Khái quát về Chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Đắk Nông

2.1.1 Vài nét về kinh tế - xã hội trên địa bàn tỉnh Đắk Nông

Đắk Nông là tỉnh miền núi biên giới, nằm về phía Tây nam vùng Tây Nguyên, có diện tích tự nhiên 651.561ha với dân số là 563.375 người (Cục Thống kê tỉnh Đắk Nông, năm 2015) với mức tăng trưởng dân số 1.57%/năm. Đắk Nông là tỉnh có cộng đồng dân cư gồm 40 dân tộc cùng sinh sống. Cộng đồng dân cư Đăk Nông được hình thành từ: Đồng bào các dân tộc tại chỗ như M’Nông, Mạ, Ê đê, Khmer…; đồng bào Kinh sinh sống lâu đời trên Tây nguyên và đồng bào các dân tộc miền núi phía Bắc mới di cư vào lập nghiệp như Tày, Thái, Mường, Nùng, Dao, H’Mông .v.v.

Cơ cấu dân tộc đa dạng, chủ yếu là dân tộc Kinh, M'Nông, Nùng, H’Mông v.v. Dân tộc Kinh chiếm chủ yếu với tỉ lệ 67,9%, M'Nông chiếm 8,2%, Nùng chiếm 5,6%, H’Mông chiếm 4,5%, các dân tộc khác chiếm tỉ lệ nhỏ; cá biệt có những dân tộc chỉ có một người sinh sống ở Đăk Nông như Cơ Tu, Tà Ôi, Hà Nhì, Phù Lá, Chứt.

Toàn tỉnh có 08 đơn vị hành chính gồm 01 Thị xã và 07 huyện với 66 phường, thị trấn. Tổng diện tích đất tự nhiên toàn tỉnh là 651.561ha, với diện tích đất đỏ bazan thuận lợi cho phát triển các vùng chuyên canh cây công nghiệp, có diện tích rừng tự nhiên lớn, hệ thống sông suối tạo thành những thác nước rất có tiềm năng về thủy điện và du lịch. Tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm 27,3%, GDP bình quân đầu người tăng trưởng hàng năm 26%. Cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng tăng dần tỷ trọng công nghiệp và dịch vụ, tốc độ tăng trưởng bình quân của ngành công nghiệp - xây dựng là 42,2%/ năm, ngành thương mại dịch vụ là 41,9%/ năm.

Định hướng phát triển kinh tế của tỉnh Đắk Nông là tập trung phát triển các cây trồng như cà phê, cao su, hồ tiêu, ngô lai, chế biến nông lâm sản, hỗ trợ các doanh nghiệp đổi mới công nghệ, đẩy mạnh lưu thông hàng hóa, tăng kim ngạch

xuất khẩu hàng năm lên 10%, phát triển du lịch gắn với văn hóa dân tộc với các tỉnh Tây nguyên và vùng miền Trung.

2.1.2 Khái quát về Chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Đắk Nông

Chi Nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông được thành lập theo Quyết định số 33/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 01/3/2004 của Hội đồng NHNo&PTNT Việt Nam. Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông có trụ sở chính đóng tại số 01, đường Trần Hưng Đạo, Thị xã Gia Nghĩa, tỉnh Đắk Nông, là chi nhánh cấp 1 có 08 chi nhánh cấp 3 và 04 Phòng Giao dịch trực thuộc. Trong những năm qua, NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông đã tập trung mọi nguồn vốn để cho vay tới hàng ngàn hộ sản xuất, giúp cho kinh tế nông, lâm nghiệp của tỉnh Đắk Nông tăng trưởng đáng kể. Không những cho vay hộ sản xuất, chi nhánh còn đầu tư vốn tới các thành phần kinh tế khác góp phần vào sự phát triển kinh tế- xã hội của địa phương.

Hiện tại Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông có 230 cán bộ công nhân viên, trong đó có 10 cán bộ thạc sỹ và 131 cán bộ đại học chiếm 61%, còn lại 39% là tỷ lệ cán bộ có trình độ cao đẳng trung cấp và sơ cấp.

Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức bộ máy của chi nhánh:

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy của NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông

2.1.3 Đánh giá chung về tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Đắk Nông & PTNT tỉnh Đắk Nông

2.1.3.1. Tình hình huy động vốn

Vốn huy động chiếm tỷ trọng chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại nói chung, nguồn vốn này quyết định đến quy mô cho vay của các ngân hàng, đồng thời nguồn vốn này cũng phát sinh chi phí chủ yếu trong kinh doanh của ngân hàng. Tình hình huy động vốn tại Chi nhánh trong thời gian 3 năm qua, số liệu như sau:

Bảng số 2.1: Nguồn vốn huy động của chi nhánh

ĐVT: Tỷ đồng

Chỉ tiêu

Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Tăng, giảm(%)

Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 2015/2014 2016/2015 Tổng vốn huy động 2.023 100 2.384,5 100 2.730,5 100 17,8 14,5 - TG thanh toán 545 26,9 624 26,1 601 22 14,5 -3,7 - TG dưới 12 tháng 1.167,5 57,7 1366 57,3 1572,5 57,6 17,0 15,1 - TG từ 12 tháng trở lên 310,5 15,4 394,5 16,6 557 20,4 27,1 41,2 (Nguồn: Bảng cân đối kế toán của NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông tại thời điểm 31/12) Tổng vốn huy động của Chi nhánh tăng qua các năm với tốc độ tăng năm sau khoản 12,8% của năm trước. Kết cấu tiền gửi của Chi nhánh chủ yếu là tiền gửi của khu vực dân cư gửi có kỳ hạn và kỳ hạn ngắn. Khối lượng tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng cao xấp xỉ 60% trong tổng lượng tiền gửi. Trong khi đó nguồn tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng chiếm tỷ trọng khoảng dưới 20% và có xu hướng tăng dần qua các năm. Tiền gửi không kỳ hạn mặc dù cũng chiếm tỷ trọng trung bình, song lại tăng đều qua các năm.

Diễn biến số liệu qua các năm cho thấy nguồn vốn của Chi nhánh chủ yếu là vốn ngắn hạn và do vậy mức độ ổn định không cao. Bên cạnh đó, đối chiếu với dư nợ cho vay, vốn huy động không đủ đáp ứng nhu cầu kinh doanh và do vậy, hiện tại Chi nhánh phải nhận vốn điều hòa từ hệ thống hoặc phải vay của các tổ chức tín dụng khác. Trong thời gian đến, Chi nhánh cần tăng cường hơn nữa trong việc khơi tăng nguồn vốn, cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn nhằm đến việc chủ động hơn trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt nghiệp vụ cho vay.

Bảng số 2.2: Dư nợ cho vay qua các năm

ĐVT: Tỷ đồng

Chỉ tiêu

Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Tăng, giảm(%)

Dư nợ Tỷ trọng (%) Dư nợ Tỷ trọng (%) Dư nợ Tỷ trọng (%) 2015/2 014 2016/ 2015 I.Dư nợ theo TPKT 3988 100,0 4391 100,0 5070 100,0 10,11 15,46 1. Cá nhân 3.198 80,2 3661 83,37 4430 87,38 14,47 21,00 2. Pháp nhân 790 19,8 730 16,63 640 12,62 -7,59 -12,32 II. Dư nợ theo ngành

kinh tế 3988 100,0 4391 100,0 5070 100,0 10,11 15,46 1. Ngành Nông nghiệp 3706 92,93 3983 90,70 4682 92,34 11,1 11,9 2. Các lĩnh vực khác 282 7,07 407 9,30 388 7,66 15,2 11,8 III. Dư nợ theo thời

hạn cho vay 3988 100,0 4391 100,0 5070 100,0 10,11 15,46 1. Cho vay ngắn hạn 2691 67,48 2838 64,63 3162 62,37 5,46 11,41 2. Cho vay trung, dài

hạn 1297 32,52 1553 35,37 1908 37,63 19,73 22,86 (Nguồn: Bảng cân đối kế toán của NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông tại thời điểm 31/12)

Dư nợ cho vay qua các năm tăng ở mức trung bình, tuy tốc độ tăng có xu hướng giảm dần ở năm 2014, tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm là 12%. Đạt được điều này là do Đắk Nông trong những năm gần đây đã đi vào ổn định để đầu tư phát triển vào các ngành công nghiệp và tiểu thủ công nghiệp giảm theo từng năm bên cạnh đó NHNo&PTNT tỉnh Đăk Nông đóng trên địa bàn nông nghiệp có thế mạnh về các cây công nghiệp rất lớn như cà phê, cao su, hồ tiêu...chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông đã có những chính sách tín dụng hợp lý để nâng cao dư nợ trong lĩnh vực nông nghiệp, mở rộng thị phần trong những năm vừa qua.

So với mức tăng trưởng tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam thì Chi nhánh luôn có mức tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước 10,11% (2015/2014), 15,5% (2016/2015). Tuy nhiên, thực tế này là chưa hợp lý vì Đắk Nông là tỉnh mới, nhu cầu vốn cho đầu tư sản xuất cao nhưng do nguồn nhân lực toàn tỉnh có thấp số lượng cán bộ tín dụng mỏng chưa có kinh nghiệm trong lĩnh vực cho vay các ngành

nghề khác làm cho thị phần ít nhiều bị sang sẽ sang các ngân hàng khác. Chi nhánh cũng đã tích cực mở rộng đầu tư vốn cho tất cả các thành phần kinh tế, nhất là việc đẩy mạnh cho vay nông nghiệp nông thôn và các hộ sản xuất hiệu quả.

Dư nợ cho vay của Chi nhánh chủ yếu tập trung vào thành phần kinh tế là cá nhân (chiếm trên 87% so với tổng dư nợ năm 2016) vay vốn để đầu tư sản xuất nông nghiệp, đứng ngay sau đó là các Công ty TNHH (chiếm gần 12% so tổng dư nơ). Các công ty này chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ thương mại. Ngành sản xuất kinh doanh nông nghiệp tại địa phương hiện đang là đối tượng cho vay chủ yếu của Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông chiếm 92% trên tổng dư nợ năm 2016, trong đó khách hàng cá nhân là chủ yếu.

Cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn cho vay trung dài hạn, năm 2014 chiếm tỷ trọng 67,48 %, năm 2015 là 64,63 % và năm 2016 là 62,37 % chủ yếu tập trung cho các mục đích chăm sóc cây trồng như cà phê, tiêu, lúa, mỳ, điều …,chăn nuôi gia súc, gia cầm và hoạt động thương mại nhỏ. Cho vay trung dài hạn tốc độ tăng trưởng tăng theo hàng năm khoảng 20% (2015/2014) và 23% (2016/2015) chủ yếu tập trung vào các dự án thủy điện và cho vay dự án cao su tiểu điền và tiêu dùng.

2.1.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh

Bảng số 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh

ĐVT: Tỷ đồng

Chỉ tiêu

Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Tăng, giảm(%)

Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 15/14 16/15 I.Tổng thu nhập 711,2 100,0 611,6 100,0 671 100,0 20,4 69,1 1.Thu từ hoạt động TD 652 91,67 551 90,09 593 88,37 -15,49 7,62 5.Thu nhập khác 59,2 8,33 60,6 9,91 78 11,63 2,36 28,71 II. Chi phí 620 100,0 526 100,0 556 100,0 17,9 64,4 1. Chi hoạt động TD 440 70,97 356 67,68 388 69,78 -19,09 8,98 2. Chi khác 180 29,03 170 32,32 168 30,22 -5,56 -1,17 III. Lợi nhuận 91,2 100,0 85,6 100,0 115 100,0 -6,14 34,34

Thu nhập từ hoạt động cho vay, năm 2014 chiếm tỷ trọng 91,67%; năm 2015 là 90,09%; năm 2016 là 88,37%. Như vậy trong 3 năm qua thu nhập chủ yếu của Chi nhánh là từ hoạt động cho vay với tỷ trọng bình quân trên 88%/ tổng thu nhập. Điều đó chứng tỏ rằng hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu của Chi nhánh, nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng quyết định sự sống còn của Chi nhánh, tỷ lệ thu dịch vụ và các hoạt động kinh doanh khác tuy có tăng lên qua các năm nhưng vẫn chiếm tỷ lệ thấp. Năm 2014 thu dịch vụ chiếm tỷ trọng 8,33%; năm 2015 là 9,91%; năm 2016 là 11,63%, điều đó cho thấy việc mở rộng hoạt động kinh doanh các dịch vụ ngân hàng tại Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông còn hạn chế.

Trong giai đoạn từ 2014 đến 2016, Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông liên tục đạt được lợi nhuận dương (có lãi) . Tuy có sự biến động tương đối lớn giữa các năm nhưng đang có xu hướng tăng: Năm 2014 lợi nhuận là 91,2 tỷ đồng; năm 2015 là 85,6 tỷ đồng và năm 2016 là 115, tốc độ tăng trưởng -6,14% (2015/2014) và 34,34% (2016/2015). Chỉ tiêu lợi nhuận là chỉ tiêu phản ảnh tổng hợp hoạt động kinh doanh của Chi nhánh bao gồm cả hoạt động cho vay, thu nhập khác và dịch vụ. So với chỉ tiêu kế hoạch NHNo&PTNT Việt Nam giao hàng năm thì chi nhánh đều đạt và vượt kế hoạch.

2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông 2.2.1. Nhận diện rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông 2.2.1. Nhận diện rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông 2.2.1.1. Nhận diện rủi ro tín dụng từ môi trường sản xuất kinh doanh

- Rủi ro do sự cạnh tranh của các Ngân hàng: Hiện nay trên địa bàn tỉnh Đắk Nông, số lượng các ngân hàng ngày càng tăng, mức độ cạnh tranh ngày càng gay gắt. Như năm 2004 đã xuất hiện thêm BIDV, năm 2007 thêm Vietinbank, đến 2016 có thêm Sacombank, Saigonbank, Ngân hàng quân đội, Liên việt Postbank, ACB…

- Rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định. Vì vậy từ năm 2014 đến nay Agribank tiếp tục với việc khống chế mức tăng trưởng dư nợ tín dụng hàng năm là 25% đối với chi nhánh. Mặc dù đã cố gắng phát triển tín dụng nhưng chỉ đạt ở mức 15%, nguyên nhân do cạnh trạnh từ các NHTM khác và sự dao động không ổn định của giá cả thị trường nông sản, đầu ra sản phẩm không ổn định, dẫn đến các chủ thể

trong nền kinh tế gặp khá nhiều khó khăn trong việc tổ chức sản xuất kinh doanh và do vậy không thể trả nợ hoặc trả nợ không đầy đủ và kịp thời cho ngân hàng.

- Rủi ro do sự thay đổi của môi trường tự nhiên: Những rủi ro do sự thay đổi của môi trường tự nhiên như dịch bệnh, bão, lũ lụt, hạn hán, mất mùa... đều tác động đến rủi ro tín dụng của chi nhánh. Như năm 2015, 2016 hạn hán kéo dài tại các Tỉnh Tây Nguyên trong đó có tỉnh Đắk Nông.

2.2.1.2. Nhận diện rủi ro tín dụng từ phía khách hàng

- Một số do hộ nông nghiệp trên địa bàn tỉnh Đắk Nông do khả năng quản lý kém, không có chính sách sản xuất kinh doanh hợp lý nên dẫn đến tình trạng kinh doanh thua lỗ.

- Một số cá nhân kinh doanh theo tín hiệu giá cả thị trường, bản thân người dân không định hướng được đặc thù kinh tế tại địa phương từ đó đầu tư đại trà nên ảnh hưởng đến khó khăn trong việc trả nợ .

Hiện nay thì nguồn vốn chủ yếu các cá nhân và hộ sản xuất kinh doanh là vay vốn ngân hàng, do đó họ luôn phải phụ thuộc vào nguồn vốn này. Không những thế chi phí đầu vào ngày càng cao, khi mà lãi suất cho vay cao (luôn hơn 11%/năm )thì các cá nhân và hộ sản xuất kinh doanh này gặp rất nhiều khó khăn trong việc trả nợ .

2.2.1.3. Nhận diện rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng

- Có thể khẳng định một khi khách hàng không trả được nợ thì ngoại trừ những nguyên nhân bất khả kháng thì nguyên nhân chính vẫn xuất phát từ ngân hàng. Việc khách hàng vay vốn và sử dụng vốn sai mục đích luôn gắn liền với trách nhiệm của cán bộ tín dụng.

- Cán bộ tín dụng có chuyên môn chưa cao, chưa có kinh nghiệm, chưa am hiểu lĩnh vực cho.

- Việc cho vay không đúng với chu kỳ sản xuất kinh doanh, dẫn đến tiền về không đúng thời hạn trả nợ dẫn đến nợ quá hạn. Hoặc cho vay đầu tư tài sản cố định nhưng thời gian cho vay quá ngắn, khách hàng thiếu hụt nguồn trả nợ, cân đối nguồn trả nợ không tốt và mất khả năng trả nợ .

- Bên cạnh đó còn xuất phát từ phẩm chất và đạo đức của cán bộ tín dụng, trong quá trình thẩm định và phê duyệt, một số cán bộ cố ý làm sai, chỉnh sửa lại

các thông tin để giúp khách hàng dễ dàng được vay vốn, cán bộ buông lỏng việc giám sát sử dụng vốn của khách hàng. Cố ý nâng giá trị tài sản bảo đảm của khách hàng lên nhằm giúp khách hàng vay được số tiền lớn.

2.2.2 Phân tích và đo lường rủi ro tín dụng

2.2.2.1. Phân tích và đo lường rủi ro tín dụng theo nhóm nợ Bảng số 2.4: Dư nợ phân theo nhóm nợ

ĐVT: Tỷ đồng

Chỉ tiêu

Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016

Dư nợ Tỷ trọng (%) Dư nợ Tỷ trọng (%) Dư nợ Tỷ trọng (%) Nhóm 1 3218 80,69 3760 85,62 4633,9 91,39 Nhóm 2 583 14,62 542,6 12,38 436,1 7,69 Nhóm 3 14 0,35 24,5 0,55 10,9 0,21 Nhóm 4 106 2,66 22,9 0,52 11 0,22 Nhóm 5 67 1,68 41 0,93 25 0,49 Tổng dư nợ 3988 100 4391 100 5070 100

(Nguồn: Báo cáo thường niên của NHNo&PTNT tỉnh Đắk Nông tại thời điểm 31/12) Tình hình rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Đắk Nông nhìn từ góc độ rủi ro theo nhóm nợ nhận thấy giá trị và tỉ lệ nợ thuộc các nhóm 3,4,5 so với tổng dư nợ vẫn ổn định ở mức thấp, điều này cho thấy việc xử lý nợ xấu của Chi nhánh là khá tốt. Năm 2014 tỷ lệ nợ xấu là 4,69%, một tỷ lệ khá cao, nhưng đến