Công thƣơng Việt Nam
2.1.3.1. Hoạt động của các bộ phận có liên quan
Vietinbank chƣa có quy trình cụ thể cho công tác QTRR tỷ giá. Giao dịch kinh doanh ngoại tệ của Vietinbank là một quy trình đƣợc quản lý tập trung, thông suốt từ bộ phận FO (phòng Kinh doanh vốn) đến BO (phòng Thanh quyết toán vốn kinh doanh), MO (Phòng quản lý rủi ro thị trƣờng) tham gia vào quy trình với vai trò là bộ phận giám sát rủi ro và đƣa ra báo cáo tuân thủ.
Các nhiệm vụ giữa bộ phận FO, BO, MO đƣợc tách biệt rõ ràng để đảm bảo tính minh bạch và tránh xung đột lợi ích. Mỗi bộ phận độc lập thực hiện giao dịch riêng biệt và kiểm soát chéo lẫn nhau. Bộ phận FO không thực hiện thanh toán giao dịch, bộ phận BO không trực tiếp giao dịch trên thị trƣờng. Bộ phận MO độc lập thực hiện việc giám sát tuân thủ của FO.
40
- Trực tiếp giao dịch, kinh doanh các sản phẩm ngoại hối đƣợc phép theo quy định của Pháp luật, NHNN và thông lệ quốc tế với các định chế tài chính trong và ngoài nƣớc trên Thị trƣờng Liên ngân hàng nhằm tạo lợi nhuận hoặc bảo hiểm rủi ro trạng thái, góp phần đảm bảo thanh khoản cho ngân hàng.
- Phối hợp với Khối Khách hàng để đáp ứng yêu cầu mua bán ngoại tệ của các đơn vị, nhóm khách hàng của Vietinbank.
- Thực hiện tập trung quản lý trạng thái ngoại tệ toàn hệ thống phù hợp với định hƣớng, chiến lƣợc kinh doanh và chính sách QTRR của Vietinbank; chủ động kiểm soát rủi ro tỷ giá của hoạt động kinh doanh toàn ngân hàng, đảm bảo tuân thủ quy định về trạng thái ngoại hối của NHNN và quy định về hạn mức kinh doanh ngoại hối của Vietinbank.
- Tiếp nhận hoặc chủ động xử lý trạng thái ngoại tệ và rủi ro có thể phát sinh từ hoạt động kinh doanh của các bộ phận/phòng ban khác thuộc Khối Kinh doanh vốn & Thị trƣờng, hoạt động kinh doanh của Khối Khách hàng.
- Thƣờng xuyên rà soát, nghiên cứu, phân tích thị trƣờng, bổ sung, hoàn thiện quy trình phù hợp với thực tế, tham mƣu cho Ban Lãnh đạo các biện pháp chỉ đạo điều hành hoạt động kinh doanh ngoại tệ toàn hệ thống.
b) Hoạt động của bộ phận BO (phòng Thanh quyết toán vốn kinh doanh)
- Thực hiện phê duyệt các giao dịch kinh doanh ngoại tệ (đối với các giao dịch không đủ điều kiện đi thẳng) và các sự kiện do phòng Kinh doanh vốn nhập vào hệ thống.
- Thực hiện đối chiếu điện xác nhận phát sinh từ hệ thống với điện xác nhận của đối tác chuyển đến.
- Thực hiện việc thanh toán, hạch toán đối với các giao dịch ngoại hối, kịp thời và chính xác.
- Thực hiện thông báo chỉ dẫn thanh toán chuẩn cho đối tác và duy trì chỉ dẫn thanh toán chuẩn trong hệ thống.
- Định kỳ hàng ngày, hàng tháng thực hiện việc đối chiếu báo cáo, thực hiện tra soát đối tác, điều chỉnh các bút toán khi phát sinh sai sót.
41
c) Hoạt động của bộ phận MO (Phòng QTRR thị trường)
- Giám sát tuân thủ các hạn mức rủi ro liên quan đến chức năng của Phòng QTRR thị trƣờng.
- Đánh giá lại giá trị các danh mục trong hoạt động kinh doanh của Phòng Kinh doanh vốn theo giá thị trƣờng, đảm bảo việc đánh giá lại đó thực hiện theo đúng chính sách, quy định của Vietinbank.
- Xây dựng các hạn mức để kiểm soát, QTRR các hoạt động kinh doanh ngoại tệ theo chính sách của Vietinbank, phát triển và ứng dụng các mô hình đo lƣờng, đánh giá rủi ro thị trƣờng trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Vietinbank và trình lãnh đạo phê duyệt.
- Tính toán giá trị chịu rủi ro và kiểm tra giám sát theo quy định của Vietinbank cũng nhƣ theo các quy định của pháp luật hiện hành đối với hoạt động kinh doanh của Tổ chức tín dụng (TCTD).
2.1.3.2. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Vietinbank
a) Kinh doanh ngoại tệ ở thị trường trong nước
VietinBank tiếp tục duy trì thị phần thứ hai, là một trong những ngân hàng dẫn dắt, tạo lập thị trƣờng. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ trong nƣớc của Vietinbank chủ yếu với khách hàng. Khi khách hàng mở L/C nhập hàng, thanh toán T/T, thanh toán hối phiếu.v.v…, cần chuyển tiền ra nƣớc ngoài sẽ phải mua ngoại tệ để thanh toán. Việc đƣa ra một tỷ giá cạnh tranh cao phần nào đã giúp cho hoạt động thanh toán quốc tế luôn có tốc độ tăng trƣởng cao và ổn định. Hoạt động mua bán ngoại tệ cho khách hàng thƣờng có rủi ro thấp và đem lại lợi nhuận ổn định cho ngân hàng.
Một khía cạnh khác nữa của hoạt động kinh doanh ngoại tệ trong nƣớc là bán ngoại tệ cho khách hàng để trả nợ vay ngân hàng. Hiện nay do lãi suất tiền vay ngoại tệ thấp hơn lãi suất VNĐ nên khách hàng thƣờng vay ngoại tệ để có chi phí thấp. Khi trả nợ, khách hàng có VNĐ sẽ mua lại ngoại tệ để trả nợ vay ngân hàng.
Trong bối cảnh nền kinh tế nƣớc ta còn phụ thuộc nhiều vào nền kinh tế thế giới, khả năng đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho nền kinh tế còn nhiều hạn chế thì việc xảy ra tình trạng khan hiếm ngoại tệ trong từng thời điểm là điều khó tránh khỏi. Do vậy
42
việc mở rộng, khai thác các khách hàng xuất khẩu nhằm tăng nguồn thu mua ngoại tệ cho ngân hàng đƣợc đặt lên hàng đầu.
Việc mua bán ngoại tệ trên Thị trƣờng ngoại tệ liên ngân hàng bao gồm việc mua bán với các NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần và chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoại tại Việt Nam. Đây là nguồn mua ngoại tệ chính của Vietinbank. Trong điều kiện nguồn ngoại tệ từ khách hàng xuất khẩu chƣa khai thác đƣợc thì nguồn ngoại tệ liên ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng.
Hiện nay, Vietinbank đang thực hiện tất cả các nghiệp vụ đƣợc NHNN cho phép nhƣ: giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn. Song, nghiệp vụ mua bán giao ngay vẫn là chủ yếu.
b) Kinh doanh ngoại tệ trên thị trường quốc tế
Bên cạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ ở thị trƣờng trong nƣớc, Vietinbank cũng đã mạnh dạn đầu tƣ trang thiết bị để thực hiện nghiệp vụ đầu cơ trên thị trƣờng quốc tế. Phòng Kinh doanh vốn đƣợc thực hiện mua bán ngoại tệ với các đối tác trên thị trƣờng ngoại tệ quốc tế nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán đa dạng về các loại ngoại tệ của chi nhánh, khách hàng và nhu cầu hoạt động kinh doanh nói chung của hệ thống Vietinbank. Hiện nay Phòng Kinh doanh vốn đã giao dịch trực tiếp với rất nhiều các ngân hàng nƣớc ngoài trên các thị trƣờng quốc tế.
Nhờ hoạt động kinh doanh trên thị trƣờng quốc tế nên Vietinbank có khả năng đáp ứng tất cả các loại ngoại tệ cho khách hàng đồng thời tạo điều kiện khai thác hiệu quả nghiệp vụ đầu cơ ngoại tệ, tạo lợi nhuận cao cho bản thân ngân hàng. Đây là nghiệp vụ có tính chất rủi ro cao đòi hỏi các giao dịch viên phải nắm chắc các nghiệp vụ và các quy định chặt chẽ của thông lệ quốc tế và của NHNN về giao dịch hối đoái.
43
Sơ đồ 2.3. Doanh thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Nguồn: Báo cáo thƣờng niên, Vietinbank
Bảng 2.1. Doanh số mua bán ngoại tệ của Vietinbank
Đơn vị tính: tỷ USD
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Thị trƣờng 1 11 20 22.5 24.5
Thị trƣờng 2 19 32.6 49.8 51.7
Nguồn: Báo cáo thƣờng niên 2015, Vietinbank Doanh số giao dịch trên thị trƣờng liên ngân hàng (thị trƣờng 2) của năm 2012 của Vietinbank đạt xấp xỉ 19 tỷ USD, vƣơn lên dẫn đầu thị trƣờng với thị phần doanh số mua bán ngoại tệ trên thị tƣờng liên ngân hàng đạt gần 20% và đứng thứ 2 về thị phần giao dịch trên thị trƣờng 1 (thị trƣờng giao dịch với các thành phần kinh tế) với doanh số hơn 11 tỷ USD. Quy mô giao dịch tăng gấp 3 lần so với năm 2011 nhờ cải tổ phƣơng pháp quản trị hệ thống và tăng cƣờng công tác bán hàng trực tiếp.
44
Tính đến cuối năm 2013, doanh số mua bán ngoại tệ trên thị trƣờng liên ngân hàng là 32,6 tỷ USD, đạt bình quân 120 triệu USD/ngày, chiếm 10-12% doanh số mua bán toàn thị trƣờng. Doanh số trên thị trƣờng 1 đạt 20 tỷ USD, tăng 82% so với năm 2012. Thị phần tăng từ 8,6% đầu năm lên 11% cuối năm 2013 đã khẳng định vị thế hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại Vietinbank tiếp tục đƣợc nâng cao.
Tính đến cuối năm 2014, doanh số mua bán ngoại tệ trên thị trƣờng 2 là 49,8 tỷ USD, thị phần chiếm 12-14% toàn thị trƣờng. Trên thị trƣờng 1 đạt 22.5 tỷ USD tăng 12% so với năm 2013, thị phần năm 2014 của Vietinbank tăng đạt mức 10,2%.
Sang năm 2015, Vietinbank vẫn giữ vững tốc độ tăng trƣởng đều trên cả hai thị trƣờng.