CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Phân tích thực trạng quản lý hoạt động chovay tại Ngân hàng First
3.2.3. Quản lý cơ cấu, danh mục chovay
Danh mục cho vay là một tập hợp các loại cho vay thuộc sở hữu của ngân hàng, đƣợc sắp xếp theo các tiêu thức khác nhau, đƣợc cơ cấu theo một tỷ lệ nhất định, phục vụ cho mục đích quản trị của ngân hàng.
First Bank Hà Nội đã xây dựng danh mục cho vay của riêng ngân hàng, từ đó định hƣớng cho hoạt động cấp vốn vay, nhằm đảm bảo tính lành mạnh, mức độ chuyên môn hóa, tính đa dạng của tài sản cho vay, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro ở mức tối đa, đạt lợi nhuận nhƣ mong muốn.
Ở thời điểm nghiên cứu của luận văn, Ngân hàng First Commercial Bank chi nhánh Hà Nội đang phân loại dƣ nợ cho vay theo các nội dung sau, cụ thể:
Bảng 3.4. Dư nợ cho vay theo kỳ hạn
Đvt: 1000 USD
STT Nội dung Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1 Nợ ngắn hạn 13,758 18,496 25,413
2 Nợ trung hạn 7,749 4,980 6,053
3 Nợ dài hạn 2,865 3,736 4,667
Tổng cộng 24,372 27,212 36,133
Hình 3.3. Dư nợ cho vay theo kỳ hạn
Số liệu ở bảng 3.4 và biểu đồ trêncho thấy dƣ nợ cho vay theo kỳ hạn (ngắn, trung, dài hạn) đều đạt tăng trƣởng liên tục qua các năm, theo định hƣớng phát triển kinh doanh của ngân hàng. Dƣ nợ cho vay tập trung chủ yếu ở vay vốn ngắn hạn, dƣ nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp. Thông thƣờng khách hàng vay trung dài hạn với mục đích chính là sửa chữa, nâng cấp hoặc mua mới nhà xƣởng, máy móc, thiết bị - những nội dung cần thời gian quay vòng vốn kéo dài.
Với mục tiêu gia tăng tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn, giảm dần tỷ lệ dƣ nợ trung dài hạn, nhằm hạn chế rủi ro và tăng thu dịch vụ ròng thì việc quản trị danh mục cho vay theo thời hạn của First Bank Hà Nội đang đi đúng hƣớng và đạt những hiệu quả nhất định. 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Nợ ngắn hạn Nợ trung hạn Nợ dài hạn
Bảng 3.5. Dư nợ cho vay theo đối tượng
Đvt: 1000 USD
ST
T Nội dung Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1 Doanh nghiệp tƣ nhân 1,188 5,418 7,365
2 Doanh nghiệp có vốn đầu tƣ
nƣớc ngoài 20,213 18,675 25,358
3 Cá nhân, hộ gia đình 2,971 3,119 3,410
Tổng cộng 24,372 27,212 36,133
(Nguồn: Báo cáo kiểm toán các năm 2016,2017,2018 – First Bank Hà Nội)
Hình 3.4. Dư nợ cho vay theo đối tượng
Mỗi một đối tƣợng khách hàng sẽ có những đặc điểm khác nhau (về cơ cấu tổ chức, về năng lực chịu trách nhiệm trƣớc pháp luật...), vì vậy để định hƣớng choviệc đầu tƣ đƣợc an toàn, hiệu quả First Bank Hà Nội phân chia tỷ trọng các khoản mục cho vay theo đối tƣợng ở mức hợp lý, phù hợp với định hƣớng, mục tiêu kinh doanh của đơn vị mình.
Với đặc thù là chi nhánh ngân hàng Đài Loan, khách hàng của First Bank Hà Nội chủ yếu là doanh nghiệp Đài Loan hoạt động tại Việt Nam, tỷ lệ khách hàng Đài Loan và nội địa là 7:3. Dƣ nợ cho vay khách hàng có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài tại
0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
DN tư nhân
DN vốn DTNN Cá nhân, hộ GĐ
ngân hàng chiếm tỷ trọng rất lớn, và tăng trƣởng mạnh qua các năm. Tuy First Bank Hà Nội đã định hƣớng mở rộng dần cho vay sang các đối tƣợng khách hàng khác nhƣ doanh nghiệp tƣ nhân, hộ gia đình nhƣng mức tăng tỷ trọng chƣa đáng kể.
Bảng 3.6. Dư nợ cho vay theo lĩnh vực kinh doanh
Đvt: 1000 USD
ST
T Nội dung Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1 Sản xuất và chế biến 21,402 22,180 27,894
2 Vận tải, kho bãi và thông tin liên lạc - 1,488 3,616
3 Xây dựng - 300 200
4 Hoạt động tài chính, ngân hàng, bảo
hiểm - 25 1,013
5 Cá nhân, hộ gia đình 2,970 3,219 3,410
Tổng cộng 24,372 27,212 36,133
(Nguồn: Báo cáo kiểm toán các năm 2016,2017,2018 – First Bank Hà Nội)
Hình 3.5. Dư nợ cho vay theo lĩnh vực kinh doanh
Phân loại kinh doanh theo ngành nghề, hoạt động cho vay ở First Bank Hà Nội tập trung ở 5 lĩnh vực chính: sản xuất và chế biến; vận tải, kho bãi và thông tin liên
0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Cá nhân, hộ gia đình Hoạt động tài chính, ngân hàng, bảo hiểm
Xây dựng
Vận tải, kho bãi và thông tin liên lạc
lạc; xây dựng; hoạt động tài chính, ngân hàng, bảo hiểm; cá nhân, hộ gia đình trong đó lĩnh vực sản xuất và chế biến chiếm tỷ trọng lớn nhất. Các lĩnh vực vận tải, xây dựng hay tài chính, ngân hàng đều có sự gia tăng về tỷ trọng thời gian sau này nhƣng xét về tổng thể dƣ nợ cho vay vẫn ở mức thấp. Có thể thấy, tuy First Bank Hà Nội đã có định hƣớng mở rộng khai thác khách hàng ngành nghề khác, tránh rủi ro tập trung nhƣng tạm thời mục tiêu của ngân hàng chƣa đạt hiệu quả nhƣ mong đợi.
Bảng 3.7. Dư nợ cho vay theo loại hình tín dụng
Đvt: 1000 USD
ST
T Nội dung Năm
2016
Năm 2017
Năm 2018
1 Cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân 24,334 27,147 36,123 2 Cho vay chiết khấu thƣơng phiếu, giấy tờ
có giá 38 65 10
Tổng cộng 24,372 27,212 36,133
(Nguồn: Báo cáo kiểm toán các năm 2016,2017,2018 – First Bank Hà Nội)
Hình 3.6. Dư nợ cho vay theo loại hình tín dụng
0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân
Cho vay chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá
Doanh số cho vay theo loại hình tín dụng cho thấy First Bank Hà Nội tập trung cho các hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của tổ chức kinh tế, nhu cầu của khách hàng cá nhân. Các hoạt động cho vay chiết khấu thƣơng phiếu, giấy tờ có giá khác chiếm tỷ trọng rất nhỏ.
Ngoài ra, First Bank Hà Nội còn phân loại cho vay theo nhiều hình thức khác, ví dụ nhƣ xét tại 31/12/2018:
(i). Cho vay thông thƣờng chiếm 100%, không có cho vay hợp vốn;
(ii). Cho vay không tài sản đảm bảo chiếm 14,72%; cho vay có tài sản đảm bảo chiếm 85,28%;
(iii). Cho vay vốn lƣu động chiếm 64,65%; cho vay mua bán động sản chiếm 4,95%; cho vay đầu tƣ doanh nghiệp chiếm 0,05%; cho vay mua bất động sản chiếm 27,56%;
(iv). Cho vay theo hạn mức: dƣới 1 triệu USD chiếm 49,08%; trên 1 triệu USD chiếm 50,92%;
Quản trị danh mục cho vay đã giúp Ngân hàng First Commercial Bank chi nhánh Hà Nội triển khai hoạt động cho vay theo đúng định hƣớng kinh doanh của đơn vị, hƣớng tới xây dựng một danh mục cho vay tối ƣu, có khả năng tối đa hóa lợi nhuận hoặc tối thiểu rủi ro/ tổn thất và kiểm soát hoạt động trong phạm vi năng lực quản lý của ngân hàng. Quản lý danh mục cho vay tốt tạo điều kiện cho ngân hàng giảm thiểu rủi ro, tiết kiệm nguồn lực, chi phí. Tuy nhiên, với thực trạng hiện nay độ tƣơng quan chênh lệch giữa các khoản vay trên danh mục của First Bank Hà Nội càng cao thì mức độ rủi ro của việc tập trung càng lớn, sự thiếu đa dạng hóa trên danh mục, mức độ phân tán thấp dẫn đến khả năng tổn thất sẽ rất nặng nề nếu xảy ra rủi ro. Vì vậy đặt ra yêu cầu với First Bank Hà Nội trong việc quản trị rủi ro danh mục cho vay bên cạnh quản lý rủi ro hoạt động cho vay thƣờng xuyên.