CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng First Commercial Bank Chi nhánh Hà Nội
3.1.3. Khái quát về hoạt động kinh doanh củaNgân hàng First commercial bank
bank Chi nhánh Hà Nội
Hoạt động chủ yếu của First Bank Hà Nội là nhận tiền gửi ngắn, trung và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân; cho vay ngắn, trung và dài hạn trên cơ sở tính chất và khả năng nguồn vốn của Chi nhánh; kinh doanh ngoại tệ; chiết khấu giấy tờ có giá, trái phiếu và cung cấp dịch vụ thanh toán, và các dịch vụ ngân hàng khác đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cho phép.
Trong những năm qua hoạt động kinh doanh của First Bank Hà Nội khá ổn định, đều đạt mức lợi nhuận nhất định, năm sau cao hơn năm trƣớc. Tuy nhiên năm 2018 do có sự thay đổi điều chỉnh trong cơ cấu vốn huy động, sử dụng vốn và gia tăng nợ xấu nên mức lợi nhuận không đạt đƣợc nhƣ kỳ vọng. Ngân hàng First Commercial Bank chi nhánh Hà Nội đã tích cực rà soát các hoạt động trong nội tại ngân hàng, lập báo cáo đánh giá: kết quả kinh doanh, chất lƣợng tài sản, các nội dung về quản lý vay vốn, quản lý rủi ro, mức độ tuân thủ pháp luật, liên kết thông tin từ đó rút ra kết luận, cảnh báo Ban lãnh đạo Ngân hàng để khắc phục, sửa chữa.
Trong phạm vi nghiên cứu của đề tài, tác giả tập trung phân tích xem xét hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động cho vay của First Bank Hà Nội nói riêng cho giai đoạn từ năm 2016 đến năm 2018.
Bảng 3.1. Báo cáo hoạt động kinh doanh của First Bank Hà Nội Đvt: 1.000 USD STT Năm Chỉ tiêu 2016 2017 2018 So sánh 2016/2017 So sánh 2017/2018 Tốc độ tăng trƣởng bình quân (%) Số tiền % Số tiền % 1 Tổng thu nhập lãi 1,704 2,648 3,936 944 55.40% 1,288 48.64% 52.02%
- TN lãi từ cho vay & chiết khấu 1,115 1,340 1,699 225 20.18% 359 26.79% 23.49%
- TN lãi từ tiền gửi/cho vay liên NH 589 1,308 2,237 719 122.07% 929 71.02% 96.55%
- TN lãi khác - - -
2 Tổng chi phí lãi 504 1,199 2,025 695 137.90% 826 68.89% 103.39%
- Chi phí lãi tiền gửi 99 106 92 7 7.07% (14) -13.21% -3.07%
- Chi phí lãi tiền gửi/cho vay liên ngân hàng và SBV 405 1,093 1,933 688 169.88% 840 76.85% 123.36%
- Chi phí lãi khác - - -
3 Thu nhập lãi thuần (=1-2) 1,200 1,449 1,911 249 20.75% 462 31.88% 26.32% 4 Tổng lợi nhuận thuần ngoài lợi tức 301 325 549 24 7.97% 224 68.92% 38.45%
- Lãi thuần từ phía dịch vụ 146 176 231 30 20.55% 55 31.25% 25.90%
- Lãi thuần từ kinh doanh ngoại hối 147 147 196 - 0.00% 49 33.33% 16.67%
- Lãi thuần từ hoạt động khác 8 2 122 (6) -75.00% 120 6000.00% 2962.50%
5 Lợi nhuận thuần (=3+4) 1,501 1,774 2,460 273 18.19% 686 38.67% 28.43%
6 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 47 44 547 (3) -6.38% 503 1143.18% 568.40%
7 Chi phí kinh doanh 785 769 846 (16) -2.04% 77 10.01% 3.99%
- Chi phí sử dụng lao động 422 463 512 41 9.72% 49 10.58% 10.15%
- Khấu hao và phân bổ 20 13 25 (7) -35.00% 12 92.31% 28.65%
- Chi phí nghiệp vụ và quản lý khác 343 293 309 (50) -14.58% 16 5.46% -4.56%
8 Lợi nhuận trƣớc thuế (= 5-6-7) 669 961 1,067 292 43.65% 106 11.03% 27.34%
Thông qua bảng 3.1 trên đây, có thể thấy hiệu quả hoạt động của First Bank Hà Nội bền vững, lợi nhuận tăng trƣởng ổn định, tốc độ tăng trƣởng lợi nhuận bình quân giai đoạn này đạt 27,34%. Tổng thu nhập ròng từ hoạt động kinh doanh tăng trƣởng bình quân 28,43% , trong đó chủ yếu là tăng mạnh thu nhập từ hoạt động tiền gửi, cho vay liên ngân hàng. Tuy nhiên do phát sinh khoản nợ quá hạn trong kỳ 2018, tăng trích lập dự phòng rủi ro tín dụng nên lợi nhuận năm 2018 giảm khá lớn, ảnh hƣởng đến kết quả kinh doanh cuối kỳ của đơn vị. Từ đó đặt ra các thách thức, câu hỏi cần tìm giải pháp để xử lý vấn đề nợ quá hạn đang phát sinh tại First Bank Hà Nội.
Bảng 3.2. Kết cấu tài sản – nguồn vốn của First Bank Hà Nội Đvt: 1.000 USD STT Năm Chỉ tiêu 2016 2017 2018 So sánh 2016/2017 So sánh 2017/2018 Số tiền % Số tiền % I Tổng tài sản 100,155 160,993 163,920 60,838 60.74% 2,927 1.82%
1 Tiền mặt và tƣơng đƣơng tiền mặt 570 479 744 (91) -15.96% 265 55.32% 2 Tiền gửi/ cho vay liên NH 75,160 132,973 126,306 57,813 76.92% (6,667) -5.01% 3 Chiết khấu và cho vay 24,372 27,212 34,168 2,840 11.65% 6,956 25.56%
4 Khoản thu hồi - - 1,964 - 1,964
5 Trừ: trích lập dự phòng (162) (205) (630) (43) 26.54% (425) 207.32% 6 Tài sản cố định (trừ: Khấu hao lũy kế) 65 101 105 36 55.38% 4 3.96%
7 Khoản phải thu khác 150 433 1,263 283 188.67% 830 191.69%
II Tổng nợ phải trả 82,276 142,410 144,492 60,134 73.09% 2,082 1.46%
8 Tiền gửi thông thƣờng 30,355 28,871 38,094 (1,484) -4.89% 9,223 31.95% 9 Nhận tiền gửi/vay tiền liên ngân hàng 51,894 112,876 105,355 60,982 117.51% (7,521) -6.66% 10 Khoản phải trả/các khoản nợ khác 27 663 1,043 636 2355.56% 380 57.32%
III Vốn chủ sở hữu 17,879 18,583 19,428 704 3.94% 845 4.55%
(Nguồn: Báo cáo kiểm toán các năm 2016,2017,2018 – First Bank Hà Nội) Nguồn vốn chủ yếu của First Bank Hà Nội là từ các khoản tiền gửi khách hàng, tiền gửi/ tiền vay liên ngân hàng. Vốn huy động năm 2017 qua nguồn tiền vay liên ngân hàng tăng mạnh mẽ đạt 112,9 triệu USD, tăng 117,5% so với năm 2016.
giảm 6,6%.
Việc sử dụng tiền vốn phần lớn đƣợc dùng vào việc gửi tiền tại NHNN và gửi tiền/ cho vay liên ngân hàng chiếm bình quân 78,7% tổng tài sản; chiết khấu và cho vay chiếm 20,2% tổng tài sản trong giai đoạn 2016-2018. Năm 2018 do có sự điều chỉnh phần vốn huy động từ nguồn tiền vay liên ngân hàng, First Bank Hà Nội dịch chuyển giảm dần gửi tiền/ cho vay liên ngân hàng sang tăng dần hoạt động chiết khấu và cho vay thông thƣờng với tỷ lệ tăng đạt 25,5% so với năm 2017.
Bảng 3.3. Cơ cấu cho vay tại First Bank Hà Nội Đvt: 1.000 USD STT Năm Chỉ tiêu 2016 2017 2018 So sánh 2016/2017 So sánh 2017/2018 Số tiền % Số tiền %
1 Chiết khấu nhập khẩu (xuất khẩu) 38 65 10 27 71.05% (55) -84.62% 2 Cho vay/ thấu chi ngắn hạn 14,940 15,782 20,754 842 5.64% 4,972 31.50% 3 Cho vay/ thấu chi có đảm bảo ngắn hạn 666 2,556 2,801 1,890 283.78% 245 9.59% 4 Cho vay trung hạn 5,481 3,112 2,855 (2,369) -43.22% (257) -8.26% 5 Cho vay trung hạn có đảm bảo 2,150 1,817 3,199 (333) -15.49% 1,382 76.06% 6 Cho vay dài hạn - - - - - -
7 Cho vay dài hạn có đảm bảo 1,097 3,880 4,550 2,783 253.69% 670 17.27% 8 Khoản phải thu-kết chuyển cho vay 1,964 - 0.00% 1,964
Tổng dƣ nợ cho vay 24,372 27,212 36,133 2,840 11.65% 8,921 32.78%
9 Tiền hối phiếu nhận thanh toán - - 35 - - 35
10 Tiền bảo lãnh phải thu L/C 1,728 1,660 3,095 (68) -3.94% 1,435 86.45%
Tổng số dƣ tín dụng 26,100 28,872 39,263 2,772 10.62% 10,391 35.99%
11
Số dƣ cho vay bình quân (không
gồm phải thu) 22,964 59,045 71,026 36,081 157.12% 11,981 20.29% 12 Mục tiêu dƣ nợ cho vay 37,000 80,000 100,000 43,000 116.22% 20,000 25.00%
13 Tỷ lệ đạt % 62.06% 73.81% 71.03%
(Nguồn: Báo cáo kiểm toán các năm 2016,2017,2018 – First Bank Hà Nội)
Dƣ nợ cho vay bình quân tại First Bank Hà Nội có mức tăng trƣởng tốt, đều đặn và bền vững qua các năm, trong đó năm 2017 có tỷ lệ tăng mạnh, chênh lệch lên đến 36,1 triệu USD tƣơng đƣơng 157,12% so với năm 2016, đạt 73,81% mục tiêu đề ra. Năm 2018 bình quân dƣ nợ cho vay khoảng 71 triệu USD, tăng 20,29% so với năm 2017, đạt 71,03% kế hoạch . Hoạt động cho vay của First Bank Hà Nội tập trung các khoản vay vốn của khách hàng doanh nghiệp chiếm tới 90,1%; khách hàng cá nhân 9,9% với mục tiêu cho vay an toàn, cẩn trọng, hậu kiểm sát sao.