TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU T- 123docz.net

TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẬU GIANG 3.2.1 Thu nhập

Trong quá trình hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng, chỉ tiêu cần phải quan tâm nhất là thu nhập. Do chỉ tiêu này không chỉ phản ánh sự hiệu quả trong sự thu hút vốn ñầu tư mà còn chỉ ra ñược sự hiệu quả trong các công tác khác như thu hút ñược khách hàng, sự uy tín trong kinh doanh. Ta cần tìm hiểu về chỉ tiêu thu nhập của BIDV trong giai ñoạn vừa qua:

Bảng 3.1: THU NHẬP CỦA BIDV – HẬU GIANG QUA CÁC NĂM

Thu từ lãi vay NH 82.242 159.088 165.225 98.677 76.846 93,44 6.137 3,86

Thu từ lãi vay TH-DH 20.560 33.438 42.308 28.833 12.878 62,64 8.870 26,53

1.2 TN từ lãi tiền gửi 3.038 1.595 37.164 35.185 -1.443 -47,50 35.569 2.230 1.3 Thu phí DV 2.546 8.754 34.326 9.099 6.208 243,83 25.572 292,12 1.4 TN khác 2.603 1 50 184 -2.602 -99,96 49 4.900 Tổng doanh thu 110.989 202.876 279.073 171.978 91.887 82,79 76.197 37,56

(Nguồn: Phòng Kế toán tổng hợp)

Qua bảng tổng hợp về thu nhập ñều tăng trưởng cao qua các năm cụ thể như sau: Năm 2007 tổng doanh thu BIDV – Hậu Giang ñạt: 110.989 triệu ñồng, năm 2008 tổng doanh thu ñạt 202.876 triệu ñồng, doanh thu ñã tăng hơn so với năm 2007 là 91.887 triệu ñồng, tỷ lệ % tăng thêm là 82,79%, năm 2009 tổng

doanh thu năm 2009 ñạt 279.073 triệu ñồng, so với năm 2008 doanh thu ñã tăng 76.197 triệu ñồng, tỷ lệ % tăng thêm là 37,56%. Đến ngày 31/06/2010 với tổng doanh thu là 171.978 triệu ñồng. Nếu tính tỷ lệ % với tổng doanh thu năm 2009 ta chỉ ñạt ñược: 61,63% (vượt trên 50%). Nguyên nhân làm doanh thu của ngân hàng ñều tăng qua các năm là do Ngân hàng ñề ra các chính sách, chỉ tiêu hợp lý cùng với sự quản lý chặt chẽ của các bộ phận nghiệp vụ. Bên cạnh ñó, hoạt ñộng tín dụng ngày càng ñược mở rộng qui mô và chất lượng ngày càng nâng cao. Doanh thu tăng trưởng tốt qua các năm qua thể hiện ñược tính hiệu quả hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng ñồng thời sự tín nhiệm và tin tưởng của khách hàng ñối với ngân hàng ngày càng cao việc tăng cường mở rộng các dịch vụ tín dụng cũng như các dịch vụ khác ra rộng rãi các tầng lớp nhân dân và doanh nghiệp như: thanh toán quốc tế, các loại bảo lãnh (dự thầu, thực hiện hợp ñồng…), nghiệp vụ chứng khoán, kinh doanh ngoại tệ làm tăng doanh thu. Do ngân hàng mở rộng tín dụng ñể thu lãi từ hoạt ñộng này lĩnh vực hoạt ñộng chủ yếu là kinh doanh tiền tệ bằng việc huy ñộng vốn và cho vay ñể lấy lãi với tỷ lệ % thu nhập từ lãi vay so tổng thu nhập năm 2007 là 92,62%, năm 2008 là 94,90 %, năm 2009 là: 74,36 % và 6 tháng ñầu năm 2010 là 74,14%. Ngoài ra ngân hàng còn thu hút khách hàng thông qua các hình thức khác như: tiết kiệm dự tưởng, khuyến mãi, …Kết quả là ngân hàng tăng thu nhập, trong mắt nhân dân cũng như các doanh nghiệp ñều biết ñến BIDV – Hậu Giang là ngân hàng uy tín.

3.2.2 Chi phí

Đây là một chỉ tiêu cơ bản nhưng nó không kém phần quan trọng ñể ñánh gía quá hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng. Vì vậy chúng ta phải tìm hiểu xem chi phí hoạt ñộng của BIDV – Chi nhánh Hậu Giang qua bảng số liệu sau:

Bảng 3.2: CHI PHÍ CỦA BIDV – HẬU GIANG QUA CAC NĂM

Đơn vị tính: Triệu ñồng. SO SÁNH 2008/2007 SO SÁNH 2009/2008 CHỈ TIÊU NĂM 2007 NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010 (30/06/10) Chênh lệch Tỷ lệ (%) Chênh lệch Tỷ lệ (%) Chi phí trả lãi 67.721 148.910 208.108 132.652 81.189 119,89 59.198 39,75 Trả lãi tiền vay 56.236 130.221 189.454 114.315 73.985 131,56 59.233 45,49 Trả lãi tiền gửi 11.485 18.689 18.654 18.337 7.204 62,73 -35 -0,19 Chi DV 626 4.718 24.030 3.338 4.092 653,67 19.312 409,33

Chi phí Khác 11.160 16.772 32.528 24.612 5.612 50,29 15.756 93,94 Tổng chi phí 79.507 170.400 264.666 160.602 90.893 114,32 94.266 55,32

(Nguồn: Phòng Kế toán tổng hợp)

Chi phí cũng có xu hướng tăng qua các năm nhưng mức tăng trưởng thấp hơn so với doanh thu của ngân hàng, cụ thể như sau: Năm 2007 tổng chi phí của ngân hàng là 79.507 triệu ñồng, năm 2008 tổng chi phí của ngân hàng là 170.400 triệu ñồng, so với năm 2007 chi phí tăng thêm là 90.893 triệu ñồng, tỷ lệ % tăng thêm là 114,32 %, năm 2009 tổng chi phí của ngân hàng là: 264.666 triệu ñồng, so với năm 2008 chi phí tăng thêm là 94.266 triệu ñồng, tỷ lệ % tăng thêm là 55,32%.

Sự tăng trưởng của tổng chi phí năm 2008 so với năm 2007 là khá cao. Tỷ lệ % tổng chi phí có phần tăng nhanh so với tỷ lệ % tổng doanh thu. Tỷ trọng tổng chi phí so với tổng doanh thu cũng chiếm ngày càng cao như: năm 2007 là 71,64%, năm 2008 là 83,99%, năm 2009 là 94,83% và 6 tháng ñầu năm 2010 là 93,38% nhìn chung chi phí tăng có dấu hiệu không tốt. Nguyên nhân của việc chi phí tăng nhanh là do nhân hàng ñầu tư vốn vào hoạt ñộng kinh doanh như tiền lương cho nhân viên, trang bị thêm máy móc thiết bị hoạt ñộng, cải thiện hệ thống, chi phí cho công tác mở rộng tín dụng, trả lãi vốn huy ñộng, trích lập các quỹ như quỹ dự phòng rủi ro, mở rộng thị trường, ñưa các sản phẩm dịch vụ mới ñến với rộng rãi khách hàng và công tác khác…

3.2.3 Lợi nhuận

Lợi nhuận là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt ñộng kinh doanh. Đây là chỉ tiêu mà tất cả các nhà kinh doanh rất quan tâm. Nó là mục tiêu hàng ñầu, nó không chỉ thể hiện tính hiệu quả trong quản lý mà còn thể hiện ñược sự ổn ñịnh trong quá trình hoạt ñộng của ñơn vị.

Bảng 3.3: LỢI NHUẬN CỦA BIDV – HẬU GIANG QUA CÁC NĂM

SO SÁNH 2008/2007 SO SÁNH 2009/2008 CHỈ TIÊU NĂM 2007 NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010 (30/06/10) Chênh lệch Tỷ lệ (%) Chênh lệch Tỷ lệ (%) Tổng thu nhập 110.989 202.876 279.073 171.978 91.887 82,79 76.197 37,56 Lợi nhuận 31.482 32.476 14.407 11.376 994 3,16 -18.069 -55,64

Đơn vị tính: Triệu ñồng

(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp)

Lợi nhuận của BIDV – Chi nhánh Hậu Giang cũng tăng trưởng qua 3 năm nhưng tốc ñộ tăng có phần chậm, cụ thể như sau: Lợi nhuận năm 2007 ñạt 31.482 triệu ñồng, lợi nhuận năm 2007 ñạt 32.476 triệu ñồng, so với năm 2006 tăng 994 triệu ñồng, tỷ lệ tăng 3,16%, lợi nhuận năm 2009 ñạt 14.407 triệu ñồng, so với năm 2008 giảm 18.069 triệu ñồng, tỷ lệ giảm 55,64%. Nhìn chung lợi nhuận của ngân hàng có phần tăng qua 3 năm nhưng có phần tăng chậm hơn so với doanh thu và chi phí. Nguyên nhân chủ yếu làm lợi nhuận có phần tăng chậm là do chi phí ngân hàng khá lớn qua từng năm thông qua việc ñầu tư làm ảnh hưởng ñến lợi nhuận. Năm 2008 lợi nhuận tăng hơn năm 2007 với tỷ lệ 3,16%, năm 2009 lợi nhuận chỉ ñạt 11.376 triệu ñồng giảm 55,64 % so với năm 2008. Lợi nhuận không ñạt như mong ñợi ngoài những nguyên nhân trên ngân hàng còn phải ảnh hưởng tác ñộng từ yếu tố bên ngoài. Tại thời ñiểm năm 2008, tình hình kinh tế thế giới có những chuyển biến theo chiều hướng xấu. Đặc biệt Mỹ, nền kinh tế lớn nhất ñang rơi vào tình hình khủng hoảng trầm trọng làm ñồng USD mất giá so với các ñồng tiền khác, thị trường tái chính và thị trường chứng khoán bất ổn, lạm phát tăng cao ñối với nhiều quốc gia. Việt Nam cũng không nằm ngoài sự ảnh hưởng trên. Khũng hoảng kinh tế thế giới cũng gây ra những tác ñộng ñến nền kinh tế Việt Nam. Nó làm ảnh hưởng ñến hoạt ñộng kinh doanh của các doanh nghiệp như lĩnh vực xuất khẩu hàng hóa gặp nhiều khó khăn, tìm kiếm khách hàng ñối tác. Lạm phát ở Việt Nam cũng tăng cao làm cho lãi suất cho vay của các ngân hàng trong nước cũng tăng cao làm cho các doanh nghiệp còn lo ngại trong việc vay vốn mở rộng kinh doanh. Năm 2009 mặc dù nền kinh tế có dấu hiệu hồi phục nhưng vẫn còn rất chậm vì thế việc ñầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh thông qua việc vay vốn của các doanh nghiệp còn bị hạn chế. Mặt khác do chính sách kích cầu của Chính phủ thông qua việc giảm lãi suất cho vay ñối với một số lĩnh vực làm ảnh hưởng ñến thu nhập của ngân hàng.

Ta nhận thấy doanh thu hàng năm mặc dù tăng nhưng chi phí chiếm tỷ trong quá cao làm cho lợi nhuận giảm. Nhưng với những khó khăn của nền kinh tế của Việt Nam gặp phải thì càng thấy ñược BIDV – Chi nhánh Hậu Giang có những chuyển biến tích cực, phấn ñấu khắc phục những khó khăn làm hạn chế những tác

Năm 2007 36% 61% 3% Năm 2008 22% 76% 2% Năm 2009 16% 82% 2% Năm 2010 30/06/10 28% 69% 3% Tổng vốn huy ñộng Vốn ñiều chuyển Vốn và các quỹ

ñộng từ bên trong cũng như các yếu tố bên ngoài. Đó là những thành tích ñáng ñược biểu dương, khích lệ và là nguồn ñộng viên ñối với ngân hàng trong những năm tới.

3.2.4 Hoạt ñộng huy ñộng vốn

Để hoạt ñộng kinh doanh thì nguồn vốn là tiền ñề quan trọng. Mọi sự biến ñổi tăng hay giảm về nguồn vốn ñều ảnh hưởng ñến hoạt ñộng của ngân hàng. Sự hợp lý hay chưa hợp lý về cơ cấu nguồn vốn là vấn ñề cần phải tìm hiểu. Sau ñây ta xem xét về cơ cấu vốn qua hình dưới ñây:

HÌNH 2: CƠ CẤU NGUỒN CỦA BIDV – CHI NHÁNH HẬU GIANG QUA CÁC NĂM

Từ biểu ñồ trên nhận thấy cơ cấu vốn của BIDV – Chi nhánh Hậu Giang qua các năm ñều có tỷ trong vốn huy ñộng thấp trong tổng nguồn vốn. Cụ thể năm 2007 Tổng vốn huy ñộng chiếm 36%, năm 2008 giảm xuống còn 22%, năm 2009 là 16%. Năm 2010 có khả quan hơn về tình hình huy ñộng vốn. Theo số liệu tổng hợp ñến ngày 30/06/2010 ñạt 28%. Qua số liệu tổng hợp ta có nhận xét: + Tỷ trọng vốn huy ñộng qua các năm có sự biến ñổi tăng giảm là ñiều ñáng ngại cho ngân hàng. Trong thời gian qua, công tác huy ñộng vốn của ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn do việc phải ñiều chỉnh lãi suất theo mức qui ñịnh của thống ñốc ngân hàng Nhà nước. Vì nguyên nhân trên, ngân hàng phải thường xuyên tăng cường vốn ñiều chuyển từ Hội sở.

+ Như ta ñã biết vốn ñiều chuyển là nguồn vốn mà ngân hàng Hội sở của BIDV chuyển cho ngân hàng chi nhánh vay ñể thực hiện việc cung cấp tín dụng cho bản thân ngân hàng khi nguồn vốn huy ñộng tại chổ còn bị hạn chế, không

ñáp ứng ñủ nhu cầu của khách hàng. Việc ñiều chuyển này không tốt cho quá trình hoạt ñộng của ngân hàng do nguồn vốn ñiều chuyển có mức lãi suất cao hơn so với lãi suất huy ñộng của ngân hàng trên ñịa bàn.

+ Nguồn vốn huy ñộng còn thấp cho thấy sự khan hiếm về vốn và những trở ngại mà gân hàng gặp phải.

Từ những nhận xét trên ngân hàng cần phải cân ñối giữa nguồn vốn huy ñộng và nguồn vốn ñiều chuyển sao cho hài hòa ñể cơ cấu nguồn vốn tốt hơn và tạo nên sự chủ ñộng trong công tác quản lý nguồn vốn. Bên cạnh ñó, bản thân ngân hàng cần phải quan tâm vào công tác mở rộng quy mô và dịch vụ ñể tìm ra các phân khúc thị trường mới tận dụng tối ña các nguồn vốn nhàn rỗi nhằm giảm bớt gánh nặng về vốn lẫn chi phí khi ñiều chuyển vốn từ Hội sở chính.

Để nhận thấy rõ hơn những sự biến ñộng ngồn vốn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang ta xem xét qua bảng số liệu sau:

Bảng 3.4:TỔNG HỢP TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA BIDV – HẬU GIANG QUA CÁC NĂM

Đơn vị tính: Triệu ñồng. SO SÁNH 2008/2007 SO SÁNH 2009/2008 CHỈ TIÊU NĂM 2007 NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010 (30/06/10) Chênh lệch Tỷ lệ (%) Chênh lệch Tỷ lệ (%) 1. TG KKH 77.939 116.134 118.619 70.606 38.195 49,01 2.485 2,14 2. TG có KH 221.976 98.030 114.522 512.366 -123.946 -55,84 16.492 16,82 a. Dưới 12 tháng 183.366 75.053 90.554 447.908 -108.313 -59,07 15.501 20,65 b. Trên 12 tháng 38.610 22.977 23.968 64.458 -15.633 -40,49 991 4,31 3. TGKBNN 103.985 127.408 112.781 90.349 23.423 22,53 -14.627 -11,48 Vốn huy ñộng 403.900 341.572 345.922 673.321 -62.328 -15,43 4.350 1,27 Vốn ñiều chuyển 675.743 1.211.109 1.836.913 1.709.315 535.366 79,23 625.804 51,67 Vốn và các quỹ 30.267 31.666 36.251 61.591 1.399 4,62 4.585 14,48 Tổng nguồn vốn 1.109.910 1.584.347 2.219.086 2.444.227 474.437 42,75 634.739 40,06 (Nguồn: Phòng Kế toán tổng hợp)

Tổng nguồn vốn huy ñộng của ngân hàng có sự gia tăng qua các năm từ năm 2007 ñến năm 209 và 6 tháng ñàu năm 2010. Năm 2007 tổng nguồn vốn ñạt

1.109.910 triệu ñồng, năm 2008 tổng nguồn vốn ñạt 1.584.347 triệu ñồng tăng thêm 474.437 triệu ñồng với tỷ lệ tăng thêm là 42,75%. Năm 2009 tổng nguồn vốn ñạt 2.219.086 triệu ñồng tăng 634.739 triệu ñồng, tỷ lệ tăng là 40,06%. Riêng 6 tháng ñầu năm 2010 tổng nguồn vốn ñạt 2.444.227 triệu ñồng ñã vượt hơn so với năm 2009 là 225.141 triệu ñồng, số này sẽ tăng thêm vào cuối năm.

Năm 2007 vốn ñiều chuyển chiếm 61% tổng nguồn vốn, năm 2008 là 76%, năm 2009 là 82%. Vốn ñiều chuyển của ngân hàng tăng dần qua 3 năm. Nguyên nhân là do nguồn vốn không ñáp ứng nhu cầu của khách hàng và việc huy ñộng vốn còn gặp nhiều khó khăn nên còn lệ thuộc nhiều vào nguồn vốn của Hội sở. Năm 2010, theo số liệu tổng kết tỷ lệ vốn ñiều chuyển có xu hướng giảm chỉ chiếm 69% tổng nguồn vốn.

Trong tổng cơ cấu vốn trên, tỷ trọng chiếm thứ hai là nguồn vốn huy ñộng. Trong 3 năm qua nguồn vốn huy ñộng tuy có tăng nhưng tỷ trong của nó ñã giảm và tăng không ñều qua các năm. Năm 2007 vốn huy ñộng là 403.900 triệu ñồng. Năm 2008 nguồn vốn huy ñộng ñã giảm còn 341.572, tỷ lệ giảm 15,43% tức giảm 62.328 triệu ñồng. Năm 2009 vốn huy ñộng ñạt 345.922 triệu ñồng,tăng lên hơn năm 2008 là 4.350 triệu ñồng, tỷ lệ tăng là 1,27% Vốn huy ñộng có chiều hướng giảm rất nhiều trong năm 2008 là do nhu cầu giai vốn của khách hàng lớn hơn nguồn vốn huy ñộng cùng với ñó là vấn ñề lạm phát tăng và những biến ñộng không tốt trên thị trường làm ảnh hưởng ñến tâm ly, thu nhập của người dân và hoạt ñộng kinh doanh của doanh nghiệp.

Vốn các quỹ tuy chiếm tỷ trong nhỏ nhưng ñều tăng qua các năm. Năm 2007 ñạt 30.267 triệu ñồng, năm 2007 ñạt 31.666 triệu ñồng tăng sô với năm 2007 là 1.399 triệu ñồng, tăng 4,62 %. Năm 2009 ñạt 36.251 triệu ñồng, tăng hơn so với năm 2008 là 4.585 triệu ñồng, tỷ lệ tăng 14,48%. 6 tháng ñầu năm 2010 ñạt 61.591 tăng hơn so với năm 2009 là 25.340 triệu ñồng, tỷ lệ % tăng 69,90 %. Nguồn vốn các quỹ này có tốc ñộ tăng trưởng vượt trội sẽ giúp cho ngân hàng có ñược nguồn vốn tốt phục vụ cho việc dự phòng những rủi ro và ñảm bảo về nguồn vốn cho ngân hàng.

Nhìn lại bảng tổng hợp trên cho thấy ñược nguồn vốn của ngân hàng tăng và có sự thay ñổi về cơ cấu theo từng năm. Nguồn vốn ñiều chuyển chiếm tỷ

trong cao trong tổng nguồn vốn, nguồn vốn huy ñộng còn thấp về tỷ trọng. Vì vậy ngân hàng cần thực hiện việc cân ñối lại nguồn vốn giữa nguồn ñiều chuyển và nguồn vốn huy ñộng nhằm ñảm bảo quản lý nguồn vốn ñược tốt hơn.

3.2.5 Hoạt ñộng tín dụng

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang ñã ñược thành lập và hoạt ñộng gần 7 năm. Tuy thời gian không dài nhưng cũng khẳng

TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ

Chất lượng tín dụng trung và dài hạn

Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng