Long
3.3. ỉ. Mô hình quản lý rủi ro tín dụng của VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long
Việc QLRRTD của hệ thống VietinBank được thực hiện thông qua nhiều bộ
phận, phòng, ban, chức năng khác nhau: tham mưu cho BGĐ về các chiến lược phát
triển tín dụng, tiếp thị khách hàng, thẩm định hồ sơ vay vốn, tái thầm định hồ sơ vay
vốn, thực hiện cho vay, thu nợ, kiểm tra, giám sát và xử lý các khoản nợ... Là một
thành viên của VietinBank nên Chi nhánh Tây Thăng Long luôn tuân thủ theo quy định của VietinBank.
Mô hình ỌLRRTD của Chi nhánh Tây Thăng Long đã được xây dựng nhưng
chưa đầy đủ các bộ phận theo mô hỉnh hiện đại của hệ thống VietinBank, bao gồm các bộ phận sau:
• Ban giám đốc định hướng kinh doanh, quản lý và điều hành HĐKD của ngân hàng.
• Phòng khách hàng tiếp nhận hồ sơ xin vay của khách hàng, có nhiệm vụ tư vấn sản phẩm vay, thẩm định hồ sơ vay, thực hiện cho vay đối với khách hàng.
• Phòng Hỗ trợ tín dụng thực hiện rà soát độc lập đối với các hồ sơ vay của
khách hàng trước khi giải ngân.
• Phòng Tống hợp thực hiện về quản lý và xử lý các khoản nợ có vấn đề; quản lý, khai thác và xử lý tài sản đảm bảo nợ vay theo quy định của Nhà nước
nhằm thu hồi các khoản nợ gốc và lãi tiền vay; quản lý, theo dõi và thu hồi các
khoản nợ đã được xử lý rủi ro
3.3.2. Các công cụ quản lý rủi ro tín dụng đã được triển khai thực hiện
3.3.2. ỉ. Quản lỷ rủi ro tin dụng dựa trên quy trình tín dụng
Đe đảm bảo việc QLRRTD diễn ra thống nhất, khoa học, tạo cơ chế giám sát hiệu quả, hạn chế, phòng ngừa rủi ro VietinBank đà đưa ra quy trình tín dụng mới,
quy trình cấp tín dụng được thực hiện tương đối chặt chẽ, được thực hiện thông qua
các bước cơ bản sau:
• Tiêp nhận hô sơ và đê xuãt cho vay
Cán bộ QHKH phòng khách hàng thu thập thông tin, hô sơ, tài liệu có liên quan đên khách hàng, phương án vay vốn theo quy định, thấm định khoản vay (thông qua các tiêu chí như tư cách pháp lý của khách hàng, tình hình SX-KD, tình trạng tài chính, tính khả thi của phương án vay vôn, tình hình trả nợ vay, TSĐB, xác định phương thức cho
vay...), và lập tờ trình thẩm định tín dụng đề xuất ỷ kiến về việc thiết lập quan hệ tín
dụng với khách hàng.
• Thãm định rủi ro khoản vay
Căn cứ thông tin nêu tại tờ trình đê xuât tín dụng và các thông tin thu thập
được từ các nguồn kênh khác, cán bộ thẩm định tiến hành thẩm định độc lập với mục đích nâng cao chất lượng khoản cấp tín dụng, minh bạch quy trình cấp tín dụng
cho khách hàng và đánh giá mức độ RRTD và đề xuất biện pháp giảm thiểu RRTD.
Sau khi hoàn tât tờ trinh thâm định tín dụng, hô sơ của khách hàng được gửi tới câp
có thẩm quyền phê duyệt tín dụng theo các giới hạn tín dụng được Vietinbank ủy
quyền quyết định tín dụng cho từng cấp (bao gồm Giám đốc, Phó giám đốc, Trưởng
phòng khách hàng, Trưởng phòng giao dịch).
Cụ thê: Giám đôc được quyêt định tín dụng đôi với 1 Khách hàng doanh nghiệp
không quá 35 tỷ đồng; và 20 tỷ đồng đối với 1 khách hàng cá nhân; Phó giám đốc
được quyết định bằng 70% mức phán quyết cùa Giám đốc; Trưởng phòng khách hàng được quyết định tín dụng không quá 3 tỷ đồng; trưởng phòng giao dịch được quyết định tín dụng không quá 2 tỷ đồng.
• Soạn thảo, kỷ kêt hợp đông và giải ngân cho khách hùng
- Soạn thảo hợp đông'. Căn cử vào kêt quả phê duyệt cho vay của câp có thâm
quyên, cán bộ Hô trợ tín dụng Phòng Hô trợ tín dụng căn cứ đặc diêm của từng
khoản vay sẽ sử dụng mâu biêu phù hợp với từng sản phâm đê soạn thảo họp đông và chuyên sang lãnh đạo phòng phê duyệt nội dung.
- Kỷ hợp đông'. Sau khi hợp đông đã được phê duyệt nội dung, khách hàng và
ngân hàng sẽ thực hiện ký kêt họp đông tín dụng.
Đôi với các họp đông thê châp còn phải thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm và công chứng theo quy định của pháp luật.
- Giải ngân: Sau khi hoàn tất việc ký kết hợp đồng và các thù tục đăng ký giao
dịch bảo đảm, công chứng..., ngân hàng sẽ giải ngân cho khách hàng.
• Nhập dữ liệu vào hệ thắng thông tin
Căn cứ các thông tin của bộ hồ sơ vay (gồm toàn bộ bản gốc hồ sơ vay vốn và hồ sơ TSĐB của khách hàng vay), cán bộ phòng hồ trợ tín dụng nhập dữ liệu vào hệ thống thông tin đế phục vụ cho yêu cầu quản lý khách hàng.
• Lưu trữ hồ sơ
Việc lưu trữ hồ sơ tín dụng (bản chính) và các hồ sơ khác có liên quan sẽ được cán
bộ phòng hỗ trợ tín dụng thực hiện theo quy định hiện hành của VietinBank đối với
từng loại sản phẩm.
• Giám sát khách hàng vay
Phòng khách hàng chịu trách nhiệm nắm bắt thông tin liên quan đến khách hàng vay. Định kỳ, đột xuất, kiểm tra tình hỉnh SX-KD, tỉnh hình tài chính, thu nhập, công nợ của khách hàng nhằm đảm bảo các khoản vay được sử dụng đúng mục đích
(việc kiểm tra được lập thành biên bản, có đính kèm chứng từ chứng minh). Mọi bất
thường trong quá trỉnh theo dõi, giám sát khách hàng vay phải được phản ánh Ban
lãnh đạo chi nhánh để kịp thời có biện pháp xử lý thích hợp.
• Thu nợ lãi và nợ gốc
Căn cứ lịch trả lãi và nợ gốc, CBQHKH phòng khách hàng có trách nhiệm đôn đốc,
nhắc nhở khách hàng đóng lãi và trả nợ đúng hạn; làm đề nghị thu nợ đề phòng kế
toán thực hiện thu nợ cho khách hàng và thực hiện các thủ tục khác liên quan khi
thực hiện đóng hồ sơ khoản vay.
• Xử lý những phát sình đối với khoản vay
Cơ cấu lại thời gian trả nợ: Trường họp khách hàng chưa trả nợ được theo
cam kết và có nhu cầu gia hạn thời gian trả nợ thì khách hàng sẽ lập giấy đề nghị ngân hàng xem xét cho cơ cấu lại thời gian trả nợ. CBQHKH sẽ kiểm tra tinh hình sử dụng vốn vay, TSĐB tiền vay, tình hình tài chính của khách hàng, xem
xét nguyên nhân khách quan, chủ quan và khả nàng trả nợ...
Chuyên nợ quá hạn, thu hôi nợ trước hạn: Khi đên hạn đóng lãi, trả nợ gôc,
nếu khách hàng không đóng lãi hoặc trả nợ đầy đủ, đúng hạn và không được cơ
cấu lại thời hạn trả nợ, thì toàn bộ dư nợ của hợp đồng tín dụng đó bị chuyển
sang quá hạn. Trường họp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích ngân hàng sẽ thu hồi nợ trước hạn.
- Phân loại nợ: Ngân hàng phải thực hiện phân loại và phân loại lại các khoản nợ vào nhóm nợ thích họp để trích lập dự phòng rủi ro dựa theo các căn cứ sau:
số lần cơ cấu lại nợ; số ngày quá hạn, khả năng trả nợ; khách hàng có nhiều
khoản vay tại nhiều ngân hàng.
• Thanh lỷ hợp đồng và giải chấp TSĐB
- Khi khách hàng hoàn thành nghĩa vụ đóng lãi, phí và trả hết nợ gốc, hợp
đồng đương nhiên hết hiệu lực, các bên không cần lập biên bản thanh lý hợp
đồng tín dụng. Trường hợp khách hàng có yêu cầu, ngân hàng và khách hàng sẽ
ký biên bản thanh lý HĐTD.
- Tùy theo điều kiện cụ thể, ngân hàng có thể giải chấp một phần hay toàn bộ
TSĐB. Theo đề nghị giải chấp TSĐB của khách hàng, ngân hàng sẽ đối chiếu số
lượng, giá trị TSĐB tiền vay với dư nợ hiện tại của khách hàng, để quyết định
giải chấp một phần hoặc toàn bộ tài sản, đồng thời lập đơn yêu cầu xóa đăng ký
giao dịch bảo đảm (nếu có), ngân hàng và khách hàng kiểm tra tình trạng tài sản, giấy tờ liên quan đế lập phiếu xuất kho, lập biên bản bàn giao giấy tờ và tài sản.
3.3.2.2. Quản lý rủi ro tín dụng dựa trên kết quả xếp hạng tín nhiệm khách hàng
Đe tuân thủ Quyết định số 493 và các quy định sửa đổi bổ sung của NHNN cũng như tạo hành lang an toàn trong hoạt động của mình, các NHTM phải hoàn
thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (theo Điều 7-QĐ số 493) của ngân hàng
mình bằng cách bố sung các yếu tố định tính như tình hình tài chính của khách
hàng, rủi ro trong kinh doanh của khách hàng... nhằm phản ánh đúng chất lượng và
bản chất của từng khoản vay.
Vì vậy, trong thời gian qua VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long đều thực
hiện chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng theo Quyết định số 791/2019/QĐ-
TGĐ-NHCT9 ngày 02/07/2019 của VietinBank. Nhưng qua quá trình thực hiện đã
cho thấy kết quả chấm điểm và xếp hạng khách hàng chưa được khách quan, vẫn
chưa phản ánh đúng tình hình tài chính thực của khách hàng vay, chất lượng của
khoản vay, cũng như vẫn còn phụ thuộc quá nhiều vào cảm tính của CBQHKH khi
thực hiện chấm điểm và xếp hạng tín dụng cho khách hàng.
Hiện tại VietinBank đã hoàn thiện việc xây dựng bộ chỉ tiêu và phần mềm chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng mới và xếp hạng tín dụng khách hàng cũ
đến hạn chấm điểm theo định kỳ 6 tháng/lần đối với khách hàng vay sản xuất kinh doanh, và 12 tháng/lần đối với KH vay tiêu dùng.
Hiện VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long đã thực hiện chấm điểm và xếp hạng tín dụng theo các quy trình sau:
Quy trinh chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng, mã số QT.09.08.IV ban hành theo Quyết định số 791/2019/QĐ-TGĐ-NHCT9 ngày 02/07/2019 của Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam. Bảng mô tả đặc
điểm hạng tín dụng như sau:
Loai• Điểm Đặc điểm khách hàng Mức đô • rủi ro Nhóm nơ• AAA: Loai tối• ưu 90 -100 Đây là mức xếp hạng khách hàng
cao nhất. Khả năng hoàn trả
khoản vay của khách hàng được
xếp hạng này là đặc biệt tốt. Mức đô• rủi ro thấp nhất. 1 AA: Loai• ưu 80-90 Khách hàng được xếp hạng này có
năng lực trả nợ không kém nhiều
so với khách hàng được xếp hạng cao nhất. Khả năng hoàn trả khoản nợ của khách hàng được
xếp hạng này là rất tốt.
Mức đô• rủi ro
thấp nhưng về
dài han• cao hơn khách hàng loại
AAA - Nhóm 1
1
A: Loai•
tốt 73-80
Khách hàng được xếp hạng này có thể có nhiều khả năng chịu tác động tiêu cực của các yếu tố bên
ngoài và các điều kiện kinh tế hơn
các khách hàng được xếp hạng
cao hơn. Tuy nhiên khả năng trả nợ vẫn được đánh giá là tốt. Mức đô• rủi ro thấp 1 BBB: Loai• khá 70-73 Khách hàng xếp hạng này có các
chỉ số cho thấy khách hàng hoàn
toàn có khả năng hoàn trả đầy đù
các khoản nợ. Tuy nhiên, các điều
kiện kinh tế bất lợi và sự thay đổi
các yếu tố bên ngoài có nhiều khả năng hơn trong việc làm suy giảm
khả năng trả nợ của khách hàng. 2 BB: Loai• trung bình khá 63-70
Khách hàng này đang phải đối măt• với nhiều rủi ro tiềm ẩn hoăce các ảnh hưởng từ các điều kiện
kinh doanh, tài chính và kinh tế bất lợi, các ảnh hưởng này có khả
năng dẫn đến sự suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng. 2 B: Loai• trung bình 60-63
Khách hàng có nhiều nguy cơ mất
khả năng trả nợ. Tuy nhiên, hiện
thời khách hàng vẫn có khả năng hoàn trả khoản vay. Các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế
2
nhiều khả năng ảnh hưởng đến khả năng hoặc thiện chí trả nợ của
khách hàng. CCC: Loai• dưói trung bình 56-60 Khách hàng xếp hạng này hiện
thời đang bị suy giảm khả nãng
trả nợ, khả năng trả nợ của khách
hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi
của các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế. Trong trường hợp có các yếu tố bất lợi xảy ra,
khách hàng nhiều khả năng không
trả đươc• nơ.• Cao, là mức cao nhất có thể chấp nhận; xác suất vi phạm hợp đồng tín dụng cao, nếu không có những biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy cơ mất vốn trong ngắn han.• 3 CC: Loai• yếu 53-56 Khách hàng xếp hạng này hiện
thời đang bị suy giảm nhiều khả năng trả nợ. Rất cao, khả năng trả nợ ngân hàng kém, nếu không có những 3 biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy cơ mất vốn trong ngắn han.• C: Loai• kém 44- 53 Khách hàng xếp hạng này trong trường hợp đã thực hiện các thủ tục xin phá sản hoặc có các động Rất cao, ngân hàng sẽ phải mất nhiều thời 4 64
thái tương tự nhưng việc trả nợ
của khách hàng vẫn đang được
duy trì. gian và công sức để thu hồi vốn cho vay. D: Loai• rất kém 20-44 Khách hàng xếp hạng D trong trường hợp đã mất khả năng trả nợ, các tốn thất đã thực sự xảy ra; không xếp hạng D cho khách hàng mà việc mất khả năng trả nợ mới chỉ là dư• kiến.
Đăc biêt cao, ngân hàng hầu
như sẽ không thể thu hồi đươc• vốn cho vay.
5
Thực tê, các chi nhánh sẽ thực hiện châm điêm và xêp hạng tín dụng cho khách hàng trên hệ thống máy sau đó chiết xuất kết quả từ hệ thống ra file giấy để
lưu hồ sơ. Quy trình chấm điểm trên sẽ chuẩn hóa việc cấp và quản lý tín dụng đối
với các khách hàng cũng như tuân thủ quy định của NHNN về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro.
3.3.2.3. Quản lý rủi ro tín dụng dựa trên điều kiện về bảo đăm tiền vay
Phương án kinh doanh khả thi, hiệu quả là tiêu chí quyết định trong việc xem
xét cho vay. Tuy nhiên những RRTD rất đa dạng và có những rủi ro nằm ngoài tầm kiểm soát của con người mà thẩm định tín dụng không thể lường hết được. Do đó việc áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay sẽ nâng cao tính chịu trách nhiệm và
chia sẻ rủi ro của khách hàng với ngân hàng. Do đó, tỷ lệ cho vay có bảo đảm bàng tài sản có xu hướng gia tăng, góp phần vào giảm thiểu tốn thất khi rủi ro xảy ra.
Đẻ chuyển tải cơ bản một cách chi tiết, đầy đủ các quy định hiện hành của pháp luật, đồng thời bồ sung nhũng quy định phù họp về giao dịch bảo đảm trong
cho vay cũng như đảm bảo sự thống nhất áp dụng trong toàn hệ thống về bảo đảm tiền vay, từ khâu xem xét, thấm định, đánh giá, chấp nhận biện pháp bảo đảm và TSĐB cũng như kiểm tra, rà soát, đánh giá lại tài sản và xử lý tài sản khi khách
hàng vay vi phạm nghĩa vụ trả nợ. Hiện tại, VietinBank đang thực hiện đảm bảo
tiền vay của khách hàng theo Quyết định số 511/2018/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày
15/10/2018 của chủ tịch HĐQT VietinBank và Quyêt định sô 1414/2018/QĐ-TGĐ-
NHCT35 ngày 15/10/2018 về việc ban hành Quy định cụ thể chính sách bảo đảm tín dụng, và các văn bản hướng dẫn sửa đối bố sung có liên quan.
Theo đó, quy định này sẽ hướng dẫn chi tiết cách thức tiến hành định giá
TSĐB tiền vay, các loại giấy tờ cần thiết đối với từng loại tài sản, cách thức thực
hiện một cách hợp pháp, hợp lệ khi tiến hành các thủ tục với các cơ quan nhà nước
có thẩm quyền khác trong việc cầm cố thế chấp tài sản, tỷ lệ thế chấp của từng loại tài sản.
33.2.4. Quản lỷ rủi ro tín dụng thông qua việc điều hành lãi suất cho vay
Trong giai đoạn hiện nay, nền kinh tế còn nhiều khó khăn do dịch bệnh covid
19, dẫn đến tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng bị ảnh hưởng nặng nề,
và một khi khách hàng vay gặp khó khăn trong kinh doanh thì ngân hàng cũng bị