6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.1 KHÁI QUÁT VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN AN BIÊN
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Agribank chi nhánh huyện An Biên được tách ra từ Ngân hàng nhà nước huyện An Biên năm 1986, có vị trí đặt tại trung tâm Thị Trấn Thứ 03, huyện An Biên, tỉnh Kiên Giang.
Là một trong những chi nhánh trực thuộc của Agribank chi nhánh Kiên Giang II.
Từ khi được tách ra thành chi nhánh của Ngân hàng thương mại quốc doanh với chức năng chủ yếu là huy động vốn, cho vay và làm các dịch vụ ngân hàng khác. Qua quá trình thực hiện cùng sự thay đổi từ ngân hàng một cấp sang ngân hàng thương mại, nhờ sự đổi mới và phát triển kinh tế liên tục trong những năm qua của đất nước nói chung và tỉnh Kiên Giang nói riêng đã có những bước tiến khá rõ rệt.
Trong những năm qua, nguồn vốn huy động và doanh số cho vay của ngân hàng đều tăng liên tục, hoạt động kinh doanh đã khắc phục được tình trạng thua lỗ trong những buổi đầu thành lập và hiện nay đã có lợi nhuận. Các khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho nông dân chủ yếu là để mua phân bón, thuốc trừ sâu, sên vuông, mua con giống, máy móc và các trang thiết bị, thủy lợi, chăn nuôi, vật liệu xây dựng để phục vụ cho sản xuất nông nghiệp nhằm thực hiện những mục tiêu thâm canh tăng vụ, chuyển dịch cơ cấu cây trồng vật nuôi, nâng cao số lượng, chất lượng sản phẩm,…
Có thể nói sự phát triển của đất nước trong công cuộc công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước thì Agribank đóng vai trò rất quan trọng và hết sức cần
thiết. Song song đó, vai trò của Agribank chi nhánh huyện An Biên cũng quan trọng không kém trong tình hình kinh tế hiện nay của huyện, trở thành người bạn đồng hành đáng tin cậy không thể thiếu của nông dân huyện An Biên, giúp người dân nghèo khắc phục được những khó khăn trong cuộc sống, tạo điều kiện vững chắc để người nông dân an tâm sản xuất.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý của Agribank chi nhánh huyện An Biên
Cho đến nay, tổng số nhân sự của chi nhánh là 21 người.
Chi nhánh cũng đã cử nhiều cán bộ viên chức tham dự tập huấn do Agribank chi nhánh Kiên Giang II tổ chức nhằm nắm vững các chế độ, quy định mới của ngành về các nghiệp vụ tín dụng, thẩm định, thu dịch vụ, bán chéo sản phẩm...
Việc bố trí nhân sự tương đối ổn định, riêng Ban Giám đốc có 04 người (1 Giám đốc và 03 Phó giám đốc), Phòng Kế hoạch kinh doanh có 07 người, Phòng Kế toán – Ngân quỹ có 10 người, họ đều có năng lực và trình độ học vấn. Tuy nhiên chi nhánh vẫn còn phải điều chỉnh lại cho phù hợp với năng lực, chất lượng, hiệu quả công tác để góp đóng góp vào điều kiện thực tế tại chi nhánh nhằm phát huy tối đa năng lực, sở trường của từng cán bộ, viên chức.
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức tại Agribank chi nhánh huyện An Biên
GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC P. KẾ TOÁN NGÂN QUỸ P. KẾ HOẠCH KINH DOANH GIAO DỊCH VIÊN THỦ QUỸ CÁN BỘ TÍN DỤNG BỘ PHẬN HẬU KIỂM
2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban
Giám đốc
Tổ chức chỉ đạo, điều hành toàn bộ hoạt động của Chi nhánh theo đúng điều lệ về tổ chức và hoạt động của Agribank, theo đúng định hướng và chỉ đạo của Tổng giám đốc theo từng thời kỳ. Là người duy nhất trong cơ quan, trực tiếp chỉ đạo, chịu trách nhiệm và điều hành toàn bộ hoạt động của cơ quan.
Phân công cho các Phó giám đốc quản lý trực tiếp từng hoạt động nghiệp vụ của chi nhánh.
Phó giám đốc
Tham mưu cho giám đốc trong quá trình điều hành các hoạt động của đơn vị. Quản lý toàn bộ hoạt động của phòng tín dụng, điều hành mọi nghiệp vụ hoạt động phát sinh liên quan đến phòng kế toán, thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc phân công và ủy nhiệm.
Phòng Kế hoạch kinh doanh
Đầu mối tham mưu, đề xuất với Ban giám đốc, xây dựng mục tiêu, chiến lược đối với khách hàng, phân loại khách hàng vay vốn và đề xuất chính sách phát triển khách hàng nhằm mở rộng tín dụng và nâng cao hiệu quả cấp tín dụng. Thực hiện cấp tín dụng đối với khách hàng trên địa bàn. Tiếp thị, phát triển sản phẩm dịch vụ và cung cấp các tiện ích ngân hàng đối với khách hàng.
Thực hiện phân loại nợ, xử lý nợ đối với khách hàng. Quản lý rủi ro trong lĩnh vực tín dụng tại chi nhánh.
Triển khai quy chế, quy trình, hướng dẫn nghiệp vụ cấp tín dụng đối với khách hàng trong chi nhánh.
Kiểm tra, giám sát việc tổ chức thực hiện các quy chế, quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng trong phạm vị quản lý của chi nhánh.
Quản lý hồ sơ, tài liệu và các văn bản quản lý nội bộ có liên quan theo quy định của Agribank.
Chấp hành chế độ thống kê, báo cáo chuyên đề theo quy định. Thực hiện nhiệm vụ khác do Ban giám đốc phân công.
Phòng Kế toán – Ngân quỹ
Tham mưu, chỉ đạo công tác huy động vốn tại chi nhánh.
Trực tiếp thực hiện việc quản lý tài chính, hạch toán kế toán, hạch toán thống kê các nghiệp vụ phát sinh, tham gia thanh quyết các khoản chi phí theo quy định của Agribank.
Xây dựng, quyết toán kế hoạch tài chính, quỹ tiền lương của chi nhánh với Agribank tỉnh. Đề xuất giao, quyết toán kế hoạch tài chính đối với phòng giao dịch trực thuộc.
Trực tiếp giao dịch với khách hàng, đăng ký, quản lý hồ sơ và các nghiệp vụ phát sinh trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính, kế toán theo quy định của NHNN và Agribank.
Tổng hợp, thống kê, hồ sơ, tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán tại chi nhánh. Tập hợp và lưu trữ chứng từ hạch toán kế toán hàng ngày sau khi chứng từ được kiểm soát và hậu kiểm theo quy định.
Kiểm tra, kiểm soát hoạt động tiền tệ kho quỹ, giám sát việc chấp hành quy định về an toàn kho quỹ, máy ATM theo quy định của Pháp luật, NHNN và Agribank.
Thực hiện công tác quản trị nội bộ, quản lý lao động, tài sản theo phân cấp, ủy quyền.
Chấp hành chế độ thống kê, báo cáo chuyên đề theo quy định. Thực hiện nhiệm vụ khác do Ban giám đốc phân công.
2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánhhuyện An Biên huyện An Biên
2.1.4.1 Huy động vốn
quan trọng và là tiền đề trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Khi Ngân hàng thực hiện công tác huy động vốn tại địa phương tốt sẽ giúp giảm được chi phí sử dụng vốn. Từ đó Ngân hàng sẽ chủ động hơn trong việc hoạch định hoạt động kinh doanh của mình. Sau đây là hoạt động huy động vốn của Agribank chi nhánh huyện An Biên qua 03 năm.
Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019 Đơn vị tính: triệu đồng, % Nguồn vốn huy động Năm So sánh 2017 2018 2019 2018-2017 2019-2018 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Dân cư 302,947 84 309,466 84 374,983 85 6,519 2.2 65,517 21.2 Tổ chức DN 57,285 16 60,006 16 66,748 15 2,721 4.7 6,742 11.2 Tổng nguồn vốn 360,232 100 369,472 100 441,731 100 9,240 2.6 72,259 19.6
(Nguồn: Agribank chi nhánh huyện An Biên- Phòng kế toán ngân quỹ)
Qua bảng số liệu 2.1 cho thấy, trong tổng nguồn vốn huy động năm 2018, nguồn vốn huy động từ bộ phận dân cư chiếm tỷ trọng 84% trong tổng vốn huy động, tăng 2,2% so với năm 2017, chiếm tỷ trọng cao so với nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp. Trong năm 2019, nguồn vốn huy động từ bộ phận dân cư tăng cao và chiếm tỷ trọng 85% trong tổng nguồn vốn huy động, tăng 21,2% so với năm 2018. Điều này chứng tỏ Ngân hàng luôn tập trung huy động tất cả các nguồn vốn nhàn rỗi từ bộ phận dân cư nhằm đảm bảo nhu cầu phát triển kinh doanh.
Một trong những yếu tố đầu vào quan trọng trong hoạt động của Ngân hàng là nguồn vốn. Với nguồn vốn huy động được tại địa phương và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn rất cao cho thấy công tác huy động vốn của Agribank
chi nhánh huyện An Biên luôn được quan tâm và triển khai rất tốt.
Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
Thông qua nghiệp vụ huy động vốn của Agribank chi nhánh huyện An Biên có thể đo lường được uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng đối với Ngân hàng. Từ đó, Ngân hàng có các biện pháp không ngừng cải thiện hoạt động huy động vốn để giữ vững ưu thế và mở rộng quan hệ với khách hàng. Có thể nói nghiệp vụ huy động vốn đã giúp cho Ngân hàng chủ động được nguồn vốn tại địa phương, từ đó Ngân hàng có thể tự cân đối và đưa ra những chính sách chiến lược hợp lý để phát triển hoạt động kinh doanh của mình.
2.1.4.2 Hoạt động cho vay
Cho vay là hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng để tạo ra lợi nhuận. Doanh thu từ hoạt động cho vay mới bù đắp nổi chi phí tiền gửi, chi phí kinh doanh, chi phí quản lý, chi phí thuế các loại và các chi phí rủi ro đầu tư. Dưới đây là hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh huyện An Biên qua 3 năm.
Phân theo đối tượng khách hàng
Bảng 2.2. Doanh số cho vay phân theo đối tượng khách hàng tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
Đơn vị tính: triệu đồng, %
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2017 2018 2019 2018-2017 2019-2018 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Cá nhân 675.097 733.020 850.509 57.923 9 117.489 16
Pháp nhân
Tổng DSCV 675.097 733.020 850.509 57.923 9 117.489 16
(Nguồn: Agribank chi nhánh huyện An Biên- Phòng kế hoạch kinh doanh)
Doanh số cho vay của Agribank chi nhánh huyện An Biên tăng trưởng đều qua 3 năm liên tục: Doanh số cho vay năm 2018 là 733.020 triệu đồng tăng 9% so với năm 2017, doanh số cho vay năm 2019 là 850.509 triệu đồng, tiếp tục tăng 16% so với năm 2018. Điều này là do Agribank huyện An Biên tập trung nỗ lực vào công tác cho vay, tìm kiếm khách hàng mới, tăng cường công tác thẩm định để nâng cao doanh số cho vay qua các năm.
Agribank chi nhánh huyện An Biên chủ yếu cho vay đối với thành phần kinh tế là cá nhân nên không phát sinh đối với cho vay pháp nhân.
Phân theo thời gian
Doanh số cho vay ngắn hạn năm 2018 là 556.813 triệu đồng, tăng 43.102 triệu đồng so với năm 2017 (tỷ lệ tăng là 8,4%). Năm 2019 là 653.021 triệu đồng, tăng 96.208 triệu đồng so với năm 2018 (tỷ lệ tăng là 17,3%).
Bảng 2.3. Doanh số cho vay theo thời gian tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
Đơn vị tính: triệu đồng, %
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2017 2018 2019 2018-2017 2019-2018 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Ngắn hạn 513.711 556.813 653.021 43.102 8,4 96.208 17,3
Trung, dài hạn 161.386 176.207 197.488 14.821 9,2 21.281 12,1
Tổng DSCV 675.097 733.020 850.509 57.923 8,6 117.489 16,0
(Nguồn: Agribank chi nhánh huyện An Biên- Phòng kế hoạch kinh doanh)
Doanh số cho vay trung, dài hạn năm 2018 tăng 14.821 triệu đồng so với năm 2017 (tỷ lệ tăng là 9,2%). Năm 2019 tăng 21.281 triệu đồng so với năm 2018 (tỷ lệ tăng là 12,1%).
Ta thấy doanh số cho vay tăng đều qua các năm, thể hiện chi nhánh đã thực hiện các biện pháp tăng trưởng tín dụng có hiệu quả.
b. Doanh số thu nợ tại Agribank Chi nhánh huyện An Biên
Phân theo đối tượng khách hàng
Một trong những vấn đề mà Agribank chi nhánh huyện An Biên rất quan tâm là doanh số thu nợ trong cho vay. Nó có thể đánh giá khách hàng, năng lực của cán bộ tín dụng. Đồng thời thu nợ cũng phản ánh một mặt quan trọng hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng. Ngoài ra doanh số thu nợ biểu hiện mức độ phát triển của nền kinh tế.
Qua bảng số liệu 2.4 cho thấy mức tăng về khả năng thu hồi nợ của ngân hàng qua 03 năm. Doanh số thu nợ năm 2018 là 674.648 triệu đồng tăng 79.401 triệu đồng tương ứng 13% so với năm 2017. Doanh số cho vay năm 2019 là 81.254 triệu đồng tăng 81.254 triệu đồng tương ứng 12% so với 2018. Doanh số thu nợ tăng qua các năm chứng tỏ khách hàng của ngân hàng làm ăn có hiệu quả, khả năng tài chính tốt nên khả năng trả nợ cũng tốt hơn.
Không chỉ trả nợ đúng hạn như trong hợp đồng tín dụng, một số khách hàng còn có khả năng trả nợ trước hạn.
Bảng 2.4 Doanh số thu nợ phân theo đối tượng khách hàng tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
Đơn vị tính: triệu đồng, %
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2017 2018 2019 2018-2017 2019-2018 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ
lệ Số tiền Tỷ lệ Cá nhân 595.247 674.648 755.902 79.401 13 81.254 12 Pháp nhân Tổng DSTN 595.247 674.648 755.902 79.401 13 81.254 12
(Nguồn: Agribank chi nhánh huyện An Biên- Phòng kế hoạch kinh doanh)
Tình hình thu nợ được thực hiện tốt như vậy là do Ngân hàng cho vay đúng chu kỳ sản xuất kinh doanh, đúng lịch mùa vụ nên khách hàng có nguồn thu kịp thời để trả nợ. Ngoài ra cán bộ tín dụng của ngân hàng thường xuyên theo dõi chặt chẽ từng khỏan vay, kiểm tra việc sử dụng vốn và đôn đốc trong việc thu hồi nợ với mục tiêu chung là thu hồi nợ đạt kế hoạch mà chi nhánh đặt ra. Mặt khác, công tác thẩm định và thủ tục cho vay lại để khách hàng tái sản xuất đã được Ngân hàng giải quyết nhanh chóng. Vì vậy, các khách hàng vay vốn dễ dàng hoàn trả khoản vốn và lãi vay khiến doanh số thu nợ của ngân hàng cũng tốt hơn.
Phân theo thời gian
Doanh số thu nợ của Agribank chi nhánh huyện An Biên tăng trưởng đều qua 3 năm liên tục: Năm 2018 tăng 13,3% so với năm 2017, năm 2019 tiếp tục tăng 12% so với năm 2018.
Bảng 2.5. Doanh số thu nợ theo thời gian tại Agribank chi nhánh huyện An Biên giai đoạn 2017 - 2019
Đơn vị tính: triệu đồng, %
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2017 2018 2019 2018-2017 2019-2018 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Ngắn hạn 495.122 525.761 587.846 30.639 6,2 62.085 11,8
Trung, dài hạn 100.125 148.887 168.056 48.762 48,7 19.169 12,9
Tổng DSTN 595.247 674.648 755.902 79.401 13,3 81.254 12,0
(Nguồn: Agribank chi nhánh huyện An Biên- Phòng kế hoạch kinh doanh)
Doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2018 tăng so với năm 2017 là 30.639 triệu đồng, tương đương với tỷ lệ tăng 6,2%. Năm 2019 tăng so với năm 2018 là 62,085 triệu đồng, tương đương tỷ lệ tăng là 11,8%. Doanh số thu nợ ngắn hạn là do công tác thu hồi nợ của Ngân hàng tốt, thời hạn cho vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng, công tác thẩm định, thủ tục hồ sơ vay tái sản xuất nhanh gọn nên khách hàng trả nợ rất đúng hạn.
Doanh số thu nợ trung, dài hạn năm 2018 tăng mạnh so với năm 2017, tăng 48.762 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 48,7%. Năm 2019 tăng so với năm 2018 là 19,169 triệu đồng, tương ứng tăng 12,9%.
c. Dư nợ tại Agribank Chi nhánh huyện An Biên
Phân theo đối tượng khách hàng
Dư nợ thể hiện nguồn vốn đầu tư của ngân hàng trong nền kinh tế, dư nợ của ngân hàng tăng lên hàng năm chứng tỏ nền kinh tế đang sử dụng ngày càng nhiều nguồn vốn của ngân hàng. Đây là một tín hiệu đáng mừng vì vai trò của ngân hàng trong việc thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế ngày càng được nâng cao, hoạt động của ngân hàng cũng được mở rộng.
Dư nợ cho vay của Ngân hàng đều tăng qua 3 năm. Năm 2018 là 667.731 triệu đồng, tăng 9,6% so với năm 2017 tương ứng 58.373 triệu đồng.
Đến năm 2019, tổng số dư nợ cho vay là 762.338 triệu đồng, tăng 14,2% so với năm 2018, tương ứng tăng 94.607 triệu đồng.
Bảng 2.6 Doanh số dư nợ theo đối tượng khách hàng tại Agribank chi