3.2. Một số giải pháp để quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công
3.2.3. Giải pháp đối với công tác đo lường rủi ro tín dụng
Thẩm định chặt chẽ đối với từng khoản vay để làm cơ sở thu thập thông tin
Các yếu tố khi cán bộ tín dụng của Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai cần thẩm định đối với khoản vay bao gồm: thẩm định khách hàng, thẩm định và phân tích khoản vay để xác định năng lực trả nợ của khách hàng, dự báo những rủi ro tiềm ẩn, từ đó là tiền đề đề ra biện pháp quản lý khách hàng để phòng ngừa và hạn chế rủi ro... Tuy nhiên, hoạt động tín dụng của VietinBank - Chi nhánh Hoàng Mai hết sức đa dạng, mỗi khoản vay đều có tính chất đặc thù riêng, do đó ngồi các yếu tố cần thẩm định theo quy trình như: hồ sơ
pháp lý của khách hàng vay vốn, năng lực tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, tính khả thi của dự án, phương án sản xuất kinh doanh… thì đối với từng khoản vay cụ thể Chi nhánh Hoàng Mai cần thẩm định thêm các yếu tố đặc thù riêng biệt như: đối với cho vay theo dự án đầu tư phải xác định xem dự án có phù hợp với hồn cảnh kinh tế hay khơng, các sản phẩm và đối thủ cạnh tranh trên thị trường, chất lượng sản phẩm mà dự án tạo ra so với các sản phẩm hiện có trên thị trường, khả năng cạnh tranh và chiếm lĩnh thị phần của sản phẩm, các yếu tố của môi trường kinh doanh ảnh hưởng tới đến dự án…
Hoàn thiện hệ thống thơng tin
Đối với rủi ro tín dụng, ngân hàng VietinBank – CN Hồng Mai cần có hệ thống thơng tin và kỹ thuật phân tích có khả năng đo lường được rủi ro trong tất cả các hoạt động nội bảng và ngoại bảng cân đối tài sản. Hiệu quả của quy trình đo lường rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng của hệ thống thông tin quản lý. Việc đo lường rủi ro tín dụng cần xét tới các yếu tố như: tính chất của khoản tín dụng, các điều kiện tài chính và hợp đồng như thời hạn, lãi suất tham chiếu; rủi ro thất thốt có thể xảy ra cho tới khi đến hạn khoản vay do những biến động của thị trường; tài sản thế chấp hoặc bảo lãnh, xếp hạng tín dụng nội bộ,... Việc xếp hạng tín dụng đối với khách hàng nhằm đánh giá xác suất khơng trả được nợ, tính mức tổn thất dự kiến, từ đó, xác định mức giá khác nhau đối với từng loại khách hàng. Để bù đắp rủi ro về tín dụng, ngân hàng thu lãi tiền vay theo lãi suất đủ để trang trải các chi phí đầu vào và cộng thêm phần lãi của ngân hàng. Mức lãi suất các ngân hàng áp dụng cho thấy mức độ rủi ro mà ngân hàng phải chịu. Trong điều kiện cạnh tranh hiện nay thì mức lãi giảm xuống, vì vậy, ngân hàng VietinBank – CN Hồng Mai cần phải đảm bảo rằng đầu tư của mình có chất lượng cao.
Khi xây dựng một thệ thống thơng tin phục vụ việc quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng VietinBank – CN Hoàng Mai phải đáp ứng được một số yêu cầu cơ bản như sau:
- Hệ thống này phải hỗ trợ được việc tính tốn giá trị tại rủi ro,
- Thông tin lưu trữ giúp thực hiện phân tích chuỗi sự kiện theo trình tự thời gian, từ những sự kiện đơn lẻ,
- Có khả năng đo lường được giá trị hoạt động hiện tại và tương lai với từng đối tác khác nhau,
- Đáp ứng được cả ba yêu cầu trên với nhiều cấp độ quy mô hoạt động ngân hàng khác nhau, nhiều nhóm rủi ro khác nhau, nhiều loại sản phẩm khác nhau và nhiều đối tác khác nhau.
Một vấn đề tường gặp phải khi xây dựng hệ thống thông tin phục vụ quản trị rủi ro tín dụng đó chính là tính tương thích của hệ thống, Thuật ngữ “tính tương thích” này muốn nói đến các thơng tin giao dịch đơn lẻ khơng dễ dàng gì tích hợp được với hệ thống quản trị rủi ro trung tâm. Hệ thống quản trị rủi ro trung tâm có thể là một hệ thống cũ và thiếu các nhân tố mới sử dụng gần đây, chưa có tính cập nhật so với mỗi ngân hàng. Các nhà quản trị rủi ro cũng cần thiết lập được một cấu trúc dữ liệu thông minh hỗ trợ cho q trình phân tích, xử lý rủi ro. Một cấu trúc cơ sở dữ liệu thơng minh cần đạt được những thuộc tính sau:
- Có khả năng nhận biết được các yếu tố nhạy cảm với giá trị của cơng cụ tài chính
- Biết đánh giá phương pháp chính xác và kém chính xác hơn,
- Biết các lỗi có thể gặp thơng qua việc đánh giá tại nhiều thời điểm khác nhau bằng các phương pháp đánh giá khác nhau.
Đây là một thử thách lớn đối với các nhà quản trị rủi ro của ngân hàng VietinBank – CN Hoàng Mai trong việc hồn thiện hệ thống thơng tin phục vụ nhu cầu của ngân hàng. Một trong những bài học chính sách quan trọng từ các cuộc khủng hoảng tài chính trước đây đó chính là sự chính xác, sẵn sàng, kịp thời và cập nhật của cơ sở dữ liệu trong khu vực tài chính. Những khó khăn mà các tổ chức tài chính đối mặt trong việc xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tốt hơn (chẳng hạn như các cơng thức kiểm định mơ hình, tính tốn giá trị tại rủi ro và hệ thống xếp hạng tín nhiệm) đồng thời phù hợp với chuẩn mực quốc tế chính là vì thiếu thơng tin trong những thời kỳ có tỷ lệ các khoản nợ khó địi tăng cao. Trong những thời kỳ này, có thể đã có nhiều dấu hiệu báo trước, nhưng do không thống kê và ghi nhận được nên xác suất gặp lại các dấu hiệu này mà vẫn không nhận biết được là rất lớn. Những hạn chế như thế này cần được khắc phục kịp thời. Đây chính là điểm đặc
biệt quan trọng cho sự phát triển các mơ hình quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng VietinBank – CN Hoàng Mai và các NHTM ở Việt Nam.
3.2.4. Giải pháp đối với công tác kiểm sốt và ngăn ngừa rủi ro tín dụng
3.2.4.1. Tăng cường giám sát chặt chẽ khoản vay
Sau khi cấp tín dụng, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai phải thường xuyên tổ chức kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn vay. Mục đích của việc kiểm tra sử dụng vốn vay đối với khách hàng nhằm phát hiện và ngăn chặn kịp thời việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. Đồng thời, việc thực hiện thường xuyên kiểm tra sẽ giúp Chi nhánh giám sát và quản lý được dòng luân chuyển vốn vay để thu hồi nợ sau chu kỳ luân chuyển nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao.
Do đặc thù kinh doanh của các khách hàng vay hết sức đa dạng nên việc kiểm tra sử dụng vốn vay cũng rất phức tạp địi hỏi cán bộ tín dụng phải phát huy tinh thần trách nhiệm, khôn khéo và chủ động lựa chọn phương pháp và thời điểm kiểm tra thích hợp. Đối với các doanh nghiệp thường xuyên phát sinh vay vốn (trên 7 lần
/ tháng) thì định kỳ hàng tháng cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay một lần và kiểm tra đột xuất (khi cần thiết), qua đó kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh của đơn vị để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp; đối với đơn vị ít phát sinh thì chậm nhất 10 ngày đối với giải ngân chuyển khoản và chậm nhất 05 ngày đối với giải ngân tiền mặt cán bộ tín dụng phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay. Trường hợp phát hiện đơn vị sử dụng sai mục đích thì u cầu đơn vị phải trả nợ trước hạn. Chậm nhất 05 ngày trước khi đến hạn trả nợ gốc, lãi, cán bộ tín dụng có văn bản thơng báo khách hàng thu xếp nguồn trả nợ đúng hạn, đôn đốc khách hàng trả nợ theo lịch trả nợ đã thoả thuận giữa khách hàng và Chi nhánh.
Định kỳ hàng năm phân tích, đánh giá từng ngành hàng, từng lĩnh vực hoạt động theo từng nhóm khách hàng để định hướng đầu tư tín dụng phù hợp hiện tại cũng như lâu dài đảm bảo an tồn hiệu quả. Thực hiện chính sách khách hàng, ngành hàng có chọn lọc, nâng cao chất lượng tín dụng. Ngồi ra, Chi nhánh cịn thực hiện kiểm tra cân đối nợ vay hàng quý thơng qua báo cáo quyết tốn q của đơn vị và định kỳ 06 tháng tiến hành phân tích đảm bảo nợ vay.
3.2.4.2. Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội bộ
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai cần thiết lập một cơ chế kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng của mình một cách có hiệu quả để giám sát sự vận động của vốn tín dụng từ khi cho vay đến khi thu hồi được hết nợ từ khách hàng. Kết hợp việc kiểm tra kiểm soát nội bộ với việc đào tạo nghiệp vụ kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng đối với cán bộ làm cơng tác tín dụng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro.
Để góp phần nâng cao vai trị và hiệu quả đồng vốn tín dụng, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai cần phải có một cơ chế kiểm tra kiểm soát chặt chẽ từ khâu xem xét cho vay đến khi khách hàng vay đã hồn trả hết nợ. Qua kiểm sốt chặt chẽ có thể biết được việc cho vay có đúng mục đích khơng, có đạt hiệu quả như mong đợi khơng. Ngồi ra, qua kiểm tra, kiểm sốt cũng có thể phát hiện ra các vướng mắc về quy trình nghiệp vụ, từ đó có những nghiên cứu điều chỉnh sao cho phù hợp với thực tiễn. Đồng thời, qua kiểm tra có thể ngăn chặn kịp thời các hiện tượng làm sai, mưu lợi cá nhân… để nhằm ngày càng làm trong sạch chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai.
3.2.5. Giải pháp đối với cơng tác xử lý rủi ro tín dụng
- Tập trung xử lý nợ tồn đọng, nợ khó địi và nợ q hạn
Các món nợ của khách hàng cũ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Hồng Mai, cần phải có các giải pháp giảm những khoản nợ tồn đọng, nợ q hạn. Đó là các phịng tổng hợp của chi nhánh và phòng quản lý nợ có vấn đề tại trụ sở chính cần thường xun định kỳ tiến hành phân tích đánh giá những khoản nợ tồn đọng, q hạn, tìm rõ ngun nhân để có giải pháp thu hồi nợ cho phù hợp.
- Thực hiện các biện pháp thu hồi nợ quá hạn. Đối với các khoản nợ q hạn bình thường, cán bộ tín dụng quản lý trực tiếp khách hàng tại VietinBank – CN Hồng Mai cần tăng cường đơn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tình hình tài sản đảm bảo. Đồng thời cần có biện
pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải quyết khó khăn về tài chính, trả nợ ngân hàng, tạm hoãn thu lãi định kỳ các khoản nợ đã chuyển quá hạn do chậm trả một phần gốc hoặc lãi. Cịn các khoản nợ khó địi trên 6 tháng có nguy cơ rủi ro cần thực hiện việc đôn đốc thu hồi nợ qua nhiều bước, kiểm tra quy trách nhiệm.
- Ban lãnh đạo của Chi nhánh Hoàng Mai cần có các chiến lược định hướng để thực hiện các biện pháp xử lý nợ thích hợp đối với từng khoản vay bao gồm:
+ Điều chỉnh kỳ hạn nợ: Trường hợp khách hàng có nợ q hạn hoặc khơng trả được nợ đến hạn do các khó khăn khách quan, nếu xác định lại kỳ hạn nợ, khách hàng có thể ổn định được sản xuất, trả được nợ thì ngân hàng có thể xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ.
+ Miễn giảm tiền vay đối với khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay do các nguyên nhân khách quan nhằm giảm bớt khó khăn về tài chính cho khách hàng có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường.
+ Các khách hàng có nợ q hạn do nguyên nhân bất khả kháng có khả năng trả nợ và cần vốn để khơi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng có thể xem xét tạm khoanh nợ cũ.
+ Các khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng tuỳ vào mức độ vi phạm thì Chi nhánh có thể tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay hoặc khởi kiện trước pháp luật.
- Khai thác các tài sản đảm bảo nợ vay: Trước hết các cán bộ tín dụng của chi nhánh phải rà sốt lại tồn bộ hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay của các khoản nợ quá hạn, từ đó có biện pháp bổ sung, hồn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý. Tiến hành các bước và biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng từng trường hợp cụ thể.
3.3. Một số kiến nghị cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàngTMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hồng Mai TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hồng Mai
Nhìn chung, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai đã có những thay đổi theo hướng tích cực. Cả hệ thống VietinBank nói chung và các chi nhánh nói riêng đã đánh giá được tầm quan trọng của công tác quản trị rủi ro tín dụng, tích cực thực hiện các biện pháp nhằm nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Để hạn chế rủi ro tín dụng từ các nguyên nhân do nhân tố nhân sự, bên cạnh việc thực thi nghiêm túc các quy định về tiêu chuẩn cán bộ làm cơng tác tín dụng, cán bộ làm cơng tác quản lý, kiểm sốt rủi ro, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hồng Mai cần có chiến lược dài hạn trong việc xây dựng đội ngũ nhân sự và sớm hình thành các trung tâm đào tạo nội bộ chuyên nghiệp.
Từ việc nghiên cứu và ứng dụng mơ hình Z-score vào phân tích rủi ro tín dụng của Vietinbank – CN Hoàng Mai , tác giả cũng đã đưa ra ý kiến đánh giá về ảnh hưởng của mơ hình quản trị rủi ro tín dụng của VietinBank – CN Hoàng Mai. Đồng thời tác giả cũng nêu ra những ưu điểm và các vấn đề tồn tại của công tác hạn chế, quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank – CN Hồng Mai. Dựa trên cơ sở đó, tác giả đề xuất một số kiến nghị để hạn chế rủi ro tín dụng tại VietinBank – CN Hồng Mai như sau:
3.3.1. Đối với Chính phủ:
3.3.1.1. Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng
Thời gian qua, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành nhiều văn bản, tạo môi trường pháp lý cho hoạt động của các NHTM; tuy nhiên vẫn còn tồn tại nhiều bất cập. Để khắc phục tình trạng này cần phải ban hành bổ sung, sửa đổi một số nội dung sau:
Một là, nghiên cứu hoàn thiện khung pháp lý về bảo đảm tiền vay, tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng có đủ cơ sở khi cấp tín dụng. Cụ thể:
- Nhà nước cần bổ sung hoàn chỉnh các văn bản hướng dẫn để có cơ chế đồng bộ cho việc thực hiện Luật Ngân hàng Nhà nước và Luật các tổ chức tín dụng.
- Nhà nước xem xét sửa đổi, bổ sung Luật đất đai theo hướng được phép tự do trao đổi, chuyển nhượng trên thị trường.
- Nhà nước cần ban hành văn bản quy định rõ chức năng, nhiệm vụ của các cơ quan quản lý nhà nước có trách nhiệm xác nhận sở hữu nhà đất, bất động sản và các tài sản khác; quản lý các hoạt động mua bán, thế chấp, cầm cố tài sản; xử lý các hành vi sai trái, hành vi vi phạm pháp luật.
- Nhà nước cần quy định cụ thể việc xử lý, phát mại tài sản thế chấp, cầm