1.2.4.1. Nguyên nhân khách quan
- Môitrườngchínhtrị xãhộivàpháplý
Những biến động lớn về kinh tế chính trị trên thế giới luôn có ảnh hưởng tới hoạtđộngkinhdoanhcủacácdoanhnghiệpxuấtnhậpkhẩucũngnhưcácngânhàng thươngmại.Ngàynay,cùngvớisựmởrộnggiaolưukinhtế,vănhóa, chínhtrịgiữa các nước đời sống kinh tế thếgiới cũng có nhiều biến đổi. Muốnphát triểnkinh tế một cách toàn diện cần thực hiện mở cửa nền kinh tế để tiếp thu những thành tựu khoahọckĩ thuậthiện đạicủanhững nước pháttriển, trao đổi,xuất nhậpkhẩuhàng
hóa,dịch vụ với nước ngoài…Tấtcảcác hoạt độngtạonên mốiquan hệ kinhtếđối ngoạicủa mỗi quốcgia.Những thayđổivề chínhtrịrấtcóthểdẫn tới sựbiến động cáncânthươngmạiquốctế,tỷgiáhốiđoáigiácácđồngtiềnlàmbiếnđộngthịtrường trong nước như giá cả nguyên vật liệu, hàng hóa, dịch vụ, mức lãi suất thị trường, cungcầu tiền tệ… trực tiếp ảnhhưởng đến hoạt độngsản xuất, kinh doanhcủa các doanhnghiệpvàngườichịutácđộnggián tiếplàcácngânhàngthươngmại.
- Môitrườngkinhtế
Sự biến động của nềnkinhtế như khủnghoảnglạm phát, tăng giảm tỷgiá, lãi suất…cóảnhhưởngrấtlớnđếnhoạtđộngtíndụngcủaNgânhàngnóichungvàhoạt độngtàitrợthươngmạiquốctếnóiriêng.Khi nềnkinhtếtăngtrưởng vàổnđịnhthì hoạtđộngtíndụngcũngsẽtăngtrưởngtheo vàítrủirohơn.Ngược lại,khinềnkinh tếrơivàosuythoáithìsảnxuấtkinhdoanhcủakháchhàngbịthuhẹphoặcđìnhtrệ, dẫn tới thua lỗ và bị phá sản.Nếu ngânhàng vẫn mạo hiểm tăng trưởng tín dụng ở mứccaothìkhả năngrủirokhôngthuđược nợsẽtănglên.
Nềnkinhtếluônbiếnđộngkhôngngừng.Sựbiếnđộngnàyảnhhưởnglớnđền hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu cũng như ngân hàng. Cuộckhủng hoảngkinhtếtoàncầu năm2009 đã đẩynhiều nếu kinhtếlớntrên thế giới vào tình trạng suy thoái, ảnh hưởng mạnh đến hoạt động xuất nhập khẩu của nước ta. Theosố liệucủa Tổng cục thống kê, kim ngạch xuất nhập khẩu năm2009 đạt56,6tỷUSD,giảm9,7%sovớinăm2008.Năm2020-2021vớibốicảnhnềnkinh tếthế giớiphứctạp, khôngthuận lợicho thươngmại quốctế. Vớinhữngbiến động nhanh, đa chiều và khó đoánđịnhtừ xung độtthương mạiMỹ-Trung, biến động về quanhệkinhtế-chính trịgiữa cácnền kinhtếlớn vàđặcbiệtlà ảnhhưởngtiêucực củadịchCovid-19đếnmọilĩnhvựckinhtế-xã hội.Cácnềnkinhtếlớn đốimặtvới tình trạngsuy thoáisâu, tồitệ nhất trong nhiều thập kỷqua. Trongbáo cáocông bố ngày 05/2/2021, Bộ Thương mại Mỹ cho biết thâm hụt thương mại của nước này trongnăm2020đãtăng17,7% lên678,7tỷUSD,mứccaonhất kểtừ năm2008.Cụ thể,xuấtkhẩuhànghóavàdịchvụgiảm15,7%xuốngmứcthấpnhấtkểtừnăm2010. Nhập khẩuhàng hóavàdịch vụ cũng giảm9,5% xuốngmức thấpnhấttrong 4năm qua.Hoạtđộngxuấtkhẩugiảmđãkhiếntổngsảnphẩmquốcnội(GDP)củaMỹnăm 2020giảm3,5%,mức giảmmạnhnhấtkể từnăm1946.Tuynhiên,với sựđiềuhành khéoléovà rấtkiênquyếtcủaChínhphủvớimục tiêu“vừaphòngchốngdịchbệnh, vừapháttriểnkinhtế–xãhội”,hoạtđộngxuấtnhậpkhẩuhànghóacủaViệtNamđã đứngvữngtrongsựđứtgãythương mại quốctếtrêntoàn cầu.Tổng kimngạchxuất nhập khẩu hàng hóa năm 2020 ước tính đạt 543,9 tỷ USD, tăng 5,1% so với năm
trước, trong đó kim ngạch xuất khẩu hàng hóa đạt 281,5 tỷ USD, tăng 6,5%; nhập khẩuhànghóađạt262,4tỷUSD,tăng3,6%.TheođạidiệnTổngcụcHảiquan,tổng kim ngạch xuất nhập khẩu hàng hoá của Việt Nam năm2021 dự kiến đạt 668,5 tỷ USD, tăng 22,6%, tương đương tăng tới 123 tỷ USD so vớinăm 2020. Hoạt động xuấtnhậpkhẩutăngtrưởng khảquanvà đồngđềutrênphạmvicảnước.
Thêmvàođó, sựcạnhtranhcủacácngânhàngnước ngoàicũngkhiếnchocác ngânhàngtrongnước nếukhôngquảntrị rủirohiệuquả thìsẽ bịthualỗ,mấtuytín vàmấtdầncáckhách hàngcó tiềmlựctàichínhlớn.
- Môitrườngpháplý
Môitrườngpháplýcũngcóảnhhưởngquantrọng,trựctiếpđếnquátrìnhquản trị rủirotíndụngvà tàitrợ thương mạiquốctế củacác ngânhàngthươngmại. Xây dựngvàhoànthiệnmộthệthốngphápluậtđồngbộ,nhấtquánnhằmđiềuchỉnh,kiểm soátcác hoạtđộng kinhtếđượcxemnhư làđiềukiệntiên quyết đảmbảothịtrường hoạtđộngcóhiệu quả.
Môi trường pháp lý tạođiều kiện choNHTM hoạt động tronghành lang pháp lý. Tuy nhiên, một môi trường pháp chưa hoàn thiện đồng bộ hoặc thay đổi theo hướngbấtlợichodoanhnghiệpcũngkhiếnchocáckhoảnvayNHTMgặpkhókhăn. Hơnnữa các thủtục pháplý kiện ra tòaán đểthực hiện xử lý tài sản thếchấpcũng rấtrườm rà,gâymấtchiphíđốivớiNgân hàng.Haynhưcácchuẩnmực kếtoán,áp dụngđốivới doanhnghiệp chưađầyđủ và đáp ứngđược sựphát triểntrong nghiệp vụkinhdoanhcủacácdoanhnghiệp,nêncácdoanhnghiệphầunhưtựthiếtkếcách thứchạchtoánchomộtsốnghiệpvụ,dẫnđếnkhôngcósựthốngnhấtvà đồngbộ để thuậntiệnchoviệc kiểmtra,đánhgiá.
ĐiểnhìnhlàviệcquyđịnhNHTMcóquyềnxửlýTSBĐnợvaykhikháchhàng không trảđược nợ. Thực tế, các NHTM không làm được điều này vì ngân hàng là một tổchứckinhtế, khôngphải làcơ quanquyền lựcNhà nước nên khôngcóchức năngcưỡngchế,dođó phảiđưaraTòaánxửlýquaconđườngtốtụng,dẫnđếnthời gianthuhồiđượcnợlàkhálâu,phứctạpvàtốnkhôngítchiphícũngnhưnhânlực.
- Ngườinhậntàitrợ
Việcngườinhậntài trợmấtkhảnăngthanhtoán, phásảnhaycốtìnhkhôngtrả nợlàmộttrong nhữngnguyên nhânchínhgây rarủiro chohoạt độngtàitrợthương mạiquốctếcủaNgânhàng.
Xuấtpháttừsựyếukémtronghoạtđộngkinhdoanh,đạođứctrongkinhdoanh củabản thân ngườiđi vay.Sự yếukémtrong hoạt độngkinhdoanh đượchiểu là sự
yếukémtrongxâydựngchiếnlượckinhdoanh,thiếunhạybéntrongviệcdựbáotình hìnhthị trường để điều chỉnh chiến lược kinh doanhphù hợp vớisự biến động của môitrườngkinhtế;sựyếukémtrongquảnlýbộmáytổchứchoạtđộng,làmgiatăng chi phí quản lý của doanh nghiệp, giảm hiệu quả trong kinh doanh. Nhiều doanh nghiệpkhôngđánhgiáhếtđượcnhững rủirokhisửdụngđồngvốn,đánhgiáchiphí vốncũngnhưkhảnăngsinhlợicủađồngvốn.
Sự yếukém vềđạođứctrongkinhdoanhlàchủđịnhlừađảocánbộngân hàng, sửdụngvốnsaimụcđích,khôngthiệntrítrảnợngânhàngcủangườiđivay.Tínhtrung thựccủakháchhàngcũnglàmộtyếutốcóảnhhưởnglớnđếnchấtlượngcũngnhưrủi rotronghoạtđộngtíndụngcủangânhàng.Hiệnnay,cácbáocáotàichính(BCTC)của cácdoanhnghiệpcungcấpvẫnchưaphảilànguồnthôngtinxácthực,bởichúngđược “phùphép”saochođẹpđểtiếpcậnvốnvay.Dođóngânhàngkhôngcócăncứchính xácđáng tin cậydựavào thôngtin doanh nghiệp cung cấpmà phảidùng tài sản bảo đảmlàmchỗdựađểphòngchốngrủirotíndụng.
- Nguyênnhân kháchquankhác
Ngoài các nguyên nhân khách quan trên, các nguyên nhânbất khả kháng như thiên tai, dịch bệnh, chiến tranh…tại nước xuất khẩu, nhập khẩu hoặc trên đường vậnchuyểncũnglàmảnhhưởngđếnkhảnăngthựchiệnnghĩavụcủakháchhàngđối vớingânhàng.
1.2.4.2. Nguyên nhân chủ quan
Ngoàinhân tốxuất phát từphía ngườiđi vay vàmôi trường khách quan,nhân tốthuộcvềngânhàngchovaycũngcóảnhhưởngtớiquảntrịrủiro tronghoạt động tíndụngcủamộtngânhàng,nhântốđóbaogồm:
- Chính sách tín dụng:Chínhsáchtíndụngphản ánh“khẩuvị”tài trợcủa một ngânhàng,là các quy địnhhướngdẫn chungchonhânviênngânhàng,tạosự thống nhất chungtrong hoạt độngtín dụngnhằm hạn chế rủi ro tíndụngvà nângcao khả năngsinhlời. Việcquảntrị rủiro tíndụngcủa ngânhàng sẽchịu tác độngtrực tiếp vàmạnhmẽtừnhữngyếutốnày.
- Quy trình tín dụng:Quytrìnhtíndụnglàtổnghợpcácnguyêntắc,quyđịnhcủa ngânhàngtrongviệccấptíndụng.Trongđóxâydựngcácbướcđicụthểtheomộttrình tựnhấtđịnhkểtừkhichuẩnbịhồsơđềnghịcấptíndụngchođếnkhichấmdứtquanhệ tíndụng.Đâylàmộtquytrìnhbaoquátgồmnhiềugiaiđoạnmangtính chấtnhất quán, theomộttrậttựnhấtđịnh,đồngthờicóquanhệchặtchẽvàgắnbóvớinhau.
- Thông tin tín dụng: Để đưa ra quyết địnhcấp tíndụng đúng đắn, ngân hàng phảicóhệthống thôngtinminhbạchvềKháchhàng,vềngànhnghềkinhdoanh.Hệ thống thông tin tín dụng đầy đủ, nhanh nhạy, chính xác và toàn diện thì khả năng phòngngừarủirotronghoạtđộngtíndụngcủangânhàngcàngcao.
- Chất lượng nhân sự:Các cánbộtíndụnglàngườithamgiatrựctiếp vàomọi khâutrongquytrìnhtíndụng,trựctiếp nhậnhồ sơkháchhàng, phântíchthẩmđịnh khách hàngcũngnhưdự án,phương ánkinhdoanhcủa kháchhàng,thựchiện giám sátvàđưaracáchướngxửlýtrongtrườnghợpcókhókhănxảyra.Vì vậy,nếutrình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộtín dụng không cao, thẩm định khôngtốt, có thể cho vay những khoản vay không khả thi, không hiệu quả hoặc có thể bị khách hànglừa đảomà khôngphát hiện được.Mặt khác,đạođức của CBTDlà một trong những yếutốtốiquantrọngđể hạnchếtốiđarủirotronghoạt độngcủaNgânhàng. Mộtcánbộ kémvềnănglựcchuyênmôncóthểđàotạothêmnhưngmộtcán bộtha hóađạođứcmàgiỏinghiệpvụthìvôcùngnguyhiểmtrongviệcthẩmđịnhxétduyệt khoảnvaychokháchhàng.