Thực hiện theo sự chỉ tiêu ñược ñặt ra của Ngân hàng ñầu tư và phát triển Việt Nam. Chi nhánh BIDV – Hậu Giang phấn ñấu thực hiện hoàn thành nhiệm vụ ñược phân công trong năm 2010 theo bảng chỉ tiêu kế hoạch dưới ñây:
Bảng 3.6: KẾ HOẠCH KINH DOANH VÀ CÁC CHỈ TIÊU CỦA BIDV – HẬU GIANG TRONG NĂM 2010
Năm 2008 3% 48% 29% `` Năm 2009 3% 50% 28% STT CHỈ TIÊU ĐVT NĂM 2010 1 Tổng tài sản Tỷ VND 2.500 Huy ñộng vốn bình quân Tỷ VND 440 2 Huy ñộng vốn cuối kỳ Tỷ VND 525 Dư nợ tín dụng bình quân Tỷ VND 2.250 3 Dư nợ tín dụng cuối kỳ Tỷ VND 2.415 4 Thu dịch vụ ròng Tỷ VND 12,5 5 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ Tỷ VND < 2%
6 Doanh thu khai thác phí BH Tỷ VND 1,3
7 Phí hoa hồng bảo hiểm Triệu
VND 15
8 Lợi nhuận trước thuế Tỷ VND 19,21
9 NSLĐ (LNTT/bình quân ñầu người) Triệu
VND 166
(Nguồn: Phòng Kế toán tổng hợp)
3.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ
DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẬU GIANG
3.3.1 Nhóm chỉ tiêu chung ñánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng tại ngân hàng
3.3.1.1 Chỉ tiêu doanh số cho vay trung và dài hạn
- Chỉ tiêu doanh số cho vay trung và dài hạn theo ngành kinh tế
Khi xem xét doanh số cho vay theo ngành kinh tế giúp cho bộ phân và những người có liên quan ñến công tác quản trị ngân hàng biết rõ về những ñối tượng thuộc ngành kinh tế nào cần phải quan tâm.
Ta xem xét doanh số cho vay theo ngành kinh tế qua các năm từ biểu ñồ dưới ñây: Năm 2007 14% 11% 8% ``
Năm 2010 (30/06/2010) 7% 47% 24% 10% 12% Nuôi trồng thủy sản Công nghiệp chế biến Thương nghiệp Xây dựng Ngành khác
HÌNH 3: CƠ CẤU DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ CỦA BIDV – CHI NHÁNH HẬU GIANG QUA CÁC NĂM
Qua các biểu ñồ trên ta nhận thấy cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế của BIDV – Chi nhánh Hậu Giang luôn có sự biến ñổi. Chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vay trung và dài hạn là ngành thương nghiệp 39% trong năm 2007 nhưng tỷ trong này giảm xuống còn 7% trong năm 2008 tức là giảm ñến 32%. Năm 2009 tăng hơn so với năm 2008 là 1% chiếm 8% tổng doanh số cho vay trung và dài hạn. Riêng 6 tháng ñầu năm 2010 chiếm 24 %. Chiếm tỷ trọng lớn thứ 2 trong tổng doanh số cho vay trung và dài hạn là ngành công nghệ chế biến, năm 2007 chiếm 28%. Nó tăng rất nhanh trong năm 2008 chiếm 48% vượt hơn so với năm 2007 là 20%, vươn lên ñứng cao nhất trong cơ cấu cho vay trung và dài hạn. năm 2009 vẩn tiếp tục ñứng ñầu trong cơ cấu với tỷ lệ ñạt 50% và vượt hơn so với năm 2008 là 2%. Ngành khác cũng có sự tăng trưởng tương ñối trong tổng doanh số cho vay. Năm 2007 chiếm 8 %, tỷ lệ này tăng trong năm 2008 là 29 % vượt hơn năm 2007 là 22%. Năm 2009 chiếm 28 % trong tổng tỷ trọng nhưng giảm 1% so với năm 2008. Riêng 6 tháng ñầu năm 2010 tỷ trọng ngành khác có xu hướng giảm chỉ chiếm 12%. Còn ngành xây dựng và nuôi trồng thủy sản chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số cho vay theo ngành kinh tế và có sự thay ñổi trong từng năm. Ngành nuôi trồng thủy sản có sự thay ñổi về cơ cấu giữa năm 2008 so với năm 2007 là khá cao, năm 2007 chiếm 14% tổng cơ cấu doanh số cho vay, sang năm 2008 tỷ lệ này giảm còn 3% giảm ñến11% so với năm 2007, năm 2009 tỷ lệ này cũng rất thấp chiếm 3% tổng doanh số cho vay, ñến 30/06/2010 có tăng lên 7% trong tổng doanh số cho vay. Ngành xây dựng năm 2007 tỷ lệ % doanh số cho vay chiếm 11% tổng doanh số
cho vay, năm 2008 tăng 2% ñạt 11%, năm 2009 tỷ lệ này giảm xuống còn 11%, ñến ngày 30/06/2010 tỷ lệ này chiếm 10% tổng doanh số cho vay.
Để thấy ñược sự thay ñổi của doanh số cho vay về mặt giá trị theo ngành kinh tế ta tìm hiểu bảng số liệu dưới ñây:
Bảng 3.7: DOANH SỐ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ CỦA BIDV – HẬU GIANG QUA CÁC NĂM
Đơn vị tính: Triệu ñồng. SO SÁNH 2008/2007 SO SÁNH 2009/2008 CHỈ TIÊU NĂM 2007 NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010 (30/06/10) Chênh lệch Tỷ lệ (%) Chênh lệch Tỷ lệ (%) Nuôi trồng thủy sản 14.304 11.205 13.739 6.930 -3.099 -21,66 2.534 22,61 Công nghiệp chế biến 28.102 166.215 206.866 48.674 138.112 491,46 40.652 24,46 Thương nghiệp 38.257 24.931 34.128 23.793 -13.327 -34,83 9.197 36,89 Xây dựng 11.391 43.616 45.134 9.707 32.225 282,89 1.518 3,48 Ngành khác 7.776 100.780 115.217 11.770 93.005 1.196,09 14.436 14,32 Tổng DSCV 99.831 346.747 415.085 100.876 246.916 247,33 68.338 19,71 (Nguồn: Phòng Kế toán tổng hợp)
- Nuôi trồng thủy sản: là ngành ñã từ lâu ñược người dân rất quan tâm vì ñây gần như ñược xem là ngành thế mạnh, có khả năng phát triển tốt ở Đồng Bằng sông Cửu Long nói chung và trên ñịa bàn tỉnh Hậu Giang nói riêng. Nhưng trong những năm gần ñây người dân luôn chịu ảnh hưởng không nhỏ dẫn ñến nhiều tổn thất do giá cả ñầu vào tăng giảm bất thường mà giá cả ñầu ra lại thấp làm người dân e ngại ñầu tư cho ngành này. Vì những lý do ñó, ngân hàng cũng gặp khó khăn trong công tác cho vay. Diễn biến cụ thể tình hình cho vay của ngành cụ thể: Năm 2007 ngân hàng ñã giải ngân là 14.304 triệu ñồng, năm 2008 con số giải ngân của ngành này ñã giảm còn 11.205 triệu ñồng, giảm 3.099 so với năm 2007, tỷ lệ giảm là 21,66%. Nguyên nhân của sự giảm trên là do tình hình kinh tế trong nước bị ảnh hưởng của sự khủng hoảng kinh tế thế giới, ñặc biệt là sự khủng hoảng kinh tế của Mỹ. Chính vì sự khủng hoảng ñó làm lạm phát tăng, giá cả hàng hóa trong nước leo thang dẫn ñến chi phí ñầu vào ñể mua thức ăn thủy sản tăng nên người dân e ngại ñầu tư vào lĩnh vực này. Các doanh nghiệp chế biến thủy sản và ngân hàng cũng chịu những ảnh hưởng việc kinh doanh tiềm
ẩn không ít những rủi ro. Vì nhu cầu vốn của người nuôi trồng thủy sản giảm dẫn ñến doanh số cho vay ñối với ngành này cũng giảm. Năm 2009 nền kinh tế có những chuyển biến khả quan, doanh số cho vay của ngành này có xu hướng tăng và ñạt 13.739 triệu ñồng vượt so với năm 2008 là 2.534 triệu ñồng, tỷ lệ % tăng lên là 22,61 %.
- Công nghệ chế biến: Đây là ngành có doanh số cho vay tăng và chiếm tỷ trọng cao trong 3 năm từ năm 2007-2009. Năm 2007 doanh số cho vay của ngành là 28.102 triệu ñồng. Năm 2008 con số này là 166.215 triệu ñồng, tăng hơn so với năm 2007 là 138.112 triệu ñồng, tỷ lệ tăng rất cao là 491,46 %. Năm 2009 doanh số cho vay của ngành là 206.886 triệu ñồng, tăng hơn so với năm 2008 là 40.652 triệu ñồng, tỷ lệ tăng là 24,46 %. Nguyên nhân của việc tăng doanh số cho vay ñối với ngành này là vì ngân hàng luôn có chính sách ñầu tư và phát triển cho những ngành thiết yếu và ngành có thể phát triển mạnh trong thừi gian tới, ngoài ra do nắm bắt những cơ hội và những chính sách ưu ñãi của chính phủ về ñẩy mạnh sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu nên việc ñẩy mạnh ñầu tư vào ngành này cũng ñược các doanh nghiệp và ngân hàng quan tâm làm cho doanh số cho vay tăng lên.
- Thương nghiệp: Doanh số cho vay của ngành này năm 2007 ñạt 38.257 triệu ñồng, sang năm 2008 doanh số cho vay ngành này có xu hướng giảm còn 24.931 triệu ñồng, giảm 13.327 triệu ñồng so với năm 2007 và tỷ lệ giảm là 34,83%. Nguyên nhân giảm là do kinh tế thế giới tại thời ñiểm này ñang trên ñà suy thoái làm ảnh hưởng ñến nền kinh tế Việt Nam. Lạm phát tăng cao, giá xăng dầu tăng kéo theo giá cả các mặt hàng tiêu dùng cũng tăng lên. Người dân hạn chế chi tiêu mua sắm dẫn ñến hoạt ñộng mua bán tại các chợ, cửa hàng bị suy giảm, họ bắt buộc phải thu hẹp về quy mô và vốn kinh doanh, tất yếu sẽ làm cho nhu cầu vay vốn cũng giảm, doanh số cho vay của ngân hàng cũng giảm. Năm 2009 doanh số cho vay lại tăng lên là 34.128 triệu ñồng, vượt hơn so với năm 2008 là 9.197 triệu ñồng, tỷ lệ % tăng lên là 36,89 %. Nguyên nhân tăng là do nền kinh tế có chiều hướng ổn ñịnh, người tiêu dùng bắt ñầu mở rộng hầu bao, các của chợ và của hàng bắt ñầu ñầu tư, mở rộng quy mô dẫn ñến việc cần vốn ñể kinh doanh, doanh số cho vay của ngân hàng tăng lên.
- Xây dựng: doanh số cho vay trung hạn và dài hạn ngành này tăng dần qua 3 năm. Năm 2007 soanh số cho vay trung hạn và dài hạn của ngành là 11.391 triệu ñồng. Năm 2008 là 43.616 triệu ñồng tăng hơn năm 2007 là 32.225 triệu ñồng, tỷ lệ % tăng lên là 282.89 %. Năm 2009 doanh số cho vay của ngành này là 45.134 triệu ñồng, giá trị tăng thêm hơn so với năm 2008 là 1.518 triệu ñồng, tỷ lệ % tăng lên là 3,48 %. Nguyên nhân làm cho doanh số cho vay của ngành tăng lên là do ñáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng cho việc nhập vật tư phục vụ cho các công trình, các doanh nghiệp kinh doanh vì trong năm 2008 có một số vật tư phục vụ cho xây dựng trong nước khan hiếm. Vì vậy các doanh nghiệp và nhà ñầu tư cần vốn phục vụ các công trình ñể kịp tiến ñộ. Năm 2009 thì công tác ñầu tư xây dựng các công trình trên ñịa bàn tỉnh cũng tiếp tục triển khai vì thế nhu cầu vốn cho ngành tiếp tục tăng. Chính các nguyên ngân trên làm cho doanh số cho vay trung và dài hạn của ngành này tăng lên. Riêng số liệu 6 tháng ñầu năm 2010 tổng kết ñược doanh số cho vay trung và dài hạn của ngành xây dựng là 9.707 triệu ñồng chỉ ñạt 21,51 % nguyên nhân cơ bản là các công tác triễn khai của các dự án còn chậm nên nhu cầu về vốn có xu hướng giảm.
- Ngành khác: ñó là các lĩnh vực mà ngân hàng cho vay như tiêu dùng, nông nghiệp, lâm nghiệp…Đây là nhóm ngành do cách phân chia không ñại diện nên chỉ ñánh giá chung. Xét trên giá trị thì ngành này chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng doanh số cho vay và luôn tăng qua các năm. Năm 2007 doanh số cho vay của ngành này là 7.776 triệu ñồng. Năm 2008 con số này là 100.787 triệu ñồng, giá trị tăng lên hơn so với năm 2007 là 93.005 triệu ñồng, tỷ lệ % tăng là 1.196,09 %. Năm 2009 doanh số cho vay trung và dài hạn của ngành khác là 115.217 triệu ñồng, giá trị tăng hơn năm 2008 là 14.436 triệu ñồng, tỷ lệ % tăng lên là 14,32%. Nguyên nhân là do xu thế phát triển của nền kinh tế nói chung và tỉnh Hậu Giang nói riêng. Nhu cầu về vốn ñể mở rộng sản xuất của các ñối tượng kinh doanh nhỏ lẻ ngày càng trở nên cấp thiết. Bên cạnh ñó, còn một số hộ gia ñình có nhu cầu về việc mua ñất, tiêu dùng…họ tìm ñến ngân hàng ñể vay vốn. Đó là nguyên nhân làm cho doanh số cho vay của ngành khác tăng qua 3 năm. Năm 2010 là doanh số cho vay của ngành khác có xu hướng giảm so với năm 2009 với tổng doanh số cho vay của ngành là 11.770 chỉ chiếm có 10,22% so với
Năm 2007 22% 16% 12% 50% Năm 2008 21% 13% 12% 54% Năm 2009 22% 10% 12% 56% Năm 2010 30/06/2010 21% 11% 11% 57% DN Nhà nước Cty TNHH DNTN Thành phần khác
- Chỉ tiêu doanh số cho vay trung và dài hạn phân theo ñối tượng kinh tế:
HÌNH 4: CƠ CẤU DOANH SỐ CHO VAY THEO ĐỐI TƯỢNG KINH TẾ CỦA BIDV – CHI NHÁNH HẬU GIANG QUA CÁC NĂM
Qua hình 3, ta nhận thấy rất rõ cơ cấu về doanh số cho vay của các ñối tượng kinh tế. Doanh nghiệp Nhà nước tuy là ñối tượng rất ñược quan tâm trong công tác cho vay nhưng vẫn ñứng thứ hai so với thành phần khác. Trong năm 2007, tổng doanh số cho vay của doanh nghiệp nhà nước chiếm 22%, qua các năm 2008 và 2009 con số này vẫn có sự ổn ñịnh tỷ lệ chiếm dao ñộng từ 21-22%. Theo sơ ñồ cơ cấu thì thành phần khác chiếm một tỷ lệ cao nhất trong cơ cấu doanh số cho vay, năm 2007 là 50%, sang năm 2008 là 54%, năm 2009 tiếp tục tăng ñạt 56%, ñến ngày 30/06/2010 là 57%. Còn lại là Công ty TNHH và Doanh nghiệp tư nhân mỗi thành phần chiếm tỷ lệ dao ñộng từ 11-16% qua các năm từ năm 2007 ñến nay.
Tìm hiểu doanh số cho vay Trung và dài hạn của ngân hàng qua bảng sau:
Bảng 3.8: DOANH SỐ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN THEO ĐỐI TƯỢNG KINH TẾ CỦA BIDV – HẬU GIANG QUA CÁC NĂM
Đơn vị tính: Triệu ñồng. SO SÁNH 2008/2007 SO SÁNH 2009/2008 CHỈ TIÊU NĂM 2007 NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010 30/6/10 Chênh lệch Tỷ lệ (%) Chênh lệch Tỷ lệ (%)
DN Nhà nước 21.963 72.814 89.243 20.680 50.851 231,53 16.429 22,56 Cty TNHH 15.973 45.075 41.509 10.592 29.102 182,20 -3.567 -7,91 DNTN 11.980 41.608 49.810 11.096 29.628 247,32 8.202 19,71 Thành phần khác 49.916 187.236 234.523 58.508 137.320 275,10 47.287 25,26 Tổng DSCV 99.832 346.734 415.085 100.876 246.902 247,32 68.351 19,71 (Nguồn: Phòng Kế toán tổng hợp)
Qua số liệu 3 năm từ năm 2007-2009 và 6 tháng ñầu năm 2010 cho thấy mức ñộ biến ñộng trong tình hình cho vay của ngân hàng. Số liệu tổng doanh số cho vay ta ñã phân tích cụ thể ở phần trên. Sau ñây ta phân tích những biến ñổi về doanh số cho vay theo ñối tượng kinh tế. Cụ thể năm 2007 doanh số cho vay trung và dài hạn ñối với Doanh nghiệp Nhà nước là 21.963 triệu ñồng chiếm 22% tổng doanh số cho vay. Năm 2008 doanh số cho vay trung hạn và dài hạn là 72.814 triệu ñồng chiếm 21 % trong tổng doanh số cho vay, về mặt giá tri nó tăng hơn năm 2007 là 50.581 triệu ñồng với tỷ lệ % tăng lên là 231,53 %. Năm 2009 doanh số cho vay cuardoanh nghiệp nhà nước là 89.243 triệu ñồng nó vẫn chiếm 22% trong tổng doanh số cho vay, nhưng về giá trị tăng hơn so với năm 2008 là 16.429 triệu ñồng, tỷ lệ % tăng lên là 22,56 %. Về cơ cấu doanh số cho vay của doanh nghiệp nhà nước cơ bản không có sự biến ñộng so với tổng cơ cấu. Về mặt giá trị cho vay của doanh nghiệp qua các năm có tăng chính là doanh nghiệp nhà nước là một thành phần chủ ñạo trong nền kinh tế và luôn có sự ổn ñịnh trong hoạt ñộng nên việc ñầu tư mở rộng cho sản xuất kinh doanh trong 3 năm qua diễn ra rất mạnh nên nhu cầu về vốn cho thành phần kinh tế này tương ñối cao và tăng qua 3 năm. Trong cơ cấu doanh số cho vay so với tổng doanh số thì thành phần khác chiếm tỷ trọng rất cao năm 2007 là 50% so với tổng doanh số cho vay, năm 2008 là 54%, năm 2009 là 56% và 6 tháng ñầu năm 2010 là 57%. Về mặt giá trị thì doanh số cho vay của thành phần khác năm 2007 là 49.916 triệu ñồng, năm 2008 là 187.236 triệu ñồng tăng hơn so với năm 2007 là 137.320 triệu ñồng và tỷ lệ % tăng lên là 275.10%. Năm 2009 doanh số cho vay trung và dài hạn thành phần khác là 234.523 triệu ñồng, giá trị tăng lên so với năm 2008 là 47.287 triệu ñồng và tỷ lệ % tăng lên là 25,26%. Đối với hai thành phần còn lại là doanh nghiệp tư nhân và Công ty TNHH trong 3 năm qua doanh số cho vay cũng
Năm 2009 1% 50% 7% 11% 31% Năm 2007 14% 26% 40% 13% 7% Năm 2008 4% 46% 8% 11% 31%
3.3.1.2 Chỉ tiêu thu nợ cho vay trung và dài hạn:
Doanh số cho vay chỉ phản ánh về số lượng và quy mô tín dụng của ngân