CHƯƠNG 4 : KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
4.1 Khái quát về hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam
Hoạt động của ngành ngân hàng trong năm 2019 đã đạt được những thành tựu nhất định 18 ngân hàng được công nhận đạt chuẩn Basel II trước thời hạn, trong đó hai ngân hàng đầu tiên áp dụng Basel II là NHTM CP Ngoại thương Việt Nam, NHTM CP Quốc tế Việt Nam. Sáu ngân hàng tiếp theo áp dụng Basel II trong nhóm 10 ngân hàng được NHNN chọn thí điểm NHTM CP Đầu tư & Phát triển Việt Nam, NHTM CP Kỹ thương, NHTM CP Á Châu, NHTM CP Quân đội, NHTM CP Việt Nam Thịnh Vượng, NHTM CP Hàng Hải Việt Nam. Tám ngân hàng Việt Nam tiếp theo áp dụng Basel II, không nằm trong nhóm 10 ngân hàng thí điểm: NHTM CP Phương Đông, NHTM CP Đông Nam Á, NHTM CP Nam Á, NHTM CP Tiên Phong, NHTM CP Bản Việt, NHTM CP Bưu điện Liên Việt, NHTM CP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh, NHTM CP Việt Nam Thương tín. Ngoài ra, trong năm 2019, có 9 ngân hàng tất toán xong nợ xấu tại VAMC (Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên quản lý tài sản của tổ chức tín dụng Việt Nam).
Hàng năm, việc công bố danh sách 10 Ngân hàng Thương mại Việt Nam đứng đầu uy tín do công ty cổ phần Báo cáo Đánh giá Việt Nam (Vietnam Report) rất được quan tâm. Ngày 14/7/2020 thì 10 các Ngân hàng Thương Mại Việt Nam đứng đầu uy tín năm 2020 được công bố dựa trên 3 tiêu chí chính là: (1) căn cứ vào năng lực và hiệu quả tài chính; (2) căn cứ theo uy tín truyền thông được thông qua phương pháp đánh giá là Media coding – nghĩa là mã hóa các bài viết về ngân hàng trên phương tiện truyền thông có mức độ tác động và ảnh hưởng; (3) Căn cứ theo điều tra khảo sát về mức độ nhận biết và ghi nhận sự hài lòng của khách hàng với các sản phẩm/ dịch vụ của ngân hàng; đồng thời khảo sát nhóm chuyên gia tài chính về vị thế và uy tín của các ngân hàng trong ngành; bên cạnh đó, việc điều tra khảo sát về tình hình của các ngân hàng được thực hiện trong tháng 6/2020 về quy mô vốn, tốc độ tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận, kế hoạch hoạt động trong năm...
Hình 4.1: Danh sách 10 NHTM cổ phần tư nhân đứng đầu về uy tín năm 2020
Nguồn: Vietnam Report (2020)
So với cuối năm 2018, thì năm 2019 ngành ngân hàng gặt hái được nhiều thành công khi ngân hàng thương mại tiếp tục được cơ cấu đã làm cho hoạt động tín dụng tăn 13,5%, riêng khối 18 ngân hàng niêm yết chiếm 67,4% tổng dư nợ toàn ngành với mức tăng trưởng tín dụng 15,5%, chất lượng tài sản của các ngân hàng cũng được cải thiện, tỷ lệ nợ xấu giảm xuống 1,89%.
Dưới tác động đại dịch Covid-19 tác động toàn cầu từ cuối năm 2019 đã tạo nên khó khăn không chỉ cho toàn bộ nền kinh tế, mà còn đặc biệt ảnh hưởng tiêu cực đến ngành ngân hàng. Trong 6 tháng đầu năm 2020, tác động khó khăn dưới dịch Covid- 19 cho ngành ngân hàng được thể hiện qua 3 yếu tố: lợi nhuận sụt giảm, dự báo nợ xấu tăng lên và thu nhập của người lao động trong ngành giảm.
Tuy nhiên, trong thời kỳ khó khăn do dịch Covid-19, những ngành ngân hàng cũng có những mặt tích cực trong 6 tháng đầu năm 2020, cụ thể là: Ngân hàng chủ
động hỗ trợ khách hàng dưới tác động của dịch Covid-19 qua các chương trình giảm lãi và phí đối với các khoản vay hiện tại, đồng thời cơ cấu lại nợ và điều chỉnh thời gian đáo hạn nợ cho khách hàng. Bên cạnh đó, ngân hàng chú trọng phát triển dịch vụ ngân hàng số, khuyến khích thanh toán không dùng tiền mặt, phát triển các dịch vụ tiêu dùng gắn liền với thương mại điện tử. Có thể thấy rằng chiến lược ngân hàng hướng tới là khách hàng có thể tiến hành giao dịch bất cứ nơi nào thông qua xử lý các giao dịch điện tử. Bên cạnh đó, được ngân hàng nhà nước cho phép xác thực chữ ký điện tử, đây là bước ngoặc quan trọng cho tiền đề phát triển ngân hàng số.
Dưới góc độ đánh giá của NHNN, tăng trưởng tín dụng năm 2020 khoảng 10%, thấp hơn so với năm 2019 chủ yếu là do ảnh hưởng của dịch bệnh. Điều tra khảo sát của Vietnam Report về ngân hàng TMCP cũng đưa ra 60% ngân hàng đánh giá triển vọng tăng trưởng năm 2020 sẽ thấp hơn so với năm 2019, có 15% NHTM có khả năng duy trì tăng trưởng và 8% sẽ đưa ra nhận định tăng trưởng khả quan hoặc tăng trưởng nhưng không đáng kể so với năm 2019. Điều này cho thấy, tín dụng tăng trưởng năm nay có sự phân hóa mạnh. Tuy nhiên, nợ xấu của toàn ngành chỉ tăng nhẹ từ mức 1.45% của năm 2019 lên mức 1.62% trong quý đầu năm 2020 trong bối cảnh hiện tại của dịch bệnh COVID-19 vì ảnh hưởng này lên chất lượng nợ của toành ngành vẫn chưa rõ nét.
Cụ thể, tín trưởng tăng trưởng tốt và đặc biệt ở các lĩnh vực có lãi suất cho vay cao để giúp cho NHTM cải thiện lợi nhuận một cách đáng kể. Đồng thời, tỷ lệ lợi nhuận lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) tính bình quân cho toàn hệ thống các tổ chức tín dụng tăng từ 6,3% năm 2015 lên trên 10% năm 2018.
Bảng 4.1: Hệ số ROE, ROA của các TCTD (tính đến cuối năm 2019)
ĐVT: %
STT Loại hình TCTD ROE ROA
1 Ngân hàng thương mại Nhà nước 15,94 0,88
3 Ngân hàng thương mại Cổ phần 14,00 1,07
4 Ngân hàng Liên doanh, nước ngoài 8,02 1,13
5 Công ty tài chính, cho thuê 17,51 3,32
6 Ngân hàng Hợp tác xã 5,10 0,56
7 QTDND 11,90 0,79
8 Toàn hệ thống 12,95 1,01
Nguồn: SBV, 2019
Bảng 4.1 phản ánh dữ liệu đối với chỉ tiêu ROE và ROA của hệ thống tổ chức tín dụng ở Việt Nam tới ngày 31/12/2019. Căn cứ vào bảng thống kê, công ty tài chính, cho thuê đạt hệ số ROE và ROA cao nhất. Tuy nhiên, tại các NHTM CP thì các chỉ số này chỉ xếp vị trí thứ ba sau công ty tài chính cho thuê và NHTM nhà nước, nhưng nếu xét theo chỉ tiêu ROA, NHTM CP đứng thứ ba sau Công ty tài chính, cho thuê; và Ngân hàng Liên doanh, nước ngoài.
Bảng 4.2: Tăng trưởng M2, tín dụng của các NHTM CP (2015 – 2019)
Năm Tăng trưởng M2 (%/năm) Tăng trưởng tín dụng (%/năm)
Chỉ tiêu Thực hiện Chỉ tiêu Thực hiện
2015 16 - 18 16,23 18 17,17 2016 16 - 18 17,88 18 – 20 18,71 2017 16 - 18 14,91 18 – 20 18,17 2018 16 12,5 17 14 2019 13 13 14 13,5 2020 13 - 14 -3
Bảng 4.2 cho thấy, công tác chỉ đạo, điều hành tín dụng của NHNN luôn bám sát các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội tại Nghị quyết số 01/NQ-CP và các Nghị quyết phiên họp thường kỳ của Chính phủ. Đầu năm 2020, Chỉ thị số 01/CT-NHNN nêu rõ cần đảm bảo hoàn thành nhiệm vụ kiểm soát chặt chẽ tốc độ tăng trưởng tín dụng ở mức 14%, cung tiền M2 khoảng 13%; đồng thời chất lượng tín dụng của toàn hệ thống cũng như của từng tổ chức tín dụng (TCTD) phải theo đúng định hướng, mục tiêu đã đề ra cho năm 2020. Mặc dù, hoạt động tín dụng đã diễn biến phù hợp với định hướng đề ra, đảm bảo chất lượng tín dụng song do trong bối cảnh đầu năm 2020 có nhiều yếu tố khách quan và chủ quan không thuận lợi - như đại dịch Covid- 19, nên hoạt động tín dụng đã phát sinh một số yếu tố đáng lo ngại. Tăng trưởng tín dụng 5 tháng đầu năm 2020 ở mức thấp hơn nhiều lần so với 2 năm liền trước khi chỉ đạt 1,96% so với mức tăng 5,74% và 6,16% cùng kỳ năm 2019 và 2018. Mức tăng trưởng này tương đương số dư nợ các TCTD giải ngân ra nền kinh tế sau 5 tháng đạt khoảng 160.600 tỷ đồng, tính bình quân các TCTD giải ngân ra nền kinh tế trên 1.000 tỷ đồng mỗi ngày.
Mức tăng trưởng tín dụng trên cũng phản ánh sự khó khăn chung của các doanh nghiệp. Trong bối cảnh đại dịch Covid-19 diễn biến phức tạp giai đoạn đầu năm, một loạt ngành hàng đã chịu ảnh hưởng tiêu cực như nông, lâm nghiệp thủy sản, doanh nghiệp xuất nhập khẩu, dịch vụ lưu trú, ăn uống, thực phẩm, đồ uống, vận tải, dệt may, da giầy, điện tử, dầu khí, du lịch, giáo dục,… dẫn đến sản xuất kinh doanh gặp khó khăn và nhu cầu về vốn giảm mạnh. Ở góc độ vay cá nhân cũng rơi vào trạng thái tương tự, tỷ lệ không nhỏ lực lượng lao động bị ảnh hưởng bởi dịch Covid-19 dẫn đến thu nhập giảm phải thắt chặt chi tiêu, dẫn đến nhu cầu vay tiêu dùng hay đầu tư giảm sút.
Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng/GDP của Việt Nam nhiều năm qua duy trì ở mức khá cao so với các quốc gia khác. Đặc biệt, từ giai đoạn năm 2010 trở đi thì con số này đạt mức 100 - 120%, năm 2018 tỷ lệ này đã tăng lên đến 133%. Đây là mức mà nhiều tổ chức quốc tế cảnh báo tiềm ẩn rủi ro lớn đối với hệ thống tài chính và ổn định vĩ mô. Do vậy, sự hạ nhiệt về tỷ lệ tăng trưởng tín dụng/GDP của Việt Nam giai đoạn
4.5% 4.08% 4.0% 3.5% 3.0% 2.5% 2.0% 1.5% 1.0% 0.5% 0.0% 3.50% 3.61% 3.10% 3.25% 2.55% 2.52% 2.20% 2.34% 2.40% 1.89% 2.21% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Tỷ lệ nợ xấu
đầu năm 2020 cho thấy, Việt Nam đã khá thành công trong hoạt động kiểm soát tăng trưởng, cơ cấu và chất lượng tín dụng phù hợp.
Hình 4.2: Tỷ lệ nợ xấu
Nguồn: NHNN, 2019
Hình 4.2 cho thấy, tỷ lệ nợ xấu biến động không đồng đều từ năm 2008 đến năm 2019, nhưng có xu hướng giảm từ năm 2012 đến 2019. Cụ thể tỷ lệ nợ xấu cao nhất vào năm 2012, ở mức 4,08%. Theo quy định tại Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014, kể từ 01/01/2015 NHTM thực hiện tham chiếu kết quả phân loại nợ đối với từng khách hàng từ Trung tâm Thông tin tín dụng quốc gia phân loại lại nhóm nợ của khách hàng theo nhóm nợ cao nhất nếu khách hàng đó đang vay ở nhiều NHTM. Năm 2018, tín dụng tăng trưởng khoảng 14%, là mức thấp nhất trong vòng 4 năm qua, thấp hơn nhiều mức mục tiêu ban đầu ngành ngân hàng đặt ra. Tín dụng được hướng tới hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả cùng với các lĩnh vực ưu tiên, trong khi đó kiểm soát chặt hơn ở nhóm có nhiều rủi ro như chứng khoán và bất động sản...
Theo chỉ đạo của Chính phủ và yêu cầu của NHNN trong việc cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020 đã tạo cơ sở pháp lý để các NHTM triển khai và thực hiện nhanh chóng và hiệu quả các giải pháp tái cơ cấu hệ thống TCTD, gắn với đẩy mạnh xử lý nợ xấu và các khoản nợ nguy cơ tiềm ẩn trở thành nợ xấu. Từ đó, các TCTD đảm bảo hiệu quả hoạt động và đảm bảo an toàn, lành mạnh hoạt động tiền tệ, ngân hàng. Đồng thời, NHNN yêu cầu các NHTM duy trì và xử lý triệt để nợ xấu để tỷ lệ nợ xấu nội bảng xuống dưới 2%.
Tuy nhiên, trên thực tế, nền kinh tế Việt Nam cũng như toàn cầu bị thay đổi theo chiều hướng tiêu cực khi dịch Covid-19 đã tác động không nhỏ lên hoạt động kinh doanh của tất cả NH và đã đẩy mức nợ xấu tăng đáng kể, cho dù các NH đã được tái cơ cấu, giãn nợ cho khách hàng bị ảnh hưởng bởi dịch khi được NHNN ban hành Thông tư 01/2020/TT-NHNN cho phép các ngân hàng cơ cấu, giãn nợ cho khách hàng. Nói cách khác các NHTM ngân hàng được phép cho khách hàng kéo dài thời gian trả nợ đến hết tháng 9/2020.
Ngay từ đầu năm 2020, việc kiểm soát và xử lý nợ xấu đã được triển khai quyết liệt, có hiệu quả, đảm bảo đúng lộ trình theo các giải pháp tại phương án tái cơ cấu lại gắn với xử lý nợ xấu đến hết năm 2020 đã được phê duyệt, đặc biệt là các biện pháp quy định tại Nghị quyết số 42/2017/QH14.
Tuy nhiên trong bối cảnh đại dịch COVID-19, các cơ quan quản lý cũng đã xác định chất lượng tài sản của các TCTD sẽ chịu tác động không tích cực, tiềm ẩn nguy cơ nợ xấu cao. Theo đánh giá của cơ quan điều hành, giai đoạn đầu năm 2020, quy mô tín dụng bị ảnh hưởng do Covid-19 có thể lên tới khoảng 2 triệu tỷ đồng dư nợ, tương đương khoảng 23% dư nợ toàn ngành, tiềm ẩn rủi ro tới hoạt động ngân hàng. Chính vì vậy, ngành Ngân hàng đã sớm vào cuộc khi NHNN ban hành Thông tư số 01/2020/TT-NHNN để tái cơ cấu, giãn nợ cho khách hàng. Đồng thời, trong điều hành tín dụng, NHNN luôn bám sát diễn biến dịch Covid-19 để thực hiện các biện pháp kiểm soát quy mô tín dụng phù hợp với chỉ tiêu định hướng, đảm bảo chất lượng tín dụng. Đến ngày 8/6/2020, các tổ chức tín dụng đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho
249.108 khách hàng với dư nợ 172.365 tỷ đồng; miễn, giảm, hạ lãi suất cho 403.177 khách hàng với dư nợ 1.227.349 tỷ đồng; cho vay mới lãi suất ưu đãi với doanh số qlũy kế từ ngày 23/1/2020 đến nay đạt 978.529 tỷ đồng; cho vay 225.514 khách hàng lãi suất thấp hơn phổ biến từ 0,5 - 2,5% so với trước dịch.