTD phải thực hiện qui trình thẩm định khách hàng để đ-a ra đề xuất cho vay hay không. Chính CBTD lại là ng-ời trực tiếp giao dịch với khách hàng trong quá trình giải ngân vốn và kiểm tra giám sát khoản cho vay. Khi khoản cho vay đ-ợc thu hồi đầy đủ nhiệm vụ của
CBTD mới kết thúc. Có thể thấy trong công tác quản trị RRTD tại chi nhánh, CBTD đóng một vai trò rất quan trọng. CBTD đ-ợc phân công theo dõi và quản lý cho vay theo các đối t-ợng cụ thể để tiện chuyên sâu nghiên cứu từng đối t-ợng mà họ quản lý, đảm bảo khoản vay đ-ợc an toàn và có hiệu quả, hạn chế thấp nhất RRTD có thể