1.2.1.1. Rủi ro
Frank Knight, một học giả người Mỹ đầu thế kỷ 20 cho rằng: Rủi ro là sự bất trắc có thể đo lường được. Trong cuốn The Failure of Risk Management: Why It’s Broken and How to Fix It, Doug Hubbard định nghĩa rủi ro là: “Tình trạng không chắc chắn mà khi xảy ra gây nên tổn thất, thiệt hai hoặc những hậu quả không mong đợi khác”. Nhà kinh tế học người Anh Marilic Hurt Carty thì quan niệm: Rủi ro là tình trạng trong đó có các biến cố xảy ra trong tương lai có thể xác định được. Ông cho rằng kinh nghiệm hoạt động của các doanh nghiệp có thể cung cấp chứng cứ của tần số các biến cố riêng biệt trong quá khứ và cho phép cung các nhà quản trị doanh nghiệp xác định được phân bổ xác suất hiện của các biến cố trong tương lai. Như vậy định nghĩa tuy có khác nhau nhưng đều thống nhất ở một đặc điểm chung của rủi ro, đó là sự bất trắc không mong đợi, gây thiệt hại có thể đo lường được.
Rủi ro là những biến cố không mong đợi tuy nhiên nó lại là một hiện tượng tất yếu trong cơ chế thị trường, trong quá trình cạnh tranh. Nó tạo điều kiện cho quá trình đào thải tự nhiên các thực thể kinh tế yếu kém, thúc đẩy sự thích nghi của các thực thể, tạo xu hướng phát triển ổn định và có hiệu quả cho nền kinh tế.
Trong điều kiện nền kinh tế thị trường cùng với loại hàng hóa kinh doanh vô cùng đặc biệt, hoạt động kinh doanh của các ngân hàng cũng không nằm ngoài sự tác động của rủi ro. Không có loại nghiệp vụ nào của ngân hàng lại không tiềm ẩn nhiều rủi ro. Do vậy, các ngân hàng cần nắm vững tính chất của rủi ro là có thể đo lường được để có thể đề ra các giải pháp phòng ngừa và hạn chế các rủi ro đó.
1.2.1.2. Rủi ro trong thương mại quốc tế
Hoạt động thương mại quốc tế có nhiều nét khác biệt so với hoạt động thương mại nội địa vì thương mại quốc tế là thương mại có yếu tố nước ngoài, nó không chỉ bó hẹp trong phạm vi biên giới lãnh thổ quốc gia.
Khái niệm: Rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế là những biến cố không mong đợi, xảy ra khi ngân hàng tiến hành hỗ trợ về mặt tài chính cho các doanh nghiệp XNK. Những rủi ro này có thể dẫn đến tổn thất về mặt tài sản, làm giảm sút lợi nhuận thực té so với các dự kiến của ngân hàng hay làm giảm uy tín của ngân hàng đối với khách hàng hoặc bên thứ ba.
Hạn chế rủi ro tài trợ thương mại quốc tế là các biện pháp hạn chế khả năng xảy ra trong hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu.
Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế thường có sự tham gia của rất nhiều bên, trong và ngoài nước, các bên khó có đầy đủ thông tin về tình hình tài chính và sự thiện chí của nhau nên đây là một trong những hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất của ngân hàng.
Rủi ro tài trợ thương mại quốc tế khi xảy ra không chỉ ảnh hưởng tới các ngân hàng thương mại nói riêng mà còn ảnh hưởng tới toàn bộ nền kinh tế nói chung vì các ngân hàng thương mại có thể coi là những trung tâm tài chính thu nhỏ của nền kinh tế. Do đó khi ngân hàng gặp rủi ro thì tất yếu sẽ gây ra những ảnh hưởng tiêu cực tới nền kinh tế và đời sống xã hội. Đặc biệt, các ngân hàng thường có liên hệ chặt chẽ với nhau, khi một ngân hàng gặp rủi ro thì có thể kéo một hệ thống ngân hàng bị khủng hoảng. Điều này kéo theo tình trạng mất ổn định trên thị trường tiền tệ, làm giảm giá trị của đồng nội tệ, đẩy tỷ giá hối đoái lên cao, gây khó khăn cho các doanh nghiệp trong sản xuất và tiêu thụ hàng hóa. Khi đó, nền kinh tế sẽ bị ảnh hưởng trầm trọng như: Mức sống giảm,thất nghiệp tăng, và các vấn đề xã hội trở lên trầm trọng. Chính vì những lý do trên mà công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế là vô cùng cần thiết.
Rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là các loại rủi ro đặc thu xảy ra trong hình thức tài trợ của ngân hàng theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ.
1.2.2. Những rủi ro thường gặp trong hoạt động tài trợ thương mại theo phươngthức thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng thương mại