hệ huy động vốn của chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài ở Việt Nam qua thực tiễn thực hiện
Chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài muốn hoạt động kinh doanh hiệu quả thì cần có vốn. Vốn của chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài quyết định đến quy mô, khả năng cạnh tranh, khả năng mở rộng kinh doanh, khả năng thanh toán của CNNHTMNN đó. Chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài ở Việt Nam nếu có nguồn vốn lớn thì có ưu thế trong cạnh tranh cả về quy mô số lượng và chất lượng. Vì vậy CNNHTMNN cần phải thực hiện nghiệp vụ hoạt động huy động vốn.
Theo Điều 98-100,123 Luật các TCTD năm 2010, CNNHTMNN tại Việt Nam có thể huy động vốn bằng các hình thức sau:
- Huy động vốn thông qua nhận tiền gửi;
- Huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá;
- Huy động vốn thông qua việc vay vốn ngân hàng Trung ương, tổ chức tín dụng khác.
❖ Huy động vốn thông qua nhận tiền gửi
Luật các TCTD năm 2010 ra đời trên tinh thần, nguyên tắc bình đẳng giữa ngân hàng trong nước và ngân hàng nước ngoài, CNNHTMNN ở Việt Nam được phép nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các loại tiền gửi khác để huy động vốn.
ở Việt Nam gồm hai chủ thể là bên nhận tiền gửi và bên gửi tiền. Bên nhận gửi tiền chính là CNNHTMNN được thành lập và hoạt động ở Việt Nam phải thỏa mãn một số điều kiện do pháp luật quy định như có giấy phép thành lập và hoạt động ngân hàng, có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (trong đó có ghi rõ nghiệp vụ huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi); có điều lệ chuẩn y, có người đại diện hợp pháp để thay mặt chi nhánh ngân hàng ở Việt Nam tham gia vào quan hệ giao dịch với khách hàng … Ngoài ra CNNHTMNN phải tuân thủ nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi cho khách hàng theo thỏa thuận, phải tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của pháp luật hiện hành, giữ bí mật thông tin, số dư tài khoản của khách hàng và đặc biệt không được che giấu các khoản tiền lớn và bất thường đảm bảo thực hiện nghiêm túc phòng chống rửa tiền, cạnh tranh lành mạnh. Theo Điều 6 Luật bảo hiểm tiền gửi, CNNHTMNN được nhận tiền gửi của cá nhân phải tham gia bảo hiểm tiền gửi.
Theo Luật các TCTD năm 2010 thì bên gửi tiền là các cá nhân, tổ chức có nhu cầu gửi tiền. Để giao dịch gửi tiền tại CNNHTMNN thì bên gửi tiền phải đáp ứng một số điều kiện nhất định như có năng lực chủ thể và có nguồn gốc tiền gửi rõ ràng hợp pháp. Đối với từng hình thức gửi tiền mà phạm vi chủ thể gửi tiền được quy định khác nhau.
Theo Thông tư 48/2018/TT-NHNN quy định về gửi tiền tiết kiệm thì người gửi tiền tiết kiệm tại CNNHTMNN là công dân Việt Nam. Người gửi tiền có thể gửi tiền tiết kiệm bằng Việt Nam đồng hoặc ngoại tệ. Đối tượng được gửi tiền tiết kiệm bằng Việt Nam đồng tại CNNHTMNN ở Việt Nam là tất cả các công dân Việt Nam còn đối tượng được gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ tại CNNHTMNN ở Việt Nam là công dân Việt Nam là người cư trú [9, Điều 3 - 4].
Thông tư số 49/2018/TT-NHNN quy định về tiền gửi có kỳ hạn đã bổ sung thêm đối tượng được gửi tiền có kỳ hạn tại CNNHTMNN ở Việt Nam. Theo quy định này thì người nước ngoài cư trú hợp pháp tại Việt Nam với thời hạn từ 6 (sáu) tháng trở lên, cơ quan đại diện ngoại giao, lãnh sự, cơ quan đại diện của tổ chức quốc tế tại Việt Nam; văn phòng đại diện, văn phòng dự án của các tổ chức nước
ngoài tại Việt Nam, … được phép gửi tiền có kỳ hạn tại CNNHTMNN ở Việt Nam [10, Điều 3]. Ta thấy rằng những người nước ngoài sinh sống, học tập và làm việc hợp pháp tại Việt Nam không được gửi tiết kiệm tại CNNHTMNN ở Việt Nam nhưng lại được gửi tiền có kỳ hạn tại CNNHTMNN ở Việt Nam. Quy định về chủ thể gửi tiền tiết kiệm tại CNNHTMNN ở Việt Nam hiện nay chưa đầy đủ, làm hạn chế việc thu hút nguồn vốn của các CNNHTMNN ở Việt Nam.
❖ Huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá
Kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu được gọi chung là giấy tờ có giá là bằng chứng xác nhận nghĩa vụ trả nợ giữa tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành với người mua giấy tờ có giá trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều kiện khác [13, Điều 2, Khoản 1]. Chủ thể tham gia vào quan hệ phát hành giấy tờ có giá của CNNHTMNN ở Việt Nam gồm bên phát hành giấy tờ có giá và bên mua giấy tờ có giá.
Bên phát hành giấy tờ có giá là CNNHTMNN được thành lập hợp pháp tại Việt Nam và được phép phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu có nhu cầu về vốn để thực hiện hoạt động kinh doanh. Không phải CNNHTMNN nào ở Việt Nam đều được phát hành giấy tờ có giá mà chỉ những CNNHTMNN ở Việt Nam đáp ứng được các điều kiện theo quy định của pháp luật mới được phát hành giấy tờ có giá. Chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài ở Việt Nam phải đáp ứng các điều kiện chung sau: Được thành lập hợp pháp và hoạt động theo Luật các TCTD năm 2010, CNNHTMNN ở Việt Nam này phải tuân thủ các quy định về hạn chế bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định tại Điều 130 – Luật các TCTD 2010, có tình hình tài chính lành mạnh theo đánh giá của thanh tra ngân hàng.
Theo Điều 20 Thông tư số 34/2013/TT-NHNN thì CNNHTMNN được phát hành trái phiếu. Mà CNNHTMNN không có tư cách pháp nhân, ngân hàng mẹ của CNNHTMNN chịu trách nhiệm về mọi nghĩa vụ cam kết của CNNHTMNN, do đó CNNHTMNN không được phát hành trái phiếu. Để khắc phục quy định này Thông tư số 33/2019/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung Thông tư số 34/2013 đã không còn quy định chi nhánh ngân hàng nước ngoài là tổ chức được phát hành trái phiếu. Chi
nhánh ngân hàng nước ngoài ở Việt Nam được phép phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu để huy động vốn [11, Điều 1].
Bên mua giấy tờ có giá là các tổ chức, cá nhân Việt Nam và tổ chức, cá nhân nước ngoài. Chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài ở Việt Nam được phát hành giấy tờ có giá theo hình thức giấy tờ có giá ghi danh, giấy tờ có giá vô danh. Đối với người mua giấy tờ có giá là tổ chức nước ngoài, cá nhân nước ngoài thì CNNHTMNN chỉ được phát hành giấy tờ có giá theo hình thức giấy tờ có giá ghi danh. Trường hợp phát hành giấy tờ có giá theo hình thức ghi sổ, CNNHTMNN ở Việt Nam phát hành cấp cho người mua giấy chứng nhận quyền sở hữu giấy tờ có giá[6, Điều 7].
❖ Huy động vốn thông qua việc vay vốn ngân hàng Trung ương, tổ chức tín dụng khác
Chủ thể tham gia vào quá trình huy động vốn của CNNHTMNN ở Việt Nam thông qua vay vốn các tổ chức tín dụng dụng hoặc Ngân hàng Trung ương (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) gồm bên vay là CNNHTMNN ở Việt Nam và bên cho vay là các tổ chức tín dụng khác, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Các ngân hàng thương mại cũng như CNNHTMNN ở Việt Nam có thể vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác. Đây là khoản vay thông thường mà các ngân hàng vay lẫn nhau trên thị trường liên ngân hàng hay thị trường tiền tệ để bù đắp thiếu hụt tạm thời dự trữ bắt buộc, khả năng chi trả và cân đối vốn trong ngắn hạn và sử dụng nguồn vốn với lãi suất thỏa thuận trong trường hợp hoạt động ngân hàng có diễn biến bất thường, Ngân hàng Nhà nước quy định lãi suất cho vay để CNNHTMNN thực hiện, thời hạn CNNHTMNN ở Việt Nam vay các tổ chức tín dụng khác tối đa dưới 01 năm.
Ngoài ra CNNHTMNN ở Việt Nam có thể vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam dưới hình thức vay chiết khấu hay tái cấp vốn trong trường hợp thật sự cần thiết nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời của nguồn vốn do có sự giảm sút số vốn hiện có so với tài sản của CNNHTMNN ở Việt Nam. Chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài được vay ngắn hạn bằng việc tái cấp vốn dưới hình thức cho
vay lại theo hồ sơ tín dụng, chiết khấu, tái chiết khấu, thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác, cho vay có bảo đảm bằng cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác.
Chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài ở Việt Nam là chủ thể huy động vốn thông qua các hình thức nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, vay NHNN, tổ chức tín dụng khác. Nếu trong quá trình huy động vốn mà CNNHTMNN không có khả năng thanh toán cho người gửi tiền, người cho vay thì ngân hàng mẹ ở nước nguyên xứ có trách nhiệm trả nợ thay cho chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Nếu ngân hàng mẹ không đảm bảo trách nhiệm với các nghĩa vụ của CNNHTMNN ở Việt Nam thì NHNN Việt Nam thực hiện biện pháp phong tỏa vốn và tài sản của CNNHTMNN để đảm bảo quyền lợi của người gửi tiền.