cho biết thời gian thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay của doanh nghiệp là nhanh hay chậm. Nếu vòng quay vốn càng nhanh thì thời gian thu hồi nợ càng ngắn, ngân hàng sẽ có thể đáp ứng kịp thời và ngày càng nhiều nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp
- Thu nhập có được
Thu nhập có được là số lãi mà cho vay doanh nghiệp mang lại cho ngân hàng trong kỳ báo cáo (năm). Thu nhập có được càng cao thì càng chứng tỏ chất lượng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng là tốt; và ngược lại nếu thu nhập có được càng thấp hoặc âm thì tức là chất lượng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thấp, cần phải được xem xét lại.
1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay củangân hàng ngân hàng
Chất lượng cho vay doanh nghiệp của NHTM luôn chịu sự tác động của nhiều nhân tố. Có thể chia các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng cho vay doanh
nghiệp của NHTM thành hai loại: nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan.
a. Nhân tố chủ quan
Nhân tố chủ quan là những nhân tố xuất phát từ phía ngân hàng, nằm trong sự kiểm soát của ngân hàng và gây ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng. Các nhân tố chủ quan bao gồm:
- Chính sách cho vay của ngân hàng
Hoạt động cho vay của mỗi NHTM đều căn cứ từ chính sách cho vay của ngân hàng. Chính sách cho vay có thể coi như cương lĩnh tài trợ của NHTM, bao gồm các quan điểm, chủ trương, định hướng, quy định chỉ đạo hoạt động cho vay của NHTM. Nội dung cơ bản của chính sách cho vay bao gồm: chính sách khách hàng, chính sách quy mô và giới hạn cho vay, lãi suất và phí suất cho vay, thời hạn cho vay và kì hạn nợ, các khoản đảm bảo, chính
19
sách đối với các tài sản có vấn đề. Chính sách cho vay tạo sự thống nhất chung trong hoạt động cho vay, tạo đường hướng, chỉ dẫn cho cán bộ tín dụng. Do đó, một chính sách cho vay nhất quán và hợp lý, thích ứng với môi trường kinh doanh, phù hợp với đặc điểm của NHTM sẽ góp phần nâng cao chất lượng cho vay nói chung và chất lượng cho vay doanh nghiệp nói riêng.
- Quy trình cho vay của ngân hàng
Quy trình cho vay tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng. Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện quy trình cho vay có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động cho vay của ngân hàng. Về mặt quản trị, quy trình cho vay một mặt làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm, quyền hạn của từng bộ phận liên quan và chỉ rõ mối liên hệ giữa các bộ phận liên quan đó trong hoạt động cho vay, mặt khác làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn về mặt hành chính. Do đó, một quy trình cho vay hợp lý, chặt chẽ và gần với thông lệ quốc tế sẽ góp phần nâng cao chất lượng cho vay nói chung và chất lượng cho vay doanh nghiệp nói riêng.
- Chất lượng thẩm định cho vay của ngân hàng
Thẩm định cho vay là một khâu rất quan trọng trong quy trình cho vay của ngân hàng. Mục đích của thẩm định cho vay là đánh giá một cách chính xác và trung thực khả năng trả nợ của khách hàng để làm căn cứ ra quyết định cho vay. Do vậy, chất lượng thẩm định cho vay có ảnh hưởng rất lớn đến mức độ chính xác của quyết định cho vay. Một ngân hàng có chất lượng thẩm định cho vay tốt sẽ đưa ra được những quyết định cho vay chính xác và tạo tiền đề cho một khoản vay có chất lượng tốt.
- Trình độ cán bộ tín dụng
20
doanh nghiệp của ngân hàng - đây được coi là một nhân tố cực kì quan trọng. Lý
do là cán bộ tín dụng tham gia vào tất cả các khâu của quy trình cho vay từ khâu
hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, phân tích trước khi cho vay đến khâu
quyết định cho vay, giải ngân và giám sát. Chính vì vậy, nếu cán bộ tín dụng có
trình độ chuyên môn vững vàng, hiểu biết sâu rộng thì sẽ đưa ra được quyết định
cho vay chính xác, tạo tiền đề cho một khoản cho vay có chất lượng tốt. - Hệ thống thông tin tín dụng
Trong hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay doanh nghiệp nói riêng, để đưa ra quyết định cho vay chính xác, cán bộ tín dụng không thể chỉ dựa vào các thông tin do khách hàng vay vốn cung cấp mà còn cần phải nắm bắt, xử lý các thông tin về mọi vấn đề liên quan đến khách hàng, phương án/dự án vay vốn của khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau. Chính vì vậy, nếu hệ thống thông tin tín dụng có hiệu quả tức là ngân hàng có được các thông tin về mọi vấn đề liên quan đến khách hàng, dự án/phương án vay vốn của khách hàng càng nhanh, càng chính xác và kịp thời bao nhiêu thì chất lượng cho vay sẽ càng được nâng cao bấy nhiêu.
b. Nhân tố khách quan
Nhân tố khách quan là những nhân tố nằm ngoài sự quản lý của ngân hàng nhưng lại ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến chất lượng cho vay của NHTM. Những nhân tố này xuất phát từ môi trường kinh doanh của ngân hàng và từ phía khách hàng - các doanh nghiệp.
- Môi trường kinh doanh của NHTM
Môi trường kinh doanh của NHTM chịu tác động bởi rất nhiều yếu tố: môi trường cạnh tranh giữa các NHTM và giữa NHTM với các định chế tài chính khác; sự thay đổi của luật pháp và những quy định áp dụng cho NHTM; các chính sách của Nhà nước tác động đến nền kinh tế và hệ thống tài chính; môi
trường kinh tế và tài chính quốc tế ảnh hưởng đến nền kinh tế trong nước và hoạt
21
động của ngân hàng; và những thay đổi về công nghệ liên quan đến các dịch vụ
tài chính. Sự thay đổi và xu thế của các yếu tố này có thể tạo ra cơ hội hoặc gây
nên hiểm hoạ đối với hoạt động của NHTM. Theo đó, nếu các yếu tố này thay đổi theo chiều hướng thuận lợi (môi trường cạnh tranh lành mạnh; luật pháp và
các quy định áp dụng cho NHTM được thay đổi trở nên đồng bộ, đầy đủ, thống
nhất, ổn định; các chính sách của Nhà nước tác động kích thích nền kinh tế và hệ
thống tài chính phát triển, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp trong nước làm ăn
có hiệu quả...), nó sẽ tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng phát triển ổn định và vì thế chất lượng cho vay doanh nghiệp cũng được nâng cao. Ngược lại, khi các yếu tố này thay đổi theo chiều hướng xấu (môi trường cạnh tranh trở lên khốc liệt; luật pháp và các quy định áp
dụng cho NHTM thường xuyên thay đổi, thiếu đồng bộ; các chính sách của Nhà
nước tác động làm kìm hãm sự phát triển của của nền kinh tế và hệ thống tài chính khiến cho các doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả...), nó sẽ làm cho hoạt động ngân hàng trở nên khó khăn trên tất cả các lĩnh vực và vì thế chất lượng cho vay doanh nghiệp cũng bị ảnh hưởng.
- Từ phía doanh nghiệp
+ Uy tín của doanh nghiệp trên thị trường
Một doanh nghiệp có uy tín sẽ luôn cố gắng tìm mọi cách để trả nợ cho ngân hàng đúng hạn ngay cả khi họ gặp khó khăn do tác động của các yếu tố bên ngoài; do đó, nếu phần lớn khách hàng của ngân hàng là những doanh nghiệp có uy tín thì mức độ an toàn trong hoạt động cho vay của ngân hàng sẽ luôn được đảm bảo, và vì thế chất lượng cho vay doanh nghiệp được nâng cao. Ngược lại, những doanh nghiệp chủ định lừa đảo ngân hàng hoặc cố tình không trả nợ ngân hàng với hi vọng có thể quỵt nợ hay sử dụng vốn vay lâu dài sẽ gây ra tổn thất rất lớn cho ngân hàng và tác động xấu đến chất lượng cho vay của ngân hàng. Uy tín của doanh nghiệp được thể hiện thông qua các
Tl
mối quan hệ giữa doanh nghiệp với các bạn hàng, quan hệ thanh toán tín dụng với các tổ chức tín dụng khác nếu có.
+ Năng lực tài chính và năng lực hoạt động của doanh nghiệp
Năng lực tài chính và năng lực hoạt động của doanh nghiệp có ảnh huởng rất lớn đến chất luợng cho vay của NHTM. Theo đó, nếu doanh nghiệp có năng lực tài chính và năng lực hoạt động tốt thì khả năng thu hồi nợ của ngân hàng là rất cao và điều này làm cho chất luợng cho vay doanh nghiệp của NHTM đuợc nâng lên; nguợc lại, nếu doanh nghiệp có năng lực tài chính và năng lực hoạt động kém thì khả năng thu hồi nợ của ngân hàng trở nên rất mong manh và vì thế chất luợng cho vay doanh nghiệp của NHTM cũng bị giảm xuống. Do đó, truớc khi quyết định cho vay, ngân hàng phải thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp một cách cẩn thận và kĩ luỡng trên cơ sở tính toán các chỉ tiêu tài chính nhu: nhóm chỉ tiêu về khả năng thanh toán, nhóm chỉ tiêu về cơ cấu tài chính, tỷ số khả năng hoàn trả lãi vay, nhóm chỉ tiêu về năng lực hoạt động và nhóm chỉ tiêu về khả năng sinh lời; để thấy đuợc năng lực tài chính và năng lực hoạt động của doanh nghiệp cũng nhu khả năng trả nợ của khách hàng trong quá khứ và hiện tại.
+ Phuơng án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tu của doanh nghiệp Phuơng án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tu của doanh nghiệp là nhân tố khách quan ảnh huởng đến chất luợng cho vay doanh nghiệp của NHTM vì: tính khả thi và hiệu quả của phuơng án kinh doanh hoặc dự án đầu tu ảnh huởng tới lợi nhuận của doanh nghiệp trong tuơng lai; lợi nhuận của doanh nghiệp trong tuơng lai lại ảnh huởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp đối với ngân hàng, và do đó ảnh huởng tới khả năng thu hồi vốn của ngân hàng cũng nhu chất luợng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng. Nhu vậy, một phuơng án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tu có tính khả thi cao sẽ tạo ra lợi nhuận cho doanh nghiệp trong tuơng lai, đảm bảo đuợc khả năng
23
trả nợ của doanh nghiệp cho ngân hàng và do đó tác động tích cực đến chất lượng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng.