32
Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang
Quản lý rủi ro tín dụng đƣợc VietinBank xác định có vai trò quan trọng tạo nền tảng cho sự phát triển của Ngân hàng với mục tiêu an toàn - chất lƣợng - hiệu quả - bền vững. VietinBank nói chung và VietinBank Tây Tiền Giang nói riêng đều đã có các biện pháp cũng nhƣ hệ thống chính sách, quy định và các văn bản hƣớng dẫn về quản lý rủi ro trong đó yêu cầu chú trọng đào tạo cán bộ, nâng cấp phát triển hệ thống công nghệ thông tin, nghiên cứu, xây dựng và áp dụng các công cụ quản lý rủi ro tín dụng tiên tiến, hƣớng theo thông lệ quốc tế. Cụ thể, VietinBank đã hoàn thành và đƣa vào triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ mới (V-star), chƣơng trình phân loại và quản lý nợ - chăm sóc khách hàng (VCRM), hệ thống cảnh báo sớm (EWS), Hệ thống khởi tạo khoản vay (LOS - CLIMS) cũng đã đƣợc triển khai tích cực để hỗ trợ công tác đề xuất, thẩm định và phê duyệt tín dụng trong toàn hệ thống.…
VietinBank Tây Tiền Giang với mục tiêu từng bƣớc đa dạng hoá lĩnh vực cho vay, tập trung phát triển khách hàng bán lẻ có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, tích cực chủ động tiếp thị khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay bán lẻ để xây dựng nền khách hàng bền vững, nâng cao hiệu quả hoạt động của chi nhánh đồng thời giảm thiểu rủi ro tín dụng. Từ những vấn đề đặt ra trên đây, VietinBank Tây Tiền Giang cần đặt ra phƣơng hƣớng hoạt động nhằm hoàn thiện hơn nữa công tác quản lý rủi ro tín dụng nhƣ sau :
- Xây dựng chính sách quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh trong thời gian tới trong đó đề cao yếu tố phù hợp với đặc điểm kinh doanh tại địa phƣơng;
- Khai thác tối đa hệ thống thông tin cảnh báo sớm rủi ro tín dụng (EWS) đã đƣợc triển khai trên toàn hệ thống;
- Tăng cƣờng công tác quản lý rủi ro sau khi cấp tín dụng.
2.3. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG
2.3.1. Hoạt động cho vay
Quy mô dƣ nợ cho vay trong giai đoạn từ 2012 đến 2017 của VietinBank Tây Tiền Giang có xu hƣớng tăng dần qua các năm, qua 5 năm dƣ nợ cho vay nền kinh tế tăng trên 330% từ 661,62 tỷ đồng cuối năm 2012 lên 2.186,77 tỷ đồng tính đến 31/12/2017. Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ trong giai đoạn 2012 – 2017 là khá ấn tƣợng, đặc biệt tăng
33
trƣởng mạnh trong giai đoạn đầu (2012 – 2015) với mức tăng trƣởng từ 27%/năm (năm 2014) đến 37%/năm (các năm 2013 và 2015).
Biểu đồ 2.1: Tình hình thực hiện dƣ nợ của VietinBank Tây Tiền Giang so với kế hoạch giai đoạn 2012 – 2017 và số liệu dƣ nợ đến 15/07/2018.
(Đơn vị: tỷ đồng)
(Nguồn: Phòng Tổng hợp, VietinBank Tây Tiền Giang, 08/2018) Tốc độ tăng trƣởng các năm sau có giảm hơn so với giai đoạn trƣớc nhƣng vẫn ở mức khá với tỷ lệ tăng trƣởng hàng năm tƣơng đối ổn định (năm 2016 tăng trƣởng trên 20% và năm 2017 là trên 14%). Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ có dấu hiệu giảm trong các năm gần đây một phần vì dƣ địa tăng trƣởng thu hẹp sau một quá trình tăng trƣởng nhanh, phần vì chi nhánh cơ cấu lại dƣ nợ theo hƣớng bền vững, giảm số lƣợng và tăng chất lƣợng dƣ nợ để hoạt động kinh doanh phát triển ổn định – bền vững hơn.
Từ số liệu dƣ nợ giai đoạn 2012 – 2017 theo biểu đồ 2.1 cho ta thấy tình hình phát triển dƣ nợ cho vay tại VietinBank Tây Tiền Giang là khá tốt, tuy nhiên so với chỉ tiêu kế hoạch đƣợc Trụ sở chính giao thì chi nhánh chỉ hoàn thành và vƣợt chỉ tiêu đƣợc giao trong giai đoạn 2012 – 2015. Đến giai đoạn sau thì nhƣ đã phân tích ở trên, chi nhánh cơ cấu lại dƣ nợ theo hƣớng ổn định – bền vững nên việc thực hiện chỉ tiêu không đạt đến kế hoạch đƣợc trụ sở chính giao; tuy nhiên đó là một hƣớng đi chuẩn xác và phù hợp vào thời điểm hiện tại. Nhiệm vụ trọng tâm và quan trọng đƣợc đặt ra thời điểm này là rà soát và cơ cấu lại những khoản dƣ nợ tiềm ẩn nhiều rủi ro, kiểm soát nợ nhóm 2 và nợ xấu hƣớng đến nâng cao chất lƣợng dƣ nợ, từng bƣớc ổn định
34
hoạt động cho vay đạt mức tăng trƣởng hợp lý.
2.3.2Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012 – 2017
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh VietinBank Tây Tiền Giang giai đoạn 2012 – 2017 Chỉ tiêu DVT Số liệu 31/12/2012 Số liệu 31/12/2013 Số liệu 31/12/2014 Số liệu 31/12/2015 Số liệu 31/12/2016 Số liệu 31/12/2017 Nguồn vốn cuối kỳ Tỷ đồng 504.16 536.63 747.91 1,006.98 1,474.91 1,769.18 KHDN Tỷ đồng 97.80 72.6 139.38 95.1 188.44 172.30 KHCN Tỷ đồng 406.36 461.71 606.42 909.52 1,283.71 1,593.00 TG Khác Tỷ đồng 0 2.32 2.11 2.35 2.77 5.32 Nguồn vốn bình quân Tỷ đồng 503.21 536.63 747.91 825.1 1,483.00 1,607.00 Dƣ nợ cuối kỳ Tỷ đồng 661.62 912.17 1,158.64 1588.3 1,913.39 2,186.77 KHDN Tỷ đồng 280.26 416.55 529.62 710.14 831.58 740.45 KHCN Tỷ đồng 381.36 495.62 629.023 878.16 1,081.82 1,446.32 Dƣ nợ bình quân Tỷ đồng 661.62 912.17 1,158.64 1588.3 1,913.00 1,976.00 Nợ nhóm 2 Tỷ đồng 0.50 1.60 2.29 9.74 16.45 Tỷ lệ nợ nhóm 2 % 0.10% 0.18% 0.14% 0.51% 0.75% Nợ xấu đồng Tỷ 2.37 4.89 8.99 13.95 33.57 45.94 Tỷ lệ nợ xấu % 0.47% 0.54% 0.78% 0.88% 1.75% 2.10% Thu dịch vụ Tỷ đồng 1.96 3.18 3.73 4.38 6.01 6.78 Lợi nhuận đồng Tỷ 12.82 16.01 17.31 24.97 23.83 37.61 Thu nợ XLRR Tỷ đồng 0.35 1.38 0.38 1.6 0.07 2.39721 Số lƣợng nhân sự Ngƣời 50 53 67 74 81 83
(Nguồn: Phòng Tổng hợp, VietinBank Tây Tiền Giang, 2017) Các chỉ tiêu trong kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank Tây Tiền Giang trong giai đoạn 2012 – 2017 đƣợc thể hiện chi tiết trên Bảng 2.1. Trong giai đoạn 5 năm từ 2012 - 2017, kinh tế thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng trải qua nhiều biến động với những thách thức và thuận lợi đan xen, do đó cũng ảnh hƣởng khá nhiều đến hoạt động cũng nhƣ kết quả kinh doanh của VietinBank Tây Tiền Giang trong giai đoạn
35
này. Trong 2 năm 2012 - 2013, chịu tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính thế giới, kinh tế Việt Nam cũng bị phủ bóng bởi sự ảm đạm, bế tắc và nguy cơ đổ vỡ. Tốc độ tăng trƣởng GDP bình quân chỉ đạt 5,52%; lạm phát tăng cao, thị trƣờng chứng khoán lao dốc, thị trƣờng bất động sản đóng băng, giá vàng tăng đột biến, hơn 100.000 doanh nghiệp ngừng hoạt động hoặc phá sản; nợ công tăng cao; đầu tƣ toàn xã hội giảm. VietinBank Tây Tiền Giang lại có sự phát triển rất mạnh mẽ trong giai đoạn này; chúng ta có thể nhận thấy từ các chỉ tiêu huy động vốn cũng nhƣ dƣ nợ tín dụng đều có mức tăng trƣởng cao, tỷ lệ nợ quá hạn vẫn duy trì ở mức thấp, tuy nhiên do ảnh hƣởng chung của nền kinh tế nên lợi nhuận đem lại là khá thấp.
Sang các năm 2014 - 2016, kinh tế đất nƣớc từng bƣớc phục hồi và khởi sắc, đến 31/12/2015, GDP tăng trƣởng 6,68%, lạm phát chỉ còn 0,63%, thu ngân sách vƣợt 5% kế hoạch năm, đã tạo thuận lợi cho nền kinh tế Việt Nam khởi sắc, vƣợt khỏi bế tắc và đạt đƣợc những kết quả khả quan, đóng góp vào sự tăng trƣởng chung cho cả giai đoạn 2012 - 2017. Theo đó, số liệu hoạt động kinh doanh của VietinBank Tây Tiền Giang tiếp tục duy trì mức tăng trƣởng đều đặn và ổn định qua các năm trừ lợi nhuận năm 2016 (giảm so với 2015), chủ yếu do ảnh hƣởng từ hoạt động cho vay khi nợ nhóm 2 và nợ xấu bắt đầu tăng đột biến cả về số tuyệt đối (tăng hơn 27 tỷ đồng so với năm 2015) và số tƣơng đối (từ 1,02% tổng dƣ nợ năm 2015 lên 2,26% tổng dƣ nợ năm 2016); đồng thời hầu nhƣ không thu đƣợc các khoản nợ XLRR dẫn đến hiệu quả kinh doanh trong năm thấp và giảm so với năm trƣớc.
Tuy còn đó tồn tại những hạn chế trong thời gian gần đây trong hoạt động cho vay, nhƣng không thể phủ nhận những bƣớc phát triển có thể gọi là thần tốc trong hoạt động kinh doanh tại VietinBank Tây Tiền Giang trải đều ở tất cả các chỉ tiêu; đặc biệt là số liệu lợi nhuận đã tăng gần nhƣ gấp 03 lần trong giai đoạn này (37,61 tỷ đồng năm 2017 so với 12,82 tỷ đồng năm 2012), một thành quả thật sự ấn tƣợng ghi nhận sự đóng góp của VietinBank Tây Tiền Giang trong sự phát triển chung của cả hệ thống VietinBank. Với những kết quả kinh doanh thực hiện đƣợc trong giai đoạn 2012 - 2017, VietinBank Tây Tiền Giang đã chứng minh sự đúng đắn trong định hƣớng kinh doanh của Ban Giám đốc và sự nỗ lực từ tập thể ngƣời lao động tại chi nhánh.
2.4. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG 2.4.1. Tình hình chung về hoạt động tín dụng
36
2.4.1.1 Tình hình dƣ nợ tín dụng:
Trong giai đoạn 2012 – 2017, VietinBank Tây Tiền Giang tiếp tục mở rộng cho vay các khách hàng hoạt động kinh doanh khu vực chợ và cụm công nghiệp có tình hình tài chính tốt, hoạt động kinh doanh lâu năm, có nhiều kinh nghiệm. Song song với đó là đáp ứng nhu cầu tín dụng của những khách hàng truyền thống trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, phát triển dƣ nợ kết hợp giữa tăng trƣởng doanh số và đa dạng hóa ngành nghề. Tuy nhiên, do đặc thù trên địa bàn nên dƣ nợ vẫn chủ yếu tập trung tại ngành lúa gạo dẫn đến không phân tán rủi ro khi tỷ lệ cho vay lớn trong cơ cấu dƣ nợ tại chi nhánh tập trung vào ngành hàng này.
Hoạt động tín dụng của chi nhánh đƣợc thể hiện cụ thể qua các con số về tổng dƣ nợ cho vay từ biểu đồ 2.2. Trong giai đoạn này, VietinBank Tây Tiền Giang có tổng dƣ nợ tín dụng tăng trƣởng khá tốt qua các năm, tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ đƣợc duy trì ở mức cao trong giai đoạn 2012 – 2015 (lần lƣợt là 37% năm 2013, 27% năm 2014 và 37% năm 2015). Tính đến 31/12/2015, dƣ nợ tín dụng đạt 1.588,3 tỷ đồng, tăng gấp 2,4 lần so với 31/12/2012 và tăng số tuyệt đối gần 930 tỷ đồng. Tốc độ tăng trƣởng các năm sau có giảm so với giai đoạn trƣớc nhƣng vẫn duy trì ở mức hai con số (20% năm 2016 và trên 14% năm 2017) và gần 600 tỷ đồng giá trị tuyệt đối. Sự sụt giảm tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ giai đoạn sau này cho thấy chi nhánh bắt đầu nhận dạng những rủi ro tiềm tàng trong hoạt động cho vay và có những điều chỉnh trong định hƣớng phát triển tín dụng, từ đó hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh. Điều đó chứng tỏ ngân hàng đã có những sự điều chỉnh chiến lƣợc trong việc giám sát các khoản vay để bảo đảm thu hồi đƣợc nợ, tránh các khoản nợ xấu khó thu hồi. Việc tăng trƣởng dƣ nợ với tốc độ cao trong giai đoạn trƣớc đó dù chứng tỏ đƣợc vị thế của chi nhánh cũng nhƣ khả năng phát triển kinh doanh, tuy nhiên cũng tiềm ẩn rủi ro cho các khoản vay khi số lƣợng khách hàng vay tăng thêm lớn và quy mô hoạt động cũng mở rộng dẫn đến khó khăn trong công tác quản lý các khoản vay. Do đó, việc giảm tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ để cơ cấu lại hoạt động cho vay và quản lý khách hàng là cần thiết.
Biểu đồ 2.2: Tình hình thực hiện dƣ nợ của VietinBank Tây Tiền Giang đến 15/07/2018.
(Đơn vị: tỷ đồng)
37
(Nguồn: Phòng Tổng hợp, VietinBank Tây Tiền Giang, 08/2018) 2.4.1.2 Cơ cấu dƣ nợ tín dụng:
a. Theo thời gian vay:
Theo Bảng 2.2 thì dƣ nợ cho vay tại chi nhánh chủ yếu là dƣ nợ ngắn hạn, cho vay vốn lƣu động phục vụ hoạt động kinh doanh. Chi nhánh chƣa đầu tƣ mạnh vào các dự án kinh doanh lớn, cho vay trung dài hạn chủ yếu là cho vay tiêu dùng, cho vay đầu tƣ các phƣơng tiện vận tải với quy mô nhỏ lẻ. Nợ trung dài hạn chiếm tỷ lệ thấp so với nợ ngắn hạn chủ yếu do đặc thù hoạt động kinh doanh của khách hàng tại địa phƣơng cần vốn thời gian ngắn, lãi suất thấp để tối đa hóa lợi nhuận.
Bảng 2.2: Cơ cấu dƣ nợ theo thời gian vay giai đoạn 2012 – 2017
(Đơn vị tính: tỷ đồng) Dƣ nợ Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Ngắn hạn 617,33 (93,3%) 849,5 (93,1%) 1075,22 (92,8%) 1412,32 (88,92%) 1658,33 (86,67%) 1898,33 (86,81%) Trung dài hạn 44,29 (6,7%) 62,67 (6,9%) 83,42 (7,2%) 175,98 (11,08%) 255,06 (13,33%) 288,44 (13,19%) Tổng 661,62 912,17 1158,64 1588,3 1913,39 2186,77
(Nguồn: Phòng Tổng hợp, VietinBank Tây Tiền Giang, 2017) Việc tập trung quá nhiều vào nợ ngắn hạn cũng có khả năng gây ra rủi ro khi mà trong khoảng thời gian cho vay, khách hàng không trả đủ đƣợc gốc và lãi gây quá hạn đối
38
với khoản vay; từ đó dẫn đến nợ quá hạn và nợ xấu đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng. Sự chênh lệch giữa nợ ngắn hạn và nợ trung dài hạn có thể dẫn đến nguy cơ rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng và rủi ro lãi suất từ mục đích sử dụng vốn của khách hàng; khách hàng vì muốn đƣợc áp dụng lãi suất thấp mà sử dụng vốn ngắn hạn tài trợ cho các dự án trung và dài hạn. Điều này làm các khoản vay tiềm ẩn rủi ro rất lớn, đòi hỏi cán bộ quản lý khách hàng phải nắm rõ mục đích sử dụng vốn của khách hàng để có những tƣ vấn phù hợp và kịp thời, hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh do sử dụng vốn sai mục đích. Hiện nay, chi nhánh vẫn đang cố gắng nâng cao hơn nữa tỷ lệ cho vay trung dài hạn để tạo sự cân bằng hơn trong cơ cấu tổng dƣ nợ, đồng thời việc cho vay trung dài hạn cũng là một trong nhƣng phƣơng án tăng trƣởng dƣ nợ ổn định, biên độ lợi nhuận cho vay cao.
b. Theo đơn vị tiền tệ cho vay:
Qua bảng 2.3 cho thấy cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo đơn vị tiền tệ, giai đoạn 2012 - 2017 VietinBank Tây Tiền Giang không có dƣ nợ bằng ngoại tệ, 100% dƣ nợ bằng Việt Nam đồng. Do địa bàn hoạt động của chi nhánh hạn chế các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, nên hầu nhƣ không phát sinh dƣ nợ cho vay ngoại tệ làm khó khăn trong việc mở rộng, đa dạng các dịch vụ tín dụng. VietinBank Tây Tiền Giang cần quan tâm đến nhu cầu vay bằng đồng ngoại tệ, từ đó đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng trong thời gian tới khi kinh tế địa phƣơng ngày càng phát triển.
Bảng 2.3: Cơ cấu dƣ nợ theo đơn vị tiền tệ giai đoạn 2012 – 2017
(Đơn vị tính: tỷ đồng) Dƣ nợ Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 VNĐ 661,62 912,17 1158,64 1588,3 1913,39 2186,77 Ngoại tệ 0 0 0 0 0 0 Tổng 661,62 912,17 1158,64 1588,3 1913,39 2186,77
(Nguồn: Phòng Tổng hợp, VietinBank Tây Tiền Giang, 2017)
c. Theo đối tượng khách hàng:
Biểu đồ 2.3 cho chúng ta thấy cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng cho vay của VietinBank Tây Tiền Giang duy trì ổn định qua các năm từ 2012 – 2016. Do đặc thù địa bàn nông
39
nghiệp nông thôn, đồng thời đi đúng định hƣớng của Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam trong việc đẩy mạnh công tác bán lẻ nên cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng có sự thay đổi khá lớn, tỷ trọng khách hàng bán lẻ chiếm 66,11% trên tổng dƣ nợ từ năm 2017. Một phần của biến động này là do do sự thay đổi trong cách phân khúc khách hàng khi các doanh nghiệp siêu vi mô trƣớc đây do Khối KHDN quản lý thì nay chuyển sang Khối bán lẻ. Mặt khác, xu hƣớng tập trung đẩy mạnh bán lẻ do hiệu quả