6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.2.1. Đánh giá chất lượng tín dụng qua 03 năm 2017-2019
2.2.1.1 Cơ sở quy định cho vay, cơ sở pháp lý, đối tượng cho vay a. Cơ sở quy định cho vay
Agribank chi nhánh huyện An Biên hoạt động theo luật của Ngân hàng nhà nước và quy chế, quy định của Agribank Việt Nam:
Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010;
hàng Nhà nước Việt Nam Quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng;
Điều lệ Tổ chức và hoạt động của Agribank ban hành kèm theo Quyết định số 600/QĐ-HĐTV ngày 23/04/2012 của Hội đồng thành viên;
Quyết định số 225/QĐ-HĐTV-TD ngày 09 tháng 04 năm 2019 của Hội đồng thành viên về quy chế cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Agribank.
b. Cơ sở pháp lý
Khách hàng cá nhân vay vốn phục vụ sản xuất nông nghiệp và hoạt động kinh doanh
Chứng minh nhân dân/Căn cước công dân/hộ chiếu;
Giấy tờ chứng minh nơi cư trú (Sổ hộ khẩu, Sổ đăng ký tạm trú ...); Giấy tờ/thủ tục cho phép người nước ngoài được nhập cảnh, cư trú tại Việt Nam đối với khách hàng là người nước ngoài (Thị thực, chứng nhận tạm trú, thẻ tạm trú, thẻ thường trú, miễn thị thực);
Giấy ủy quyền
Thẻ thường trú tại Việt Nam (đối với khách hàng người nước ngoài hoạt động kinh doanh không phải đăng ký);
Giấy chứng nhận đăng ký hộ kinh doanh (nếu có);
Hợp đồng hợp tác có chứng thực của Uỷ ban nhân dân xã, phường, thị trấn (đối với khách hàng vay sử dụng mục đích chung của tổ hợp tác);
Giấy phép/chứng chỉ hành nghề (đối với ngành, nghề kinh doanh phải có); Các giấy tờ khác (nếu có).
Khách hàng cá nhân vay vốn phục vụ nhu cầu đời sống
Chứng minh nhân dân/Căn cước công dân/hộ chiếu;
Giấy tờ chứng minh nơi cư trú (Sổ hộ khẩu, Sổ đăng ký tạm trú ...); Giấy tờ/thủ tục cho phép người nước ngoài được nhập cảnh, cư trú tại
Việt Nam đối với khách hàng là người nước ngoài (Thị thực, chứng nhận tạm trú, thẻ tạm trú, thẻ thường trú, miễn thị thực);
Giấy ủy quyền
Các giấy tờ khác liên quan (nếu có).
Khách hàng là chủ doanh nghiệp tư nhân vay vốn phục vụ hoạt động kinh doanh
Chứng minh nhân dân/Căn cước công dân/hộ chiếu;
Giấy tờ chứng minh nơi cư trú (Sổ hộ khẩu, Sổ đăng ký tạm trú ...); Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp;
Các giấy tờ khác liên quan (nếu có).
c. Đối tượng cho vay
Khách hàng vay vốn
Cá nhân có quốc tịch Việt Nam, cá nhân có quốc tịch nước ngoài cư trú tại Việt Nam từ 18 tuổi trở lên:
Cá nhân vay vốn sử dụng vào mục đích của cá nhân;
Cá nhân vay vốn sử dụng vào mục đích chung của gia đình;
Cá nhân vay vốn là chủ hộ kinh doanh vay vốn phục vụ hoạt động kinh doanh của hộ kinh doanh (hộ kinh doanh có đăng ký kinh doanh);
Cá nhân vay vốn là chủ doanh nghiệp tư nhân vay vốn phục vụ nhu cầu hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp tư nhân;
Cá nhân vay vốn sử dụng vào mục đích chung của tổ chức khác không có tư cách pháp nhân.
Cá nhân có quốc tịch Việt Nam, nước ngoài cư trú tại Việt Nam từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi, trừ các nhu cầu vay vốn liên quan đến bất động sản, động sản phải đăng ký.
Thực hiện ủy quyền đối với khách hàng vay vốn
Khách hàng vay vốn sử dụng vào mục đích chung của gia đình, có bảo đảm bằng tài sản chung của gia đình là bất động sản, động sản có đăng ký quyền sở hữu, tài sản khác là nguồn thu nhập chủ yếu của gia đình phải có
giấy ủy quyền của tất cả các thành viên.
Trường hợp khách hàng vay vốn sử dụng cho mục đích chung của nhiều cá nhân:
+ Khách hàng vay vốn sử dụng vào mục đích chung của gia đình không có bảo đảm bằng tài sản chung của gia đình là bất động sản, động sản có đăng ký quyền sở hữu, tài sản khác là nguồn thu nhập chủ yếu của gia đình Agribank nơi cho vay quyết định về việc ủy quyền đối với các thành viên trong gia đình có năng lực hành vi dân sự đầy đủ nhằm hạn chế tối đa rủi ro khi có tranh chấp.
+ Khách hàng đại diện vay vốn sử dụng vào mục đích chung của hộ kinh doanh có đăng ký từ 02 thành viên trở lên phải có giấy ủy quyền của tất cả các thành viên.
+ Khách hàng là người đại diện vay vốn sử dụng vào mục đích chung của tổ chức khác không có tư cách pháp nhân phải có ủy quyền của tất cả các thành viên trong tổ chức đó.
2.2.1.2 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank chi nhánh huyện An Biên qua 03 năm 2017 - 2019
a. Chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn
Phân theo đối tượng cho vay
Bảng 2.12. Dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo đối tượng tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
Đơn vị tính: triệu đồng, %
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2017 2018 2019 2018-2017 2019-2018 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ(%) Số tiền Tỷ lệ(%)
Cá nhân 448.715 479.767 544.942 31.052 6,9 65.175 13,6 Pháp nhân
(Nguồn: Agribank chi nhánh huyện An Biên - Phòng kế hoạch kinh doanh)
Trong giai đoạn 2017 - 2019 tại chi nhánh không phát sinh dư nợ đối với đối tượng pháp nhân. Dư nợ cá nhân tăng trưởng qua 03 năm. Cụ thể, năm 2018 đạt 479.767 triệu đồng, tăng 31.052 triệu đồng so với năm 2017 (tỷ lệ tăng trưởng đạt 6,9%). Năm 2019 là 544.942 triệu, tăng 65.175 triệu đồng so với năm 2018 (tỷ lệ tăng là 13,6%).
Biểu đồ 2.6: Dư nợ cho vay ngắn hạn theo đối tượng tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
Phân theo nhóm nợ
Dư nợ cho vay ngắn hạn được phân vào nợ nhóm 1 tỷ lệ rất cao, năm 2017 chiếm tỷ trọng là 99,6%, năm 2018 chiếm tỷ trọng 99,3%, đến năm 2019 chiếm tỷ trọng 99,3%. Điều này cho thấy việc quản lý nợ cho vay của Ngân hàng rất tốt, với sự kiểm soát các nhóm nợ tốt từ đó sẽ nâng cao được chất lượng tín dụng của Ngân hàng.
Bảng 2.13. Dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo nhóm nợ tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 – 2019
Đơn vị tính: triệu đồng, %
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2017 2018 2019 -20172018 -20182019
Số tiền trọngTỷ Số tiền trọngTỷ Số tiền trọngTỷ Số tiền Số tiền
Nhóm 1 446.775 99,6 476.355 99,3 541.232 99,4 29.580 64.877 Nhóm 2 50 0,0 2.025 0,4 2.275 0,4 1.975 250 Nhóm 3 - 0,0 400 0,1 685 0,1 400 285 Nhóm 4 1.890 0,4 100 0,0 750 0,1 -1.790 650 Nhóm 5 - 0,0 887 0,2 0,0 887 -887 Tổng dư nợ ngắn hạn 448.715 100,0 479.767 100,0 544.942 100,0 31.052 65.175
(Nguồn: Agribank chi nhánh huyện An Biên- Phòng kế hoạch kinh doanh)
Phân theo lĩnh vực cho vay
Bảng 2.14. Dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo lĩnh vực cho vay tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
Đơn vị tính: triệu đồng, %
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2017 2018 2019 2018 -2017 2019 -2018 Số
tiền trọngTỷ tiềnSố trọngTỷ tiềnSố trọngTỷ tiềnSố tiềnSố
Nông nghiệp 420.600 93,73 446.309 93,03 502.642 92,24 25.709 56.333 Thủy sản 600 0,13 1.000 0,21 1.200 0,22 400 200 Công nghiệp xây dựng 4.420 0,99 4.508 0,94 5.600 1,03 88 1.092 Thương mại, dịch vụ 8.100 1,81 9.500 1,98 10.400 1,91 1.400 900 Tiêu dùng 14.995 3,34 18.450 3,85 25.100 4,61 3.455 6.650
Tổng dư nợ ngắn hạn 448.715 100 479.767 100 544.942 100 31.052 65.175
Dư nợ cho vay lĩnh vực nông nghiệp: Năm 2017 đạt 420.600 triệu đồng (chiếm 93,73% tổng dư nợ), năm 2018 đạt 446.309 triệu đồng (chiếm 93,03% tổng dư nợ), năm 2019 đạt 502.642 triệu đồng (chiếm 92,24% tổng dư nợ).
Dư nợ cho vay lĩnh vực thủy sản: Năm 2017 đạt 600 triệu đồng (chiếm 0,13% tổng dư nợ), năm 2018 đạt 1.000 triệu đồng (chiếm 0,21% tổng dư nợ), năm 2019 đạt 1.200 triệu đồng (chiếm 0,22% tổng dư nợ).
Dư nợ cho vay lĩnh vực công nghiệp-xây dựng: Năm 2017 đạt 4.420 triệu đồng (chiếm 0,99% tổng dư nợ), năm 2018 đạt 4.508 triệu đồng (chiếm 0,94% tổng dư nợ), năm 2019 đạt 5.600 triệu đồng (chiếm 1,03% tổng dư nợ). Dư nợ cho vay lĩnh vực thương mại dịch vụ: Năm 2017 đạt 8.100 triệu đồng (chiếm 1,81% tổng dư nợ), năm 2018 đạt 9.500 triệu đồng (chiếm 1,98% tổng dư nợ), năm 2019 đạt 10.400 triệu đồng (chiếm 1,91% tổng dư nợ).
Dư nợ cho vay lĩnh vực tiêu dùng: Năm 2017 đạt 14.995 triệu đồng (chiếm 3,34% tổng dư nợ), năm 2018 đạt 18.450 triệu đồng (chiếm 3,85% tổng dư nợ), năm 2019 đạt 25.100 triệu đồng (chiếm 4,61% tổng dư nợ).
Trong 3 năm liền, nhìn chung dư nợ tất cả các lĩnh vực đều tăng trưởng nhanh.
b. Chỉ tiêu nợ quá hạn ngắn hạn
Nợ quá hạn ngắn hạn phân theo đối tượng
Bảng 2.15: Nợ quá hạn ngắn hạn phân theo đối tượng giai đoạn 2017-2019
Đơn vị tính: triệu đồng, %
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2017 2018 2019 2018-2017 2019-2018 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ(%) Số tiền Tỷ lệ(%)
Cá nhân 1.940 3.413 3.710 1.473 75,9 297 8,7 Pháp nhân
Nợ quá hạn
ngắn hạn 1.940 3.413 3.710 1.473 75,9 297 8,7
Dựa vào bảng 2.15, dư nợ quá hạn ngắn hạn chủ yếu xảy ra ở khách hàng cá nhân: Năm 2017 là 1.940 triệu đồng, năm 2018 là 3.413 triệu đồng, năm 2019 tăng lên 3.710 triệu đồng.
Biểu đồ 2.7: Dư nợ quá hạn ngắn hạn tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
Nhìn chung tổng dư nợ quá hạn đối với khách hàng cá nhân tại Chi nhánh có chiều hướng tăng từ năm 2017 đến năm 2019.
Nợ quá hạn ngắn hạn phân theo nhóm nợ
Bảng 2.16: Dư nợ quá hạn ngắn hạn phân theo nhóm nợ giai đoạn 2017-2019
(ĐVT: triệu đồng, %)
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2017 2018 2019 2018 -2017 2019 -2018
Số tiền trọngTỷ Số tiền trọngTỷ Số tiền trọngTỷ Số tiền Số tiền
Nhóm 2 50 3 2.025 59 2.275 62 1.975 250 Nhóm 3 0 0 400 12 685 18 400 285 Nhóm 4 1.890 97 100 3 750 20 -1.790 650 Nhóm 5 0 0 888 26 0 0 888 -888
(Nguồn: Agribank chi nhánh huyện An Biên- Phòng kế hoạch kinh doanh)
Qua bảng 2.16, ta thấy tỷ trọng nợ nhóm 02 luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nợ quá hạn. Điều này là do đến hạn trả nợ, khách hàng thu hoạch tôm, lúa nhưng chưa kịp bán để trả nợ ngân hàng nên bị trể hạn, quá hạn từ 10 – 90 ngày. Đến khi trả nợ xong, khách hàng xin vay lại để tiếp tục đầu tư vào mùa vụ kế tiếp thì món nợ sẽ quay lại nhóm 01.
Biểu đồ 2.8: Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn phân theo nhóm nợ tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
Nợ quá hạn ngắn hạn phân theo lĩnh vực cho vay
Bảng 2.17 Dư nợ quá hạn ngắn hạn theo lĩnh vực cho vay giai đoạn 2017-2019 (ĐVT: triệu đồng, %) Chỉ tiêu Năm So sánh 2017 2018 2019 2018 -2017 2019 -2018 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Số tiền Nông nghiệp 1.500 77 1.850 54 2.100 57 350 250 Thủy sản 0 0 600 18 750 20 600 150 Công nghiệp xây dựng 0 0 0 0 0 0 0 0 Thương mại, dịch vụ 0 0 0 0 0 0 0 0
Tiêu dùng 440 23 963 28 860 23 523 -103
Nợ quá hạn ngắn hạn
1.94
0 100 3.413 100 3.710 100 1.473 297
(Nguồn: Agribank chi nhánh huyện An Biên- Phòng kế hoạch kinh doanh)
Biểu đồ 2.9: Dư nợ quá hạn ngắn hạn theo lĩnh vực cho vay tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
Nợ quá hạn Agribank chi nhánh huyện An Biên qua các năm có biến động. Đối với lĩnh vực nông nghiệp, tỷ trọng nợ quá hạn vẫn cao, tuy nhiên về số tuyệt đối có tăng và tỷ lệ tăng chưa đáng kể so với tỷ lệ tăng trưởng tín dụng ngành này. Đối với công nghiệp xây dựng và thương mại, dịch vụ thì Ngân hàng đã làm tốt công tác cho vay nên tỷ lệ nợ quá hạn rất thấp. Đối với cho vay tiêu dùng, nợ quá hạn tương đối cao và có xu hướng tăng dần. Mặc dù vậy, nợ quá hạn của chi nhánh đang trong tầm kiểm soát. Đây là một thành công của chi nhánh khi lập danh mục cho vay phù hợp.
Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn
Dựa vào bảng 2.18, có thể thấy nợ quá hạn ngắn hạn tăng dần trong giai đoạn 2017 - 2019. Đây là một dấu hiệu cảnh báo cho thấy công tác kiểm soát chất lượng tín dụng đang cần được quan tâm. Tuy nhiên, do tỷ lệ tăng của nợ quá hạn ngắn hạn tăng thấp hơn tỷ lệ tăng của tổng dư nợ nên Tỷ lệ nợ quá
hạn ngắn hạn trên tổng dư nợ lại giảm, trong tầm kiểm soát. Biểu đồ 2.9 đã cho thấy một thành tích rất đáng được ghi nhận trong 3 năm qua của Chi nhánh khi mà tỷ lệ này đã giảm đáng kể. Thấp nhất là 0,43% năm 2017, tăng lên 0,71% ở năm 2018 và giảm xuống tỷ lệ 0.68% năm 2019. Hàng năm Agribank chi nhánh huyện An Biên đã thành lập tổ xử lý nợ chuyên trách trong công việc xử lý nợ. Hàng tuần tổ sẽ tiến hành họp, báo cáo những kết quả cũng như khó khăn vướng mắc trong quá trình xử lý nợ để ban lãnh đạo xem xét giải quyết. Nhìn chung chất lượng nợ có sự chuyển biến rõ rệt từ 2017 đến 2019.
Bảng 2.18: Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
(ĐVT: triệu đồng, %)
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2017 2018 2019 2018-2017 2019-2018 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷlệ
Nợ quá hạn ngắn hạn 1.940 3.413 3.710 1.473 75,9 297 8,7 Tổng dư nợ ngắn hạn 448.715 479.767 544.942 31.052 6,9 65.175 13,6
Tỷ lệ nợ quá hạn
ngắn hạn 0,43% 0,71% 0,68%
Biểu đồ 2.10: Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
c. Chỉ tiêu nợ xấu ngắn hạn
Bảng 2.19: Dư nợ xấu ngắn hạn phân theo nhóm nợ tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn năm 2017 - 2019
(ĐVT: triệu đồng, %) Chỉ tiêu Năm So sánh 2017 2018 2019 2018 -2017 2019 -2018 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Số tiền Nhóm 3 0 0 400 29 685 48 400 285 Nhóm 4 1.890 100 100 7 750 52 -1.790 650 Nhóm 5 0 0 888 64 0 0 888 -888 Nợ xấu ngắn hạn 1.890 100 1.388 100 1.435 100 -502 47
(Nguồn: Agribank chi nhánh huyện An Biên- Phòng kế hoạch kinh doanh)
Dựa vào bảng 2.19 có thể khái quát sự chuyển biến rất tích cực về tỷ trọng các nhóm nợ qua các năm như sau:
• Năm 2018: nợ nhóm 3 và nợ nhóm 5 tăng lên, nợ nhóm 4 giảm. • Năm 2019: nợ nhóm 5 giảm xuống, nợ nhóm 3 và 4 tiếp tục tăng.
Biểu đồ 2.11: Tình hình nợ xấu ngắn hạn phân theo nhóm nợ tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
Nợ xấu ngắn hạn phân theo đối tượng
Tổng dư nợ xấu khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng 100% tại Agribank chi nhánh huyện An Biên.
Bảng 2.20: Dư nợ xấu ngắn hạn phân theo đối tượng tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
(ĐVT: triệu đồng, %)
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2017 2018 2019 2018-2017 2019-2018 Số
tiền tiềnSố tiềnSố tiềnSố Tỷ lệ(%) tiềnSố Tỷ lệ(%)
Cá nhân 1.890 1.388 1.435 -502 -26,6 47 3,4 Pháp nhân
Nợ xấu ngắn hạn 1.890 1.388 1.435 -502 -26,6 47 3,4
(Nguồn: Agribank chi nhánh huyện An Biên- Phòng kế hoạch kinh doanh)
Dư nợ xấu khách hàng cá nhân: Năm 2017 với tổng số tiền là 1.890 triệu đồng, năm 2018 với tổng số tiền là 1.388 triệu đồng giảm 502 triệu đồng so
với năm 2017 (tỷ lệ giảm là 26,6%). Năm 2019 tổng số tiền là 1.435 triệu đồng tăng 47 triệu đồng so với năm 2018 (tỷ lệ tăng là 3,4%).
Như vậy, thông qua việc phân tích dư nợ xấu khách hàng cá nhân, một lần nữa Agribank chi nhánh huyện An Biên đã chứng tỏ được khả năng thu hồi vốn tốt của mình, các khoản tín dụng đều được thu hồi tương đối đầy đủ, nguồn vốn cho vay không bị thất thoát. Tuy nhiên vì bản chất của hoạt động tín dụng là niềm tin và luôn tiềm ẩn đầy rủi ro bởi tình trạng thông tin bất cân xứng trên thị trường nên Chi nhánh không được chủ quan và xem nhẹ công tác quản lý nợ.
Dư nợ xấu ngắn hạn phân theo lĩnh vực cho vay
Nợ xấu Agribank chi nhánh huyện An Biên qua các năm tập trung tại lĩnh vực cho vay nông nghiệp, thủy sản và tiêu dùng cá nhân.