3.3 Đề xuất và kiến nghị
3.3.2.2 Nâng cao chất lƣợng hoạt động của Trung tâm thơng tin tín dụng
Một trong những điều kiện để thực hiện quản trị rủi ro tốt là thông tin phải đầy đủ, cập nhật, chính xác. Hiện nay, Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) là nguồn cung cấp thông tin giúp ngân hàng giải quyết vấn đề thơng tin bất cân xứng, CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin về quan hệ tín dụng của cá nhân, tổ chức với các tổ chức tín dụng và các thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh, trên cơ sở đó cung cấp để đáp ứng nhu cầu thông tin cho các tổ chức tín dụng. Vì vậy vai trị của Trung tâm thơng tin tín dụng là rất quan trọng. Đối với ngân hàng, việc làm này nhằm giảm thiểu rủi ro cho các ngân hàng, tránh tình trạng một khách hàng vay vốn ở nhiều ngân hàng hoặc ngân hàng tiếp tục cho vay với khách hàng từng vay trả khơng sịng phẳng.
Kiến nghị NHNN tăng cƣờng hiệu quả của Trung tâm thơng tin tín dụng CIC cùng với chất lƣợng thơng tin cũng nhƣ vấn đề chia sẻ thơng tin tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
78
TĨM TẮT CHƢƠNG 3
Nội dung chƣơng 3 đƣợc tác giả nghiên cứu trên cơ sở lý luận và thực trạng phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Tiền Giang. Chƣơng 3 bao gồm ba nội dung chính là định hƣớng hoạt động tín dụng; giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Tiền Giang và những đề xuất - kiến nghị từ tác giả. Trong nội dung định hƣớng hoạt động tín dụng của VietinBank Tây Tiền Giang tác giả đƣa ra các vấn đề về định hƣớng chiến lƣợc phát triển của chi nhánh đến năm 2020 đồng thời những định hƣớng quản lý rủi ro tín dụng và mục tiêu hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Tây Tiền Giang gắn liền với tình hình thực tiễn của VietinBank Tây Tiền Giang và bối cảnh chung của nền kinh tế hiện nay. Từ những kết quả nghiên cứu tại chƣơng 2, tác giả đã có những đánh giá và đƣa ra các giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại VietinBank Tây Tiền Giang. Một số các giải pháp thực hiện nhằm hạn chế rủi ro tín dụng là: Xây dựng và hồn thiện chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng; xây dựng chiến lƣợc khách hàng; nâng cao chất lƣợng thẩm định; định giá và sử dụng hiệu quả tài sản bảo đảm; kiểm sốt có hiệu quả sau giải ngân; phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng; tăng cƣờng kiểm tra, giám sát tín dụng; xử lý có hiệu quả nợ có vấn đề; phân tán rủi ro tín dụng; đội ngũ cán bộ có trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp. Ngồi ra, tác giả đề xuất một số kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam và Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam.
79
KẾT LUẬN
Rủi ro tín dụng là rủi ro cơ bản đối với hầu hết các NHTM nói chung và VietinBank nói riêng do hoạt động cho vay vẫn là hoạt động chính tại các ngân hàng. Rủi ro này xảy ra khi khách hàng đƣợc cấp tín dụng, bên có nghĩa vụ hoặc đối tác không thực hiện hoặc khơng có khả năng thực hiện một phần hoặc tồn bộ nghĩa vụ theo cam kết trong hợp đồng. Vì hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu và áp dụng các biện pháp hạn chế, phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa những thiệt hại có thể xảy ra là nhiệm vụ hàng đầu tại VietinBank Tây Tiền Giang. Thành công trong hạn chế rủi ro tín dụng chính là kiểm sốt hạn chế đƣợc rủi ro ở một tỷ lệ tổn thất thấp hơn hoặc bằng tổn thất dự kiến.
Luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang” đƣợc xây dựng trên cơ sở kết hợp giữa cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng, phân tích thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại VietinBank Tây Tiền Giang cùng với những kiến thức thu thập đƣợc trong quá trình học tập và kinh nghiệm thực tiễn của tác giả trong cơng tác tín dụng. Tồn văn luận văn đã trả lời đƣợc câu hỏi nghiên cứu đƣợc đƣa ra là giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng nào mang lại hiệu quả đối với VietinBank Tây Tiền Giang trong giai đoạn tới. Với kết quả nghiên cứu của luận văn, tác giả hy vọng các giải pháp đƣa ra sẽ góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang.
Do khả năng của tác giả và thời gian còn hạn chế, luận văn chắc chắn khơng tránh khỏi những thiếu sót nhất định. Tác giả xin chân thành tiếp thu các ý kiến đóng góp của Q Thầy Cơ để hoàn thành luận văn.
Xin chân thành cảm ơn!
80
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê.
2. Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thƣơng mại, Nhà xuất bản Đại học kinh tế Quốc dân.
3. Dƣơng Hữu Hạnh (2013), Quản trị NHTM trong cạnh tranh toàn cầu, Nhà xuất bản Lao động.
4. Nguyễn Thị Loan, “Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng số 1 – 2, tháng 01 năm 2012
5. Nguyễn Hùng Tiến (2016), Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nơng nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam”, Luận án tiến sĩ, Đại học Ngân hàng Tp. HCM.
6. Bài viết “Nghiên cứu chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại” của tác giả Phạm Thái Hà, đăng trên Tạp chí Tài chính ngày 16/09/2017.
7. Bài viết: “Ứng dụng chuẩn Basel II vào quản lý rủi ro tín dụng tại NHTM Việt Nam: Trƣờng hợp Lienvietpostbank” của tác giả Nguyễn Hồng Hà (Trƣởng Bộ mơn Tài chính - Ngân hàng, Trƣờng Đại học Trà Vinh), đăng trên Tạp chí Cơng thƣơng ngày 29/11/2017.
8. Bài viết “Một số vấn đề về rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại” của nhóm tác giả Ths. Nguyễn Thị Kim Nhung - Ths. Phạm Thị Thu Hiền - Ths. Nguyễn Thị Thúy Quỳnh thuộc Đại Học Kinh tế và quản trị Thái Nguyên đăng trên Tạp chí Tài chính ngày 23/12/2017.
9. UBND Tỉnh Tiền Giang, Báo cáo tình hình kinh tế - xã hội từ năm 2012 đến năm 2018.
10. Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của NHNN Việt Nam Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài.
11. Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 – Nguồn: Phòng tổng hợp VietinBank Tây Tiền Giang.
12. Trang thông tin điện tử chính thức của Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam www.sbv.gov.vn và Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam www.vietinbank.vn.
81
PHỤ LỤC
Phụ lục 1: Phân loại nợ, cam kết ngoại bảng dựa trên kết quả chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng tại thời điểm gần nhất của Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc chấp thuận.
Nhóm nợ Đánh giá của NHCT về khoản nợ và cam kết ngoại bảng
Hạng rủi ro khoản nợ Khách hàng định chế tài chính Khách hàng là tổ chức (khơng bao gồm định chế tài chính), cá nhân, hộ gia đình Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn)
- Các khoản nợ có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn.
- Các cam kết ngoại bảng có khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết.
Hạng AAA Hạng AA Hạng A Hạng BBB Hạng BB Hạng B Hạng AAA Hạng AA Hạng A Nhóm 2 (Nợ cần chú ý)
- Các khoản nợ có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi nhƣng khách hàng có dấu hiệu suy giảm khả năng trả nợ. - Các cam kết ngoại bảng mà khách hàng có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết nhƣng có dấu hiệu suy giảm khả năng thực hiện cam kết.
Hạng CCC Hạng BBB Hạng BB Nhóm 3 (Nợ dƣới tiêu chuẩn) - Các khoản nợ khơng có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn và có khả năng tổn thất. - Các cam kết ngoại bảng mà khách hàng khơng có khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết. Hạng CC Hạng B Hạng CCC Hạng CC Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) - Các khoản nợ có khả năng tổn thất cao. - Các cam kết ngoại bảng mà khả năng khách hàng không thực hiện cam kết là rất cao.
Hạng C Hạng C
82 Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) - Các khoản nợ khơng có khả năng thu hồi, mất vốn.
- Các cam kết ngoại bảng mà khách hàng khơng cịn khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Hạng D Hạng D
83
Phụ lục 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. Quy trình nghiên cứu
Vấn đề nghiên cứu: Những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang.
Sơ đồ 2.2. Quy trình nghiên cứu
(Nguồn: Tác giả đề xuất, 2018)
Xác định mục tiêu, nội dung, đối tƣợng nghiên cứu
Nghiên cứu định tính
Thu thập dữ liệu thống kê Nghiên cứu định tính
Xử lý số liệu:
- Kiểm tra, sắp xếp, thống kê số liệu. - Phân tích, đánh giá, so sánh số liệu.
Phân tích và giải thích kết quả
Thảo luận và kết luận
Xây dựng hệ thống các khái niệm, cơ sở lý luận, chỉ tiêu đánh giá
84
2.2. Công cụ và quy mô mẫu nghiên cứu
Công cụ nghiên cứu của luận văn là Bảng câu hỏi khảo sát ý kiến các chun gia có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng với các câu hỏi về Đánh giá tầm quan trọng của một số nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại VietinBank Tây Tiền Giang và đánh giá một số giải pháp đƣa ra nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại VietinBank Tây Tiền Giang để có đánh giá về cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
2.2.1. Xây dựng bảng hỏi
Bảng câu hỏi khảo sát đƣợc tác giả sử dụng theo khung lý thuyết của phƣơng pháp nghiên cứu định tính để khảo sát các chuyên gia có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng tại VietinBank Tây Tiền Giang. Khảo sát trực tiếp các cán bộ nhân viên đang làm việc tại VietinBank Tây Tiền Giang để có kết quả về cách nhìn nhận rủi ro tại ngân hàng. Bảng câu hỏi gồm 2 phần là Thông tin đánh giá và thông tin cá nhân:
- Phần 1: Thông tin đánh giá bao gồm 21 câu hỏi trong đó 12 câu hỏi với nội dung Đánh giá tầm quan trọng của một số nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại VietinBank Tây Tiền Giang, 9 câu hỏi với nội dung Đánh giá một số giải pháp đƣa ra nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại VietinBank Tây Tiền Giang.
- Phần 2: Thông tin cá nhân với nội dung hỏi về Trình độ học vấn; Số năm kinh nghiệm; Phịng ban nơi hiện đang cơng tác; Mong đợi từ công tác quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả trong chi nhánh là gì?
2.2.2. Quy mơ mẫu nghiên cứu
Vấn đề nghiên cứu của đề tài là rủi ro tín dụng tại VietinBank Tây Tiền Giang, vậy đối tƣợng nghiên cứu là các cán bộ có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng tại chính chi nhánh. Tổng số cán bộ nhân viên tại chi nhánh tính đến thời điểm tháng 08/2018 là 90 cán bộ nhân viên. Tác giả chọn 56 mẫu trong tổng số 90 cán bộ nhân viên tƣơng ứng với tỷ lệ 62,2%.
- Kích thƣớc mẫu: Kích thƣớc mẫu là 56 mẫu đƣợc phân bổ các bộ phận phòng ban tại VietinBank Tây Tiền Giang.
- Phân bổ mẫu: Mẫu nghiên cứu đƣợc phân bổ cụ thể nhƣ bảng 2.9
Bảng 2.9. Phân bổ mẫu điều tra tại VietinBank Tây Tiền Giang.
Tên Phòng ban Số phiếu phát ra
Số phiếu thu
về Số phiếu hợp lệ không hợp lệ Số phiếu
85 Ban Giám đốc 3 3 3 0 Phòng Khách hàng doanh nghiệp 7 7 7 0 Phòng bán lẻ 10 10 10 0 Phịng Hỗ trợ tín dụng 7 7 7 0 Phòng giao dịch An Hữu 7 7 7 0 Phòng giao dịch Cái Bè 7 7 7 0 Phòng giao dịch Long Định 5 5 5 0 Phịng Kế tốn giao dịch 4 4 4 0 Phòng Tổng hợp 3 3 3 0 Phòng Tiền tệ kho quỹ 3 3 3 0 Tổng 56 56 56 0 (Nguồn: Tác giả tổng hợp, 2018) Phƣơng thức thực hiện khảo sát, tác giả gửi mẫu bảng hỏi tới 56 cán bộ nhân viên có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng tại VietinBank Tây Tiền Giang sau đó thu lại bảng hỏi. Số bảng hỏi thu lại trong quá trình khảo sát là 56 với tỉ lệ 100% trong đó có 0% khơng hợp lệ và 100% phiếu hợp lệ.
2.3. Phƣơng pháp thu thập số liệu
- Số liệu thứ cấp đƣợc thu thập các Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm trong giai đoạn từ 2012 đến 2017 về tình hình kết quả kinh doanh và các chỉ số đánh giá của VietinBank Tây Tiền Giang. Các thơng tin có liên quan đến đề tài nghiên cứu đƣợc lấy từ nguồn website vietinbank.vn.
- Số liệu sơ cấp đƣợc thu thập thông qua phiếu khảo sát các cán bộ có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng tại chi nhánh.
2.4. Phƣơng pháp xử lý số liệu
- Đối với số liệu thứ cấp: Số liệu thứ cấp sẽ đƣợc xử lý bằng phƣơng pháp thống kê, mơ tả, phân tích, so sánh thơng qua các bảng biểu, đồ thị.
- Đối với số liệu sơ cấp: Sau khi thu thập dữ liệu sơ cấp, tác giả xử lý dữ liệu bằng
86
phần mềm excel, thống kê, ...
Phƣơng pháp tổng hợp so sánh: Dựa trên số liệu để so sánh năm nay với năm trƣớc nhằm thấy đƣợc xu hƣớng thay đổi của ngân hàng, căn cứ các số liệu đánh giá thực trạng đang đƣợc cải thiện, tốt hơn hay xấu đi để có những biện pháp hạn chế rủi ro kịp thời.
* Phương pháp so sánh tương đối:
T = T2 - T1 T1
Trong đó :
- T1 là số liệu năm trƣớc - T2 là số liệu năm sau
- T là tốc độ tăng trƣởng của năm sau so với năm trƣớc (%)
* Phương pháp so sánh tuyệt đối:
T = T2 – T1
Trong đó :
- T1 là số liệu năm trƣớc - T2 là số liệu năm sau
- T là chênh lệch tăng, giảm của năm sau so với năm trƣớc
Kết quả thu đƣợc từ 2 phƣơng pháp nghiên cứu, tác giả dùng để phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại VietinBank Tây Tiền Giang đồng thời là định hƣớng đề xuất các giải pháp sau quá trình nghiên cứu.
87
Phụ lục 3: Phiếu khảo sát
MẪU PHIẾU KHẢO SÁT CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM –
CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG PHIẾU KHẢO SÁT
Mẫu:................... Xin chào, tôi là Nguyễn Trọng Hiếu - học viên cao học trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh. Hiện nay, tơi đang thực hiện đề tài nghiên cứu “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang”. Anh/Chị vui lịng dành ít thời gian để trả lời một số câu hỏi trong cuộc nghiên cứu này. Tất cả các ý kiến và mọi thông tin của Anh/Chị sẽ đƣợc bảo mật, rất mong sự hợp tác của Anh/Chị. Xin chân thành cảm ơn!
Phần I: Thông tin đánh giá
Những ý kiến dƣới đây đƣợc sử dụng để phản ánh đánh giá của bạn về công tác quản