5. Kết cấu của luận văn
3.1. Định hướng, nhiệm vụ, giải pháp hoạt động thanh tra, giám sát
hàng trong thời gian tới
Để góp phần thực hiện thành công định hướng phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam và làm kim chỉ nam cho hoạt động thanh tra, giám sát Ngân hàng
nói chung và thanh tra, giám sát hoạt động tín dụng của các NHTM nói riêng thì
định hướng hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng trong thời gian tới cần: - Hoàn thảnh việc xây dựng Nghị định thay thế Nghị định 91/1999/NĐ- CP về tổ chức, hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng và Thông tư hướng dẫn
thực hiện Nghị định này.
- Xây dựng chiến lược hoạt động chung, dài hạn tổng thể của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trên cơ sở Đề án phát triển Ngành Ngân hàng đến
năm 2010, tầm nhìn đến năm 2020 và Đề án cải cách tổ chức, hoạt động Thanh
tra Ngân hàng đã được phê duyệt. Trong đó đề ra những định hướng, mục tiêu và lộ trình cụ thể làm căn cứ đề ra mục tiêu và xây dựng kế hoạch phát triển chi
hàng; Quy trình giám sát rủi ro tài chính đối với các TCTD riêng lẻ; Quy trình đánh giá các TCTD theo tiêu chuẩn CAMELS đối với các TCTD riêng lẻ; Quy trình đánh giá mức độ rủi ro, năng lực quản lý rủi ro, tình hình tài chính và hoạt động của TCTD; Quy trình thanh tra trong môi trường tin học...
- Rà soát chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng theo Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ; các quyết định của Thống đốc NHNN quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của các đơn vị và các quy định có liên quan, so với thực tế đang thực hiện và yêu cầu khách quan để đề xuất sửa đổi, bổ sung cho phù hợp; đảm bảo cho Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng có đủ quyền lực cần thiết, các đơn vị trong Cơ quan có quyền hạn tương xứng; tránh chồng chéo chức năng, nhiệm vụ; nâng cao hiệu quả hoạt động của cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, đồng thời đảm bảo những điều kiện cần thiết cho định hướng phát triển Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trong tương lai.
- Tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện cơ cấu tổ chức của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, đảm bảo thực hiện nhiệm vụ của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng một cách có hiệu quả nhất (tập trung, phân tách các chức năng trong toàn bộ 4 khâu của chu trình quản lý Nhà nước như thế nào giữa các đơn vị trong Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng.)
- Áp dụng kết hợp giữa kiểm toán độc lập do công ty kiểm toán độc lập thực hiện với thanh tra tại chỗ do Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thực hiện; hướng tới 100% các cuộc thanh tra theo chương trình kế hoạch đối với TCTD được thực hiện thanh tra hợp nhất với biện pháp kết hợp thanh tra chấp hành chính sách pháp luật với thanh tra trên cơ sở rủi ro.
- Thực hiện thanh tra theo chương trình, kế hoạch; đồng thời đảm bảo việc thanh tra tại chỗ phải bám sát chỉ đạo của Thống đốc NHNN để triển
khai các đợt thanh tra, các cuộc thanh tra đột xuất phục vụ Thống đốc NHNN chỉ đạo thực thi chính sách tiền tệ.
- Đảm bảo nội dung các cuộc thanh tra tại chỗ bao quát được các lĩnh vực về quản trị rủi ro: hệ thống kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội bộ; quy trình nhận biết, đo lường và đánh giá rủi ro; quy trình thanh tra nghiệp vụ ngân hàng mới.
- Nâng cấp các Sổ tay thanh tra hiện tại thành Cẩm nang thanh tra để hướng dẫn Thanh tra viên, cán bộ thanh tra thực hiện thanh tra tất cả các nghiệp vụ ngân hàng.
- Xây dựng phần mềm giám sát rủi ro tài chính đối với các TCTD riêng lẻ; hoàn thành hệ thống giám sát từ xa có khả năng cảnh báo sớm (hệ thống an toàn vi mô theo phương pháp CAMELS, hệ thống giám sát an toàn vĩ mô thực hiện giám sát các rủi ro, kiểm soát khủng hoảng và các sự cố trong hoạt động ngân hàng). Thực hiện tốt việc phân tích tài chính từng TCTD cũng như toàn hệ thống TCTD, đáp ứng yêu cầu của Thống đốc NHNN và làm cơ sở thanh tra tại chỗ đối với TCTD, khu vực có rủi ro cao.
- Trang bị đầy đủ và áp dụng công nghệ tiên tiến về công nghệ thông tin; trình Thống đốc cho phép Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thiết lập đường truyền dữ liệu riêng giữa TCTD và Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng.
- Hoàn thiện và đi vào vận hành kho dữ liệu giám sát của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, kết nối trực tiếp với kho dữ liệu của Trung tâm Thông tin tín dụng và các TCTD; với Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam và Uỷ ban giám sát tài chính quốc gia.
- Xây dựng cơ chế phối hợp, trao đổi thông tin giám sát, thông tin tài chính giữa NHNN với Bộ Tài chính; giữa Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân
- Làm việc với các Bộ, ngành liên quan để có giải pháp xử lý những vướng mắc hiện nay về phân cấp, uỷ quyền trong Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng nhằm giảm thiểu ách tắc, đảm bảo tính kịp thời, hiệu quả trong xử lý công việc.
- Nghiên cứu cơ chế phối hợp, trao đổi thông tin giữa các đơn vị trong Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng và giữa Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng với Thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố đảm bảo hoạt động thanh tra, giám sát và quản lý đối với TCTD được thực hiện có hiệu quả và thống nhất trong toàn quốc.
- Đánh giá việc thực hiện các quy định về kiểm tra, kiểm toán và kiểm soát nội bộ của các TCTD (bao gồm cả việc đánh giá thực trạng hoạt động này của các TCTD).
- Tập trung đào tạo cán bộ thanh tra có phẩm chất đạo đức tốt, có đủ năng lực, trình độ thực hiện thanh tra trên cơ sở rủi ro, thanh tra trong môi trường tin học. Xây dựng đội ngũ cán bộ có khả năng làm Trưởng đoàn Thanh tra cấp bộ để tăng cường cho các Vụ thanh tra tại chỗ.
- Xây dựng Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng đủ mạnh tiến tới thiết lập cơ chế điều hành tập trung, thống nhất trong hệ thống Thanh tra, giám sát ngân hàng.