Kiến nghị với Chính phủ

Một phần của tài liệu (LUẬN văn THẠC sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng việt nam (Trang 110 - 129)

1. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại

3.3 Kiến nghị

3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ

Điều hành nền kinh tế theo định hướng, mục tiêu đề ra trong từng giai đoạn phát triển của đất nước là nhiệm vụ quan trọng của Chính phủ. Do đó, muốn hệ thống NHTM nói riêng, các thành phần trong nền kinh tế nói chung phát triển, Chính phủ cần xây dựng chiến lược phát triển kinh tế theo hướng bền vững, ổn định trong thời gian dài. Điều này sẽ tạo ra môi trường vĩ mô ổn định cho các doanh nghiệp hoạt động. Nếu thực hiện tốt điều này, NHTM sẽ có điều kiện thực hiện tốt vai trò trung gian tài chính quan trọng của mình trong nền kinh tế, từ đó, quay trở lại góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Một trong những nội dung Chính phủ cần quan tâm để xây dựng môi trường vĩ mô ổn định là xây dựng môi trường pháp lý đồng bộ cho hệ thống ngân hàng. Những bất cập, chồng chéo trong các văn bản pháp lý ban hành đang cản trở quá trình phát triển của các NHTM. Cụ thể, hệ thống các văn bản pháp lý liên quan đến việc xử lý tài sản đang gây khó khăn cho các ngân hàng trong việc xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ vay. Cần xây dựng những quy định cụ thể trong việc yêu cầu doanh nghiệp cung cấp thông tin tài chính có kiểm toán. Điều này sẽ giúp ngân hàng hạn chế được vấn đề bất cân xứng thông tin, đặc biệt là thông tin tài chính của doanh nghiệp. Bên cạnh đó, cần có những quy định chặt chẽ hơn nữa trong việc hình thành, hoạt động của các công ty kiểm toán nhằm hạn chế những trường hợp kết quả kiểm toán không chính xác, thiếu trung thực...Cần giảm bớt các thủ tục hành chính không cần thiết trong quá trình khởi kiện, thi hành án nhằm thuận lợi cho các NHTM trong việc xử lý nợ xấu.

Chính phủ cần có những giải pháp cụ thể, mạnh mẽ hơn trong việc phát triển thị trường mua bán nợ. Tham gia thị trường mua bán nợ hiện nay chủ yếu là VAMC trực thuộc NHNN mua lại nợ của các NHTM, Công ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng của doanh nghiệp – DATC trực thuộc Bộ Tài chính. Ngoài ra, còn có các công ty quản lý khai thác tài sản của các NHTM nhưng nhóm công ty này mới chỉ tập trung vào việc

mua bán trao đổi các khoản nợ mà tổ chức tín dụng cho vay chứ chưa được phép mở rộng sang kinh doanh mua bán nợ của cá nhân, tổ chức trong xã hội. Vì vậy, để nâng cao công tác xử lý nợ xấu, Chính phủ cần xây dựng cơ chế mua bán nợ hợp lý, tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng xử lý nhanh nợ xấu. Cần mở rộng hoạt động của VAMC theo hướng mua bán các khoản nợ theo giá thị trường thay vì chỉ tập trung vào biện pháp mua lại nợ xấu thông qua phát hành trái phiếu đặc biệt như hiện nay.

KẾT LUẬN CHƢƠNG 3

Thông qua kết quả đánh giá ở chương 2 cũng như xem xét định hướng và mục tiêu phát triển của PVcomBank trong giai đoạn 2018 – 2020, luận văn đã đưa ra một số giải pháp dành cho PVcomBank cũng như một số kiến nghị đối với cấp quản lý là NHNN và Chính phủ. Trong đó, các giải pháp để PVcomBank nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng của mình bao gồm hoàn thiện hệ thống văn bản quy định liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng, nâng cao chất lượng công tác giám sát, kiểm tra sau giải ngân, chủ động thực hiện xây dựng và ứng dụng mô hình đo lường rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế cũng như chủ động nghiên cứu về các công cụ kỹ thuật hiện đại trong việc quản trị danh mục rủi ro tín dụng, chú trọng hơn vào việc xây dựng hệ thống thông tin khách hàng và đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin gắn với cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 cũng như chú trọng đào tạo và nâng cao trình độ, chất lượng nguồn nhân lực nhằm đáp ứng yêu cầu cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó, nghiên cứu đã đưa ra một số kiến nghị về việc hoàn thiện hành lang pháp lý cũng như cải thiện chất lượng thông tin, đa dạng thông tin cung cấp của CIC đối với NHNN. Đối với Chính phủ, cần có quy định cởi mở hơn cho NHTM trong việc xử lý nợ xấu, cũng như tạo nhiều cơ chế cho VAMC hơn trong việc xử lý các khoản nợ đã mua của ngân hàng.

Như vậy, chương 3 đã giải quyết được mục tiêu nghiên cứu thứ ba của đề tài là đưa ra giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao năng lực hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của PVcomBank trong giai đoạn 2018 - 2020.

KẾT LUẬN CHUNG

Tín dụng là hoạt động kinh doanh truyền thống của hệ thống NHTM nói chung và PVcomBank nói riêng, với thu nhập từ hoạt động tín dụng thường chiếm 60%- 80% tổng thu nhập của ngân hàng. Tuy nhiên một trong những rủi ro mà NHTM cần quan tâm chính là rủi ro tín dụng. Trước thực trạng đó, nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng được xem như là một trong những mục tiêu hàng đầu của NHTM. Do việc tiếp cận với thông lệ quốc tế về quản trị rủi ro tín dụng mới chỉ ở giai đoạn đầu, nên hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của PVcomBank vẫn còn nhiều hạn chế. Đây là lý do nghiên cứu được thực hiện. Kết quả nghiên cứu đã đạt được bao gồm:

Thứ nhất, hệ thống hóa được cơ sở lý thuyết Ở Chương 1 liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, bao gồm khái niệm, nội dung, các chỉ tiêu định tính, định lượng để đánh giá hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. Đồng thời cũng đã nghiên cứu một số kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở một số các quốc gia nhằm đề xuất kinh nghiệm phù hợp cho PVcomBank trong các nội dung tiếp theo.

Thứ hai, nghiên cứu ở Chương 2 đã làm rõ được nội dung mà PVcomBank đã triển khai trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, phân tích thực tế rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng, cũng như các chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả. Dựa trên những phân tích này, đề tài đã rút ra được những kết quả, tồn tại hạn chế và nguyên nhân liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro tại PVcomBank.

Thứ ba, trên cơ sở lý thuyết và những đánh giá về thực trạng diễn ra, luận văn đã đưa ra, Chương 3 là hệ thống các giải pháp nhằm góp phần nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của PVcomBank trong giai đoạn 2018 – 2020 phù hợp với định hướng, mục tiêu phát triển của ngân hàng.

PVcomBank là một trong các ngân hàng TMCP trong hệ thống các NHTM nước ta. Trong giai đoạn 2013 – 2017, PVcomBank đã có những bước phát triển vượt bậc, đặc biệt trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát, khi: (1) ban hành các văn bản quy định chặt chẽ hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, tuân thủ quy định của pháp luật cũng như tiếp cận với thông lệ quốc tế, (2) lựa chọn thực hiện mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung, nhằm phù hợp với định hướng phát triển và mô hình này góp phần nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của PVcomBank (3) kết quả phân tích các chỉ tiêu định lượng cho thấy những kết quả khả quan của

PVcomBank trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng…. Tuy nhiên, trong thời gian tới, với định hướng phát triển thành một trong bảy ngân hàng TMCP hàng đầu, và những biến động của nền kinh tế, PVcomBank cần tiếp tục giải quyết các tồn tại, hạn chế của mình trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng dựa trên những giải pháp được nêu ra trong luận văn nhằm đạt được mục tiêu đã đề ra.

TÀI LIỆU THAM KHẢO

Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt

1. Phan Thị Cúc 2009, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Giao

thông vận tải.

2. Hồ Diệu 2001, Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất bản Thống kê

3. Hồ Diệu 2002, Quản trị Ngân hàng,Nhà xuất bản Thống kê.

4. Nguyễn Như Dương 2018, Bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng từ

Ngân hàng ANZ, truy cập tại

<http://tapchitaichinh.vn/kinhte/bai-hoc-kinh-nghiem-ve-quan-tri-rui-ro-tin- dung-tu-ngan-hang-anz-133893.html ngày 01/01/2018>[ngày truy cập 10/09/2018].

5. Tạ Thanh Huyền và Đỗ Thu Hằng 2014, Kinh nghiệm của ngân hàng các

nước trên thế giới về quản lý rủi ro thông qua mô hình quản lý tín dụng và bài học cho Việt Nam, truy cập tại

http://www.khoahockiemtoan.vn/Category.aspx?newID=617>[ngày truy cập 12/09/2018]

6. Dương Hữu Hạnh 2012, Quản trị ngân hàng thương mại trong cạnh tranh

toàn cầu, Nhà xuất bản Lao động.

7. Dương Ngọc Hào 2015, Giải pháp cơ bản hoàn thiện quản trị rủi ro tại các

Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sỹ, Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh.

8. Nguyễn Thị Loan 2012, “Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại các

NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng số 1+ 2, (tháng 01 năm 2012), trang

88-91.

9. Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam 2010, Luật các tổ chức

tín dụng, Số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 và các sửa đổi bổ sung, quyết định 493/2005-QĐNHNN.

10. Ngân hàng Nhà nước 2013 – 2017, Thống kê một số chỉ tiêu cơ bản

11. Ngân hàng Nhà nước 2013, Thông tư 02/2013/TT-NHNN Quy định về việc

phân loại nợ, mức trích, phương pháp lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng đối với các tài sản có.

12. Ngân hàng Nhà nước 2014, Thông tư 09/2014/TT – NHNN sửa đổi, bổ sung

một số điều của Thông tư 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

13. Ngân hàng Nhà nước 2014, Thông tư 09/2014/TT – NHNN Quy định các

giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài

14. Peter S.Rose 2001, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Tài chính

15. PVcomBank 2013 – 2017, Báo cáo thường niên

16. PVcomBank 2013 – 2017, Báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm toán

17. PVcomBank 2013, Quyết định số 33/QĐ-PVB ban hành Qui định chính

sách quản lý rủi ro tín dụng

18. PVcomBank 2014, Quyết định 7946/QĐ-PVB ban hành Cẩm nang hướng

dẫn chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng

19. PVcomBank 2014, Quyết định số 7894/QĐ-PVB ban hành Qui định theo

dõi và quản lý các khoản cấp tín dụng ở 5% vốn tự có

20. PVcomBank 2014, Quyết định số 7939/QĐ-PVB ban hành Qui trình cấp tín

dụng đối với khách hàng

21. PVcomBank 2014, Quyết định số 5439/QĐ-PVB ban hành Qui định phân

quyền cấp tín dụng

22. PVcomBank 2015, Quyết định 4033/QĐ-PVB ban hành Qui định áp dụng

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng

23. PVcomBank 2015, Quyết định số 9722/QĐ-PVB ban hành Qui định về

24. PVcomBank 2015, Quyết định số 1158/QĐ-PVB ban hành Qui định về Quản lý vốn và tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu .

25. PVcomBank 2015, Hướng dẫn số 2160/HD-PVB ban hành về việc hướng

dẫn phân loại nợ và chuyển nhóm nợ.

26. PVcomBank 2016, Báo cáo tình hình thực hiện Chiến lược phát triển

PVcomBank giai đoạn 2016 - 2020

27. PVcomBank 2016, Quyết định số 10999/QĐ-PVB ban hành Qui định cảnh

báo nợ sớm và quản lý nợ.

28. PVcomBank 2016, Quyết định số 2575/QĐ-PVB ban hành Qui chế hoạt

động tín dụng.

29. PVcomBank 2016, Hướng dẫn số 9347/HD - PVB về việc hướng dẫn kiểm

tra sau cấp tín dụng

30. PVcomBank 2017, Quyết định số 2521/QĐ-PVB ban hành Qui định hoạt

động tái thẩm định tín dụng.

31. PVcomBank 2017, Quyết định số 2522/QĐ-PVB ban hành Qui định về phân

loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro.

32. PVcomBank 2017, Quyết định số 2523/2017/QĐ-PVB ban hành Qui định

nghiệp vụ cho vay

33. Trần Trung Tường 2011, Quản trị tín dụng của các ngân hàng thương mại

cổ phần trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh, Luận án tiến sỹ, Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh.

34. Nguyễn Văn Tiến 2015, Toàn tập quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất

bản Lao động.

35. Nguyễn Hùng Tiến 2016, Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ, Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh.

36.Tạp chí Thị trường tài chính tiền tệ, 2013 – 2017.

Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Anh

1. ANZ, Consolidated annual Report (2006 – 2016)

2. Basel Committee con Banking Supervision (2000). Principles for the

management of Credit Risk, BIS, Basel, Switzerland.

PHỤ LỤC

Phụ lục 01: Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II Phụ lục 02: Qui trình cấp tín dụng tại PVcomBank

PHỤ LỤC 01

NGUYÊN TẮC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II Principles for the Management of Credit Risk

Principle English Tiếng Việt A Establishing an approciate

credit risk enviroment

Thiết lập môi trƣờng rủi ro tín dụng phù hợp

1 The Board of directors should

have responsibility for approving and periodically (at least annually) reviewing the credit risk strategy and significant credit risk policies of the bank. The strategy should reflect the bank’s tolerance for risk and level of profitability the bank expects to achieve for incurring various credit risks.

Hội đồng quản trị có trách nhiệm và định kỳ (tối thiểu hàng năm) rà soát chiến lược và chính sách rủi ro tín dụng trọng yếu của NH. Chiến lược này phải phản ánh sức chịu đựng rủi ro của NH và mức sinh lời mà NH dự tính đạt được trong mối tương quan với các mức độ rủi ro tín dụng khác nhau.

2 Sinior management should have

responsibility for implementing the credit risk strategy approved by the board of directors and for

developing policies and

procedures for identifying,

measuring, monitoring and

controlling credit risk. Such

policies and procedures should address credit risk in all of the bank’s activities and at both the individual credit and porfolio levels.

Ban điều hành phải có trách nhiệm triển khai thực hiện chiến lược rủi ro tín dụng do HĐQT phê duyệt, xây dựng chính sách và quy trình để nhận diện, đo lường, giám sát và kiểm soát rủi ro tín dụng. Những chính sách và quy trình này phải chỉ ra rủi ro tín dụng trong toàn bộ hoạt động NH ở từng khoản tín dụng riêng lẻ cũng như ở cấp độ danh mục tín dụng.

3 Banks should identify and manage

credit risk inherent in all products

NH phải nhận diện và phải quản trị rủi ro tín dụng phát sinh trong

and activities. Banks should ensure that the risks of products and activities nex to them are

subject to adequate risk

amnagement procedures and

controls before being introduced or undertaken, and approved in advance by the board or directors or its approciate committee.

tất cả sản phẩm và hoạt động. NH phải bảo đảm rằng rủi ro đối với các sản phẩm và hoạt động mới phải tuân thủ đầy đủ quy trình và sự kiểm soát rủi ro trước khi được giới thiệu hay triển khai thực hiện, và phải được phê duyệt trước bởi HĐQT hoặt một Ủy ban thích hợp.

B Operating under a sound credit granting process

Thực hiện theo một quy trình cấp tín dụng hợp lý

4 Banks must operate winthin

sound, well-defined credit-

granting criteria. These criteria should include a clear indication of the bank’s target market and a through understanding of the borrower or couterparty, as well as the purpose and structure of the

Một phần của tài liệu (LUẬN văn THẠC sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng việt nam (Trang 110 - 129)

Tải bản đầy đủ (PDF)

(129 trang)