1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của Ngân hàngthương mại thương mại
1.2.2.1. Quy mô và tốc độ tăng trưởng vốn huy động
Như phần trên đã phân tích, vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh, vốn quyết đ nh quy mô tín dụng, cũng như toàn bộ các hoạt động khác của ngân hàng. Từ đó, vốn quyết định năng lực cạnh tranh, quy mô
21
phát triển của ngân hàng. Công tác huy động vốn không thể có hiệu quả khi mà nguồn vốn huy động được lại không đạt được quy mô nhất định theo kế hoạch huy động của ngân hàng hay không đáp ứng nổi nhu cầu về khối lượng vốn cho kinh doanh.
Có thể đánh giá quy mô huy động vốn qua chỉ tiêu Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động vốn :
... . Lượng VHĐ thực tế
Tỷ lệ hoàn thành γ ■
1 Λ K IIiJx =--- x 100% (1)
kế hoạch HĐV Lượng VHĐ kế hoạch
- Nếu (1) > 100% tức là trên thực tế ngân hàng đã huy động vượt quá mức dự kiến ban đầu. Tức là lượng vốn mà ngân hàng huy động được hoàn toàn có thể đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn dự tính. Tuy nhiên đi ề u này chưa hẳn là tốt, bới trong trường hợp này ngân hàng sẽ phải cố gắng sử dụng hợp lý số vốn thừa. Bởi nếu không, sẽ làm tăng chi phí khi lượng vốn này không sinh l ời mà vẫn phải trả lãi và tốn thêm chi phí huy động khác. Khi đó chỉ tiêu này càng vượt quá 100% thì lại càng làm giảm hiệu quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng.
- Nếu (1) < 100% nghĩa là ngân hàng đã huy động không đủ mục tiêu đặt ra. Tức là ngân hàng không có đủ lượng vốn để đáp ứng nhu cầu vốn dự kiến cho hoạt động cho vay hay các hoạt động kinh doanh đầu tư khác, làm giảm quy mô hoạt động. Đi ều này làm mất đi cơ hội làm tăng thu nhập, ảnh hưởng đến lợi nhuận mà ngân hàng đạt được.
Quy mô huy động vốn càng lớn không có nghĩa là hoạt động huy động vốn hiệu quả vì hiệu quả huy động vốn còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố như tính ổn định của đồng vốn huy động hay chi phí vốn cao hay thấp... Đây chỉ là một chỉ tiêu cần xem xét khi đánh giá hiệu quả huy động vốn.
22
Sau khi đã huy động được khối lượng vốn có quy mô phù hợp thì cái mà ngân hàng cần quan tâm lúc này là tốc độ tăng trưởng ổn định của nó vì có thể lúc này quy mô vốn lớn, nhưng sẽ là khó khăn cho ngân hàng khi đưa ra quyết định cho vay hay đầu tư nếu ngân hàng không kiểm soát, không dự đoán được xu hướng biến động của dòng ti ề n rút ra và dòng ti ề n gửi vào.
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động thể hiện khả năng mở rộng quy mô vốn huy động của ngân hàng qua các năm, cho thấy nguồn vốn biến đổi theo xu hướng như thế nào và khả năng kiểm soát của ngân hàng đến nguồn vốn huy động. Đi ều đó ảnh hưởng tới khả năng tăng cường và mở rộng thị trường hoạt động của mình. Nếu tốc độ tăng trưởng ổn định sẽ tạo thế chủ động cho ngân hàng trong việc hoạch định chiến lược phát triển lâu dài cũng như tạo sự yên tâm tin tưởng tới khách hàng gửi tiền và đầu tư vào ngân hàng. Mặt khác chỉ tiêu này thể hiện khả năng cạnh tranh của ngân hàng đối với các NHTM khác trong hoạt động huy động vốn.
Về mặt lượng, chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động thường được đánh giá thông qua:
. _ Tổng VHĐ kỳ này - Tổng VHĐ kỳ trước
Toc độ tăng
" ■ =--- x 100%
trưởng VHĐ Tổng VHĐ kỳ trước
Chỉ tiêu này phản ánh sự thay đổi về quy mô nguồn vốn huy động qua các thời kỳ. Nếu tỉ lệ này càng lớn thể hiện quy mô nguồn vốn huy động của ngân hàng càng được mở rộng nhanh. Việc mở rộng quy mô vốn một cách liên tục với tốc độ tăng trưởng vốn ngày càng cao chứng tỏ quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng lớn, hiệu quả huy động vốn của ngân hàng đang được cải thiện. Ngoài ra, có thể sử dụng chỉ tiêu này để so sánh với tốc độ tăng trưởng vốn của các ngân hàng khác hoặc tốc độ tăng trưởn vốn bình quân toàn hệ thống ngân hàng.
của các yếu tố bên ngoài, điều này đặt ra yêu cầu ngân hàng phải luôn quan tâm, nghiên cứu thị trường, để có những đi ề u chỉnh phù hợp và kịp thời