Mặc dù các ngân hàng đã nhận thức được những tổn thất to lớn mà rủi ro tín dụng gây ra, các ngân hàng đã nỗ lực trong công tác quản trị phòng ngừa rủi ro tín dụng nhưng hiện vẫn có những ngân hàng vẫn gặp phải những rủi ro tín dụng như tỷ lệ nợ xấu cao trên 3%, tăng trưởng tín dụng nóng, tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD caọ
Qua phân tích các số liệu thứ cấp thu thập từ các NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2020 qua một số chỉ tiêu đánh giá, cho thấy rủi ro tín dụng của các ngân hàng còn có một số hạn chế, cụ thể:
(1) Tỷ lệ nợ xấu:
Tỷ lệ nợ xấu phản ánh trực tiếp chất lượng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu càng lớn hơn 3% thì chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng càng thấp, rủi ro tín dụng ngân hàng caọ Theo số liệu thu thập từ báo cáo của các NHTM Việt Nam cho thấy mặc dù các ngân hàng đã nỗ lực quản trị rủi ro tín dụng tỷ lệ nợ xấu đã được giảm dần xuống dưới mức 3%. Năm 2012 là năm hầu hết các ngân hàng có tỷ lệ xấu cao nhất. Sở dĩ, tỷ lệ nợ xấu những năm này cao là do ở giai đoạn này tỷ lệ lạm phát tăng cao, nền kinh tế gặp khó khăn, doanh nghiệp gặp khó khăn trong kinh doanh do đó làm giảm thấp khả năng trả nợ của khách hàng cho ngân hàng và từđó dẫn tới tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng tăng caọ Năm 2020 là năm có tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng đều dưới mức 3%, tuy nhiên có nhiều ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu trên 3%. Do đó các ngân hàng cần có biện pháp giảm thấp hơn tỷ lệ nợ xấu, giảm rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
(2) Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD:
Mặc dù các NHTM Việt Nam đã ngày càng chú trọng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng, đã ứng dụng các biện pháp đo lường rủi ro tín dụng để hạn chế rủi ro tín dụng, tránh những tổn thất cho ngân hàng nhưng vẫn có những ngân hàng nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng với tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD khá caọ Theo số liệu tính toán phân tích tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD trung bình của ngân hàng thấp dao động 1,23% - 1,77% giai đoạn 2011-2020. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cao thì làm gia tăng chi phí và giảm lợi nhuận của ngân hàng, tăng mức rủi ro tín dụng đối với ngân hàng. Tỷ lệ trích lập dự phòng của đa số các ngân hàng thường cao hơn ở giai đoạn 2011-2015. Điều này là do các ngân hàng bịảnh hưởng của nền kinh tế, do các doanh nghiệp làm ăn khó khăn khi lạm phát tăng cao từ đó gây ảnh hưởng tới ngân hàng trong việc thu hồi tiền vaỵ
(3) Dư nợ cho vay/Tổng tài sản:
Theo Nguyễn Văn Tiến (2015) tỷ lệ Dư nợ cho vay/Tổng tài sản ở mức 50%- 60% là phù hợp ở các ngân hàng thương mại hiện đạị Theo số liệu thống kê, tính toán về tỷ lệ Dư nợ cho vay/Tổng tài sản của các NHTM Việt Nam trong giai đoạn 2011- 2020 cho thấy có một số ngân hàng có tỷ lệ này trên 60% và thậm chí ở mức trên 80%. Năm 2020 trong 20 ngân hàng nghiên cứu thì ngân hàng có tỷ lệ Dư nợ cho vay /Tổng tài sản khá cao > 60% ngoại trừ ngân hàng ABBank, MSB, OCB, HDBank. BIDV là ngân hàng có tỷ lệ Dư nợ cho vay/Tổng tài sản cao nhất 80,06%. Tỷ lệ Dư nợ cho vay/Tổng tài sản quá cao thì lợi nhuận với ngân hàng lớn nhưng điều này cũng đồng nghĩa với rủi ro tín dụng ngân hàng cao do ngân hàng tập trung quá mức tài sản vào khoản mục dư nợ cho vay khách hàng.
(4) Tốc độ tăng trưởng tín dụng:
Theo số liệu thống kê các NHTM giai đoạn 2011-2020 cho thấy đa số các NHTM Việt Nam có tốc độ tăng trưởng tín dụng cao, có sự biến động. Tốc độ tăng trưởng trung bình tín dụng của các NHTM giai đoạn 2011-2020 dao động từ 15,77% - 26,43%, có sự chênh lệch lớn giữa các ngân hàng. Năm 2020, có nhiều ngân hàng có mức tăng trưởng tín dụng mạnh, đây là nguy cơ dẫn tới rủi ro tín dụng của ngân hàng như LienViet, NamAbank, MSB, VIB, OCB. Tuy nhiên, cũng có những ngân hàng tốc độ tăng trưởng tín dụng thấp dưới 10%, thậm chí còn tăng trưởng âm như Eximbank, NCB, SCB…Tốc độ tăng trưởng tín dụng nóng sẽ gây ra khó khăn cho ngân hàng
trong việc kiểm soát các khoản vay, sẽ dẫn rủi ro tín dụng trong tương laị Ngược lại nếu tăng trưởng quá thấp hoặc âm sẽ làm giảm thu nhập lãi của ngân hàng. Do vậy, các ngân hàng phải duy trì tốc độ tăng trưởng phù hợp đảm bảo sự phát triển của ngân hàng, tăng lợi nhuận nhưng vẫn kiểm soát, giảm thiểu rủi ro tín dụng.