3.2. Một số giải pháp để quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công
3.2.1. Ứng dụng mơ hình Z-Score vào cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tạ
hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Hồng Mai
Qua q trình nghiên cứu mơ hình Z-Score và nhận ra những ưu điểm từ mơ hình này, ngân hàng VietinBank – CN Hoàng Mai nên tận dụng lợi thế của mơ hình và triển khai rộng rãi việc áp dụng mơ hình vào q trình cấp tín dụng cho khách hàng, đặc biệt là các khách hàng doanh nghiệp. Sử dụng mơ hình trước khi cho vay để có thể đánh giá được khách quan tình hình hoạt động của doanh nghiệp để có thể ra quyết định cho vay hay khơng cho vay một cách chính xác. Đồng thời vào đó, sử dụng mơ hình sau khi đã cho vay, thường xun tính tốn lại chỉ số Z và cập nhật tình hình tài chính của doanh nghiệp để có thể bám sát được hoạt động của doanh nghiệp, nâng cao khả năng quản lý khách hàng, đồng thời có thể nhận diện kịp thời các rủi ro để từ đó có thể có biện pháp ngăn ngừa và đối phó kịp thời với rủi ro tín dụng.
Mơ hình Z-score hiện mới chỉ được ứng dụng nhiều nhất tại Phòng khách hàng doanh nghiệp của Chi nhánh Hoàng Mai, do vậy, ban lãnh đạo của chi nhánh cần xem xét về việc có thể tổ chức đào tạo nghiệp vụ và triển khai rộng mơ hình Z- score đến cả với các phịng giao dịch trực thuộc để có thể áp dụng hiệu quả hơn mơ hình trong q trình quản trị rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động chung của chi nhánh.
Điều kiện quan trọng và cần thiết nhất để ứng dụng hiệu quả mơ hình Z-score tại Ngân hàng là các thơng tin, dữ liệu nghiên cứu phải minh bạch, cơng khai và chính xác. Nhưng trên thực tế không chỉ ở tại Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai, mà ở Việt Nam, hệ thống các cơ sở dữ liệu doanh nghiệp cịn chưa đầy đủ, thiếu tính tập trung, nằm rải rác trong các báo cáo của các bộ, ngành và cơ quan thống kê, hoặc một số báo cáo nghiên cứu, điều tra, khảo sát. Các chỉ tiêu liên quan đến hoạt động của doanh nghiệp chưa được xây dựng bài bản, chưa có tính liên tục, đa dạng, đa chiều để có thể khai thác hiệu quả. Điều này dẫn tới đánh giá về doanh nghiệp chỉ mới dừng ở một số khía cạnh, góc độ nhất định mà
chưa có cái nhìn tổng thể, tồn diện và chỉ phù hợp với phương pháp phân tích truyền thống. Do đó, việc cấp bách quan trọng tiếp theo cho việc thực hiện ứng dụng mơ hình này vào thực tế là xậy dựng một hệ thống dữ liệu chuẩn, được phân chi quản lý có quy tắc theo cấp bậc. Điều này giúp cho người nghiên cứu có thể tìm kiểm thơng tin một cách dễ dàng, các số liệu đúng quy chuẩn, chính xác, minh bạch mang lại kết quả cao.
Ngồi ra, mơ hình chỉ tập trung nghiên cứu về các thơng số tài chính mà bỏ qua các yếu tố khác cũng ảnh hưởng đến q trình phân tích rủi ro tín dụng của ngân hàng. Để phân tích đạt kết quả cao hơn, cần có sự kết hợp linh hoạt giữa các yêu tố tài chính và phi tài chính trong q trình ứng đụng để có sự phù hợp và đưa ra được những đánh giá chính xác trong thực tiễn.
3.2.2. Giải pháp đối với cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng:
3.2.2.1. Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng cho cán bộ tác nghiệp của Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai
Trong bất kỳ hoạt động nào thì yếu tố con người vẫn luôn là yếu tố quan trọng hàng đầu và có tính chất quyết định. Chính vì vậy, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai nói riêng phải ln quan tâm đến vấn đề nguồn nhân lực trong quản trị rủi ro tín dụng. Việc bổ nhiệm các chức danh liên quan đến cơng tác tín dụng địi hỏi phải thực sự khách quan, đúng quy trình, lựa chọn người có đủ năng lực và phẩm chất thực sự để đảm bảo hoạt động có hiệu quả. Việc bố trí, sắp xếp cán bộ tín dụng, cán bộ quản trị rủi ro phải được chọn lọc và phù hợp với năng lực thực tế và u cầu của chun mơn nghiệp vụ địi hỏi cũng như lĩnh vực công việc được phân cơng.
Trong q trình thẩm định, phân tích tín dụng tại các NHTM ở Việt Nam nói chung và ở Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai nói riêng, hiện nay vẫn cịn chứa nhiều yếu tố mang tính kinh nghiệm, dự đốn và những kết luận mang tính chủ quan của cán bộ thẩm định, cán bộ phân tích và quản trị rủi ro. Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào việc nâng cao trình
độ, năng lực chun mơn của đội ngũ cán bộ ngân hàng, điều này cịn có ý nghĩa rất quan trọng trong việc tăng cường quản trị rủi ro tín dụng.
Để xây dựng được đội ngũ cán bộ giỏi, chuyên nghiệp, biết kinh doanh, có đạo đức, có trình độ năng lực đáp ứng được u cầu cơng việc với năng suất chất lượng cao, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai cần chú trọng các mặt sau:
- Phải xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực, có các kế hoạch phát triển ngắn hạn, trung và dài hạn. Có cơ chế tuyển dụng phù hợp, ưu tiên tuyển dụng cho bộ phận tín dụng.
- Thường xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho cán bộ tín dụng, từng bước xây đựng đội ngũ cán bộ tín dụng có đạo đức, có năng lực chun mơn đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ được giao. Cải cách và hoàn thiện quy chế quản lý cán bộ, coi trọng cả năng lực trí tuệ và tinh thần tạo điều kiện cho mọi người phát huy hết khả năng để phục vụ cho Chi nhánh ngày càng tốt hơn.
- Tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán bộ: thực hiện trẻ hoá đội ngũ cán bộ tín dụng, cán bộ quản trị rủi ro với các tiêu chuẩn về trình độ chun mơn, ngoại ngữ, vi tính, các kiến thức cơ bản về pháp luật, thị trường… cùng với các kỹ năng phân tích đánh giá nhằm đáp ứng tốt yêu cầu công tác.
- Tổ chức đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ tín dụng nhằm bổ sung kịp thời những kiến thức mới. Chú trọng tính thiết thực, hiệu quả của cơng tác đào tạo và đào tạo lại.
- Khuyến khích các cán bộ Chi nhánh tự học thêm nhằm nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ hàng ngày như: thẩm định dự án, quản lý dự án đầu tư, kế toán, luật, ngoại ngữ, tin học,… thơng qua việc hỗ trợ kinh phí học tập; đưa chỉ tiêu tự học tập của cán bộ vào tiêu chí để xét các danh hiệu thi đua.
- Cải thiện môi trường làm việc: xây dựng môi trường làm việc chuyên nghiệp đảm bảo cho cán bộ có được một mơi trường làm việc thực sự bình đẳng, năng động nhằm phát huy những khả năng, sở trường vốn có của mỗi người.
- Thực hiện chế độ phân phối thu nhập theo vị trí, kết quả cơng việc thực tế của từng cá nhân, quan tâm đời sống tinh thần của cán bộ, nhân viên, tôn trọng tài
năng, tạo điều kiện thuận lợi để tài năng cá nhân phát huy năng lực, sở trường và phát triển. - Bố trí cán bộ trong các phịng, đơn vị phù hợp trên cơ sở trình độ chun mơn nghiệp vụ, tâm tư nguyện vọng của cán bộ, nhân viên nhằm sử dụng đúng người, đúng việc, đặc biệt là cán bộ làm cơng tác tín dụng vì đây chính là lực lượng trực tiếp tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hồng Mai.
- Quan tâm ni dưỡng nguồn cán bộ có chun mơn và có kinh nghiệm nhằm đào tạo và bổ nhiệm vào các vị trí quan trọng nắm giữ các yếu tố then chốt trong quá trình quản trị điều hành rủi ro tín dụng của Chi nhánh.
3.2.2.2. Quản trị rủi ro thông qua việc xác định các dấu hiệu nhận biết rủi ro, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm nhằm xử lý kịp thời các khoản vay có vấn đề, hạn chế thấp nhất tổn thất cho Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam- Chi nhánh Hồng Mai
Trên cơ sở xác định một số các dấu hiệu để nhận biết một số khoản vay có vấn đề, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàng Mai cần chủ động xây dựng một hệ thống các quy tắc nhất quán áp dụng trong tồn hệ thống nhằm đánh giá tình hình kinh doanh của doanh nghiệp trước những biến động của thị trường do các nguyên nhân chủ quan và khách quan so với kế hoạch kinh doanh, phát hiện kịp thời những sự sai lệch tương đối giữa dòng tiền thực tế so với kế hoạch lưu chuyển tiền tệ. Có sự biến động tăng bất thường của các khoản tài sản có như cơng nợ, hàng tồn kho hoặc có sự tăng đột biến của việc sử dụng địn bẩy tài chính, khơng hoặc chậm chễ báo cáo tình hình tài chính cho ngân hàng, không thuyết minh hoặc thuyết minh không rõ ràng các số liệu trong báo cáo tài chính, trì hỗn hoặc khơng hợp tác để thực hiện kiểm tra thường xuyên của ngân hàng, thiếu đảm bảo nợ vay do sử dụng nguồn vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn hoặc trang trải cho các khoản kinh doanh thua lỗ…
Những nội dung cơ bản của Hệ thống cảnh báo sớm bao gồm: - Những dấu hiệu cảnh báo sớm;
- Xây dựng kế hoạch hành động phù hợp đặc điểm của từng khoản nợ có vấn đề;
- Nhiệm vụ của bộ máy từ cán bộ tín dụng đến lãnh đạo Chi nhánh trong phê duyệt, thực hiện kế hoạch hành động đối với khoản nợ có vấn đề.
- Mục tiêu của VietinBank - Chi nhánh Hồng Mai trong việc xử lý các khoản vay có vấn đề là tối đa hoá tỷ lệ thu hồi các khoản vay này. Để thực hiện tốt mục tiêu này, Ban Tín dụng – đơn vị phụ trách quản trị rủi ro cần phải thực hiện tốt các nội dung sau:
- Luôn giữ vững mục tiêu, tận dụng mọi cơ hội để tận thu mọi nguồn vốn đã cho vay.
- Nắm bắt ngay, chính xác thực trạng và rủi ro của khoản vay, phân tích ngun nhân đưa đến khoản vay có vấn đề từ đó đề ra giải pháp, các ràng buộc đối với khách hàng vay như cắt giảm chi phí, tăng dòng tiền, xử lý tài sản bảo đảm…làm giảm thiểu rủi ro và tăng khả năng, tỷ lệ thu hồi đối với khoản vay.
- Giám sát thường xuyên, chặt chẽ để có thể phát hiện kịp thời mọi vấn đề phát sinh liên quan đến khoản vay, kiểm soát mọi nguồn thu, tài sản bảo đảm mà khách hàng cam kết dùng để trả nợ vay ngân hàng.
- Cân nhắc và dự đốn tồn bộ những khả năng có thể xảy ra đối với khoản vay để tìm giải pháp cụ thể, thích hợp, hạn chế thấp nhất mức độ tổn thất cho khoản vay
3.2.3. Giải pháp đối với cơng tác đo lường rủi ro tín dụng
Thẩm định chặt chẽ đối với từng khoản vay để làm cơ sở thu thập thông tin
Các yếu tố khi cán bộ tín dụng của Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai cần thẩm định đối với khoản vay bao gồm: thẩm định khách hàng, thẩm định và phân tích khoản vay để xác định năng lực trả nợ của khách hàng, dự báo những rủi ro tiềm ẩn, từ đó là tiền đề đề ra biện pháp quản lý khách hàng để phòng ngừa và hạn chế rủi ro... Tuy nhiên, hoạt động tín dụng của VietinBank - Chi nhánh Hoàng Mai hết sức đa dạng, mỗi khoản vay đều có tính chất đặc thù riêng, do đó ngồi các yếu tố cần thẩm định theo quy trình như: hồ sơ
pháp lý của khách hàng vay vốn, năng lực tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, tính khả thi của dự án, phương án sản xuất kinh doanh… thì đối với từng khoản vay cụ thể Chi nhánh Hoàng Mai cần thẩm định thêm các yếu tố đặc thù riêng biệt như: đối với cho vay theo dự án đầu tư phải xác định xem dự án có phù hợp với hồn cảnh kinh tế hay khơng, các sản phẩm và đối thủ cạnh tranh trên thị trường, chất lượng sản phẩm mà dự án tạo ra so với các sản phẩm hiện có trên thị trường, khả năng cạnh tranh và chiếm lĩnh thị phần của sản phẩm, các yếu tố của môi trường kinh doanh ảnh hưởng tới đến dự án…
Hoàn thiện hệ thống thơng tin
Đối với rủi ro tín dụng, ngân hàng VietinBank – CN Hồng Mai cần có hệ thống thơng tin và kỹ thuật phân tích có khả năng đo lường được rủi ro trong tất cả các hoạt động nội bảng và ngoại bảng cân đối tài sản. Hiệu quả của quy trình đo lường rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng của hệ thống thông tin quản lý. Việc đo lường rủi ro tín dụng cần xét tới các yếu tố như: tính chất của khoản tín dụng, các điều kiện tài chính và hợp đồng như thời hạn, lãi suất tham chiếu; rủi ro thất thốt có thể xảy ra cho tới khi đến hạn khoản vay do những biến động của thị trường; tài sản thế chấp hoặc bảo lãnh, xếp hạng tín dụng nội bộ,... Việc xếp hạng tín dụng đối với khách hàng nhằm đánh giá xác suất khơng trả được nợ, tính mức tổn thất dự kiến, từ đó, xác định mức giá khác nhau đối với từng loại khách hàng. Để bù đắp rủi ro về tín dụng, ngân hàng thu lãi tiền vay theo lãi suất đủ để trang trải các chi phí đầu vào và cộng thêm phần lãi của ngân hàng. Mức lãi suất các ngân hàng áp dụng cho thấy mức độ rủi ro mà ngân hàng phải chịu. Trong điều kiện cạnh tranh hiện nay thì mức lãi giảm xuống, vì vậy, ngân hàng VietinBank – CN Hồng Mai cần phải đảm bảo rằng đầu tư của mình có chất lượng cao.
Khi xây dựng một thệ thống thơng tin phục vụ việc quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng VietinBank – CN Hoàng Mai phải đáp ứng được một số yêu cầu cơ bản như sau:
- Hệ thống này phải hỗ trợ được việc tính tốn giá trị tại rủi ro,
- Thông tin lưu trữ giúp thực hiện phân tích chuỗi sự kiện theo trình tự thời gian, từ những sự kiện đơn lẻ,
- Có khả năng đo lường được giá trị hoạt động hiện tại và tương lai với từng đối tác khác nhau,
- Đáp ứng được cả ba yêu cầu trên với nhiều cấp độ quy mô hoạt động ngân hàng khác nhau, nhiều nhóm rủi ro khác nhau, nhiều loại sản phẩm khác nhau và nhiều đối tác khác nhau.
Một vấn đề tường gặp phải khi xây dựng hệ thống thông tin phục vụ quản trị rủi ro tín dụng đó chính là tính tương thích của hệ thống, Thuật ngữ “tính tương thích” này muốn nói đến các thơng tin giao dịch đơn lẻ khơng dễ dàng gì tích hợp được với hệ thống quản trị rủi ro trung tâm. Hệ thống quản trị rủi ro trung tâm có thể là một hệ thống cũ và thiếu các nhân tố mới sử dụng gần đây, chưa có tính cập nhật so với mỗi ngân hàng. Các nhà quản trị rủi ro cũng cần thiết lập được một cấu trúc dữ liệu thông minh hỗ trợ cho q trình phân tích, xử lý rủi ro. Một cấu trúc cơ sở dữ liệu thơng minh cần đạt được những thuộc tính sau:
- Có khả năng nhận biết được các yếu tố nhạy cảm với giá trị của cơng cụ tài chính
- Biết đánh giá phương pháp chính xác và kém chính xác hơn,
- Biết các lỗi có thể gặp thơng qua việc đánh giá tại nhiều thời điểm khác nhau bằng các phương pháp đánh giá khác nhau.