5. Kết cấu của luận văn
1.5.1. Các nhân tố chủ quan
1.5.1.1. Cơ cấu tổ chức thanh tra, giám sát của ngân hàng Trung ương
Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Trung ương nói chung và bộ máy thanh tra, giám sát nói riêng được xây dựng một cách hợp lý sẽ góp phần tạo môi trường tốt cho quản lý các NHTM nói chung và hoạt động thanh tra, giám sát NHTN nói riêng. Cơ cấu tổ chức hợp lý đảm bảo một hệ thống xuyên suốt trong hệ thống ngân hàng và từ trên xuống duới trong việc ban hàng các văn bản chế độ, hướng dẫn thực hiện các quy định các pháp luật cũng như triển khai kiểm tra, giám sát việc thực hiện các quy định đó trong toàn hệ thống ngân hàng. Một cơ cấu tổ chức hợp lý còn góp phần phát hiện và tạo điều kiện ngăn ngừa có hiệu quả các hành vi gian lận và sai sót trong hoạt động tài chính kế toán của mỗi NHTM, hỗ trợ tốt cho việc thanh tra, giám sát hoạt động tín dụng nói riêng và hoạt động kinh doanh của từng NHTM nói chung. Một cơ cấu tổ chức thanh tra, giám sát hợp lý phải thiết lập điều hành và thanh tra, giám sát toàn bộ hoạt động ngân hàng của các TCTD sao cho không bị chồng chéo hoặc bỏ trống. Thực hiện phân chia tách bạch giữa các chức năng, đảm bảo sự độc lập tương đối giữa các bộ phận, tạo khả năng hỗ trợ, giúp
1.5.1.2. Phẩm chất đạo đức và trình độ của cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng
Các cán bộ thanh tra, giám sát ngân hàng nói chung và thanh tra, giám sát hoạt động tín dụng nói riêng cần có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, khách quan, có tinh thần trách nhiệm cao, kỷ luật nghề nghiệp nghiêm. Đồng thời phải có chuyên môn sâu và cũng như kỹ năng thanh tra, giám sát ngân hàng.
Cán bộ thanh tra, giám sát hoạt động tín dụng của NHTM không những phải hiểu sâu sắc những nguyên tắc và thông lệ quốc tế về quản lý tín dụng nói chung và quản lý rủi ro tín dụng nói riêng mà còn phải nắm chắc mục tiêu, yêu cầu và nội dung thanh tra, giám sát hoạt động tín dụng của NHTM. Do vậy, phẩm chất đạo đức, trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ thanh tra, giám sát ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng thanh tra, giám sát hoạt động tín dụng của NHTM.
1.5.2.3. Sự phát triển công nghệ của ngân hàng
Sự phát triển của công nghệ thông tin đã và đang tạo điều kiện thuận lợi cho mọi hoạt động kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế nói chung và công tác thanh tra, giám sát nói riêng. Đối với các NHTM, họ luôn phải là những người đi đầu trong việc ứng dụng các tiến bộ công nghệ ngân hàng để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh. Sự phát triển của công nghệ ngân hàng tác động đến hệ thống thông tin về kế toán ngân hàng. Sẽ dẫn tới những thay đổi các thủ tục thanh tra, giám sát. Với việc ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại trong lĩnh vực ngân hàng sẽ hỗ trợ hoạt động thanh tra, giám sát được chính xác, kịp thời, thuận lợi hơn.
1.5.2.4. Sự quan tâm chỉ đạo của Ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước đối với hoạt động Thanh tra, giám sát ngân hàng.
Với chức năng, nhiệm vụ quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng trên địa bàn, Ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh
Thái Nguyên đã thường xuyên quan tâm lãnh đạo, chỉ đạo Thanh tra, giám sát Chi nhánh thực hiện tốt công tác thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng trên địa bàn trong việc xây dựng chương trình công tác thanh tra hàng năm và kế hoạch triển khai thực hiện chương trình công tác, trong đó có nội dung thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng của các ngân hàng, vì tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên hiện nay. Sự lành mạnh, an toàn trong hoạt động tín dụng là nhân tố quan trọng trong việc ổn định và phát triển của ngành ngân hàng và của nền kinh tế xã hội trên địa bàn.
Đối với từng cuộc thanh tra, kiểm tra: Ban lãnh đạo đã chỉ đạo Đoàn thanh tra, kiểm tra thực hiện trọng tâm, trọng điểm trong đó nội dung thanh tra hoạt động tín dụng thường là nội dung chủ yếu trong các cuộc thanh tra, kiểm tra. Trong quá trình tranh tra, kiểm tra đã thường xuyên yêu cầu các Trưởng đoàn báo cáo tiến độ, kết quả thực hiện và những vướng mắc để kịp thời xử lý hoặc chỉ đạo xử lý.
Từ kết quả thanh tra, kiểm tra, những sai phạm có tính chất phổ biến ở các đơn vị ngân hàng, Ban lãnh đạo NHNN đã kịp thời ra văn bản chỉ đạo chấn chỉnh hoạt động theo đúng các quy định của Pháp luật và của NHNN Việt Nam.
Những kiến nghị, xử lý sau thanh tra, kiển tra, Ban lãnh đạo NHNN đã chỉ đạo Thanh tra, giám sát đôn đốc các ngân hàng chấn chỉnh, xử lý kịp thời và báo cáo kết quả thực hiện về NHNN chi nhánh tỉnh theo thời hạn quy định.