Vai trò của quản lý rủi ro tín dụng đối với hoạt động của ngân hàng

1.3 Quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại

1.3.3. Vai trò của quản lý rủi ro tín dụng đối với hoạt động của ngân hàng

Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng có vai trị cực kỳ quan trọng đối với các ngân hàng nói riêng và cả hệ thống tài chính nói chung. Việc đánh giá, thẩm định và quản lý tốt các khoản cho vay, các khoản dự định giải ngân sẽ hạn chế những rủi ro tín dụng mà ngân hàng sẽ gặp phải, ngân hàng sẽ giảm bớt nợ xấu và nâng cao hiệu quả kinh doanh. 1.3.3.1. Cơ sở để báo cáo và kiểm soát rủi ro:

- Để có thể hoạt động trong lĩnh vực tín dụng, ngân hàng cần phải tuân thủ các quy định, các nguyên tắc của Ngân hàng nhà nƣớc về quản trị rủi ro tín dụng nhƣ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, giới hạn tín dụng đối với khách hàng, tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng cho vay trung hạn và dài hạn.

- Quản lý rủi ro tín dụng sẽ giúp cho các ngân hàng hoạt động trên cơ sở theo đúng định hƣớng các quy định về tín dụng, đƣa ra các báo cáo và kiểm soát rủi ro đảm bảo không bị Ngân hàng nhà nƣớc có những cảnh báo hay xử lý về việc vi phạm các nguyên tắc về quản lý rủi ro tín dụng.

- Quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng cịn có vai trị trong cơng tác báo cáo và kiểm soát rủi ro trong nội bộ ngân hàng. Thông tin đƣợc cập nhật thƣờng xuyên, liên tục, chính xác và cụ thể để nhà quản trị ngân hàng cung cấp định hƣớng tới các đơn vị kinh doanh và có điều chỉnh kịp thời khi mới có dấu hiệu của rủi ro tín dụng gây ảnh hƣởng tới mất an toàn nguồn vốn cho ngân hàng.

1.3.3.2. Cơ sở đề ra chiến lƣợc kinh doanh:

Chiến lƣợc kinh doanh với bất kỳ một tổ chức nào cũng đều rất quan trọng do đó việc ngân hàng cần là đề ra đƣợc chiến lƣợc kinh doanh của mình. Chiến lƣợc kinh doanh đƣợc xây dựng trên cơ sở những quy định của nhà nƣớc, tình hình thị trƣờng, tình hình đối thủ cạnh tranh và bản thân tiềm lực của nội bộ ngân hàng. Để đƣa ra đƣợc chiến lƣợc kinh doanh trong từng thời kỳ, nhà quản trị ngân hàng cần căn cứ trên cơ sở các

thơng tin về tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng.

Ngân hàng có quy trình quản lý rủi ro tín dụng tốt sẽ giúp có những thơng tin chính xác về tình hình tín dụng. Các thơng tin cụ thể đƣợc tập hợp sẽ giúp cho nhà quản trị có đƣợc những quyết định cần thiết, đƣa ra đƣợc chiến lƣợc kinh doanh cụ thể của ngân hàng. Từ đó có thể hạn chế và giới hạn rủi ro ở mức mục tiêu. Đồng thời sẽ giúp cho ngân hàng trong việc phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro, tiến tới mục đích tối đa hóa lợi nhuận và bảo vệ sự an tồn của hệ thống ngân hàng.

1.3.3.3. Nền tảng phát huy lợi thế cạnh tranh:

Quản lý rủi ro tín dụng giúp ngân hàng có các chỉ số tốt về nợ q hạn, tức là có quy trình quản trị rủi ro tín dụng tốt đƣợc đánh giá cao bởi các ngân hàng trong và ngoài nƣớc. Điều này thuận lợi trong việc phát triển các mối quan hệ với các đối tác, nâng cao uy tín của ngân hàng. Hơn nữa, chỉ tiêu nợ quá hạn cũng chính là một trong những chỉ tiêu đƣợc đánh giá hàng năm trong hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng. Do vậy, khi ngân hàng có chỉ số tốt, xếp hạng tín dụng tốt thì sẽ đƣợc các ngân hàng nƣớc ngoài cũng nhƣ các thành phần kinh tế, ngƣời dân tín nhiệm gửi tiền và vay. Việc đánh giá, thẩm định và quản lý tốt các khoản cho vay, các khoản dự định giải ngân sẽ hạn chế những rủi ro tín dụng mà ngân hàng sẽ gặp phải, và tất yếu sẽ giảm bớt nợ xấu cho ngân hàng. Điều này sẽ tạo nên lợi thế cạnh tranh của ngân hàng đó với các ngân hàng khác.

TÓM TẮT CHƢƠNG 1

Trong chƣơng 1 là những lý luận cơ bản về hoạt động tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng đƣợc tác giả đƣa ra nghiên cứu. Để xác định đƣợc các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thì chúng ta cần hiểu rõ những khái niệm và vai trị của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế.

- Để hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng thì cần hiểu rõ đƣợc khái niệm về rủi ro, phân loại rủi ro và nguyên nhân của rủi ro tại các ngân hàng. Từ việc phân loại rủi ro ta thấy đƣợc rủi ro tín dụng là rủi ro thƣờng trực tại các ngân hàng. Khái niệm về rủi ro tín dụng cũng nhƣ tác động của nó đối với ngân hàng đƣợc trình bày cụ thể. Những dấu hiệu của rủi ro tín dụng nếu đƣợc nhận diện sớm cũng làm giảm đƣợc tổn thất của rủi ro gây ra đối với ngân hàng. Có nhiều ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng nhƣ từ mơi trƣờng kinh doanh, từ ngân hàng hay bắt nguồn từ khách hàng, nhận định rõ ràng các nguyên nhân sẽ giúp việc phân loại rủi ro hiệu quả hơn. Tác giả cũng nêu ra một số chỉ số đánh giá mức độ rủi ro tín dụng nhƣ tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ rủi ro trên tổng dƣ nợ, tỷ lệ dƣ nợ có tài sản bảo đảm.

- Từ những khái niệm, lý luận cơ bản về rủi ro và rủi ro tín dụng thì việc quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng là rất quan trọng. Chúng ta có khái niệm về quản lý rủi ro tín dụng cũng nhƣ mục đích của quản lý rủi ro tín dụng đối với ngân hàng. Việc áp dụng quản lý rủi ro tín dụng có vai trị nền tảng, cơ sở cho vấn đề hạn chế rủi ro, chiến lƣợc kinh doanh cũng nhƣ nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả cần thực hiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng gồm 5 bƣớc cơ bản. Để quy trình quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả thì ngân hàng cũng nên áp dụng một số mơ hình giúp lƣợng hóa đƣợc rủi ro tín dụng, đánh giá tổn thất và kiểm sốt rủi ro tín dụng hiệu quả.

- Trong chƣơng 1 nghiên cứu đã lƣợng hóa các lý luận và đƣa ra cơ sở lý thuyết nền tảng về hạn chế rủi ro tín dụng. Đây là tiền đề lý luận cơ bản để phân tích những thực trạng trong cơng tác rủi ro tín dụng và đề xuất các giải pháp hạn chế rủi ro nhằm đạt đƣợc mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang. Các vấn đề về phƣơng pháp nghiên cứu, phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Tiền Giang sẽ đƣợc tác giả giải quyết trong Chƣơng 2.

26

CHƢƠNG 2

THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG

2.1. GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ MÔI TRƢỜNG KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA TỈNH TIỀN GIANG VÀ KHU VỰC PHÍA TÂY TỈNH TIỀN GIANG TỈNH TIỀN GIANG VÀ KHU VỰC PHÍA TÂY TỈNH TIỀN GIANG

Tiền Giang là một tỉnh ven biển thuộc đồng bằng sông Cửu Long, miền Nam Việt Nam, vừa thuộc Vùng đồng bằng sông Cửu Long, vừa nằm trong Vùng kinh tế trọng điểm phía Nam. Tiền Giang có đƣờng bờ biển dài 32 km, với địa hình tƣơng đối bằng phẳng, đất phù sa trung tính, ít chua dọc sơng Tiền, chiếm khoảng 53% diện tích tồn tỉnh, thích hợp cho nhiều loại giống cây trồng và vật ni. Vùng phía Tây tỉnh Tiền Giang gồm 4 huyện: Cái Bè, Cai Lậy, thị xã Cai Lậy, huyện Châu Thành và huyện Tân Phƣớc có diện tích tự nhiên 118,2 nghìn ha; trong đó đất sản xuất nơng nghiệp chiếm 52,2%. Dân số năm 2016 ƣớc khoảng 673.570 ngƣời, chiếm 38,7% dân số cả tỉnh. Vùng có tốc độ tăng trƣởng sản xuất bình quân giai đoạn 2011- 2016 đạt khoảng 11%/năm. Trong 5 năm qua, thu hút vốn đầu tƣ của vùng đạt khá với tổng vốn đầu tƣ toàn xã hội đạt khoảng 45.600 tỷ đồng, chiếm 37,1% so với tổng vốn đầu tƣ tồn xã hội của tỉnh.

2.1.1. Sản xuất nơng nghiệp và thủy sản:

a. Nông nghiệp:

- Cây lúa: trong tháng, tiếp tục gieo sạ 38.213 ha, chăm sóc lúa Đơng Xn. Đến nay, vụ lúa Đông Xuân đã kết thúc xuống giống với diện tích 68.813 ha, đạt 100,2% kế hoạch, giảm 3,9% so cùng kỳ, tƣơng ứng giảm 2.810 ha, chủ yếu giảm ở huyện Chợ Gạo 2.023 ha, thị xã Cai Lậy 287 ha, huyện Cái Bè 247 ha, huyện Cai Lậy 335 ha… do chuyển sang trồng cây lâu năm nhƣ thanh long, sầu riêng…

Cùng với việc gieo sạ cây lúa, trong tháng đã gieo trồng đƣợc 409 ha bắp; thu hoạch 275 ha; năng suất bình quân 35,8 tạ/ha với sản lƣợng 986 tấn. Cây chất bột có củ trồng đƣợc 31 ha, cây rau đậu các loại trồng đƣợc 5.663 ha, giảm 2,2% so cùng kỳ do một phần diện tích chuyển từ trồng cây ngắn ngày sang dài ngày, đã thu hoạch 4.479 ha, năng suất bình quân 197,1 tạ/ha với sản lƣợng 88.261 tấn.

- Chăn ni: ƣớc tính thời điểm 01/01/2018 đàn bị có 122 ngàn con, tƣơng đƣơng cùng kỳ; đàn lợn 611 ngàn con, giảm 16% so cùng kỳ; đàn gia cầm 12,5 triệu con,

27

giảm 2,8% so cùng kỳ. Tổng đàn gia súc, gia cầm của tỉnh phát triển chƣa mạnh do ngƣời chăn nuôi đã thức tỉnh với hiện tƣợng giá tăng cao bất thƣờng, tại một số nơi thiếu nguồn cung cục bộ thì giá sẽ bị đẩy lên, nếu chỉ nhìn vào đó mà ồ ạt tăng đàn rất dễ rơi vào tình trạng nhƣ vừa qua.

b. Thủy hải sản:

- Diện tích ni thủy sản các loại đƣợc 5.982 ha, giảm 3,4% so cùng kỳ. Thủy sản nƣớc ngọt nuôi đƣợc 3.196 ha, giảm 6,1% so cùng kỳ; trong đó có 1.178 ha ni cá tra công nghiệp. Thủy sản nƣớc mặn, lợ nuôi đƣợc 2.786 ha, tƣơng đƣơng so cùng kỳ, trong đó có 62 ha tơm sú, 103 ha tôm thẻ chân trắng.

- Sản lƣợng thủy sản thu hoạch trong tháng đƣợc 18.729 tấn, tăng 2,5% so cùng kỳ. Sản lƣợng thu hoạch từ nuôi đạt 11.462 tấn, giảm 0,1%, trong đó cá tra đạt 2.703 tấn, tăng 0,33%. Trên địa bàn tỉnh tiếp tục cho vay phát triển thủy sản theo Nghị định 67/2014/NĐ-CP của Chính phủ, cho vay đóng mới đã nhận hồ sơ 33 tàu, ký hợp đồng tín dụng cho vay 32 tàu với số tiền cam kết theo hợp đồng tín dụng là 238 tỷ đồng; cho vay nâng cấp tàu đã giải ngân cho 10 tàu với số tiền cam kết là 18 tỷ đồng; cho vay vốn lƣu động đã cho vay 25 hộ với doanh số cho vay lũy kế là 19 tỷ đồng.

2.1.2. Sản xuất công nghiệp:

Chỉ số sản xuất công nghiệp tháng 01/2018 tăng 5,5% so tháng 12/2017 và tăng 11,6% so tháng cùng kỳ, bao gồm: ngành công nghiệp chế biến, chế tạo tăng 12%, ngành sản xuất và phân phối điện, khí đốt, nƣớc nóng, hơi nƣớc và điều hịa khơng khí tăng 6%, ngành cung cấp nƣớc, hoạt động quản lý và xử lý rác thải, nƣớc thải tăng 6,2%.

2.1.3. Thƣơng mại - Giá cả - Dịch vụ:

a. Tổng mức bán lẻ hàng hóa và doanh thu dịch vụ tiêu dùng xã hội:

Tổng mức bán lẻ hàng hóa và doanh thu dịch vụ tiêu dùng xã hội trong tháng thực hiện đƣợc 4.556,2 tỷ đồng, tăng 6,1% so cùng kỳ. Phân theo loại hình kinh tế: kinh tế nhà nƣớc thực hiện 398,6 tỷ đồng, tăng 1,8%; kinh tế ngoài nhà nƣớc thực hiện 4.132,6 tỷ đồng, tăng 6,6%; kinh tế có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài thực hiện 25 tỷ đồng, tăng 1,7% so cùng kỳ. Phân theo ngành kinh tế: thƣơng nghiệp đạt 3.609,4 tỷ đồng, tăng 6,3%; lƣu trú 10,2 tỷ đồng, tăng 9,3%, ăn uống 449 tỷ đồng, tăng 11%; du lịch lữ hành 8,9 tỷ đồng, tăng 5,2%; dịch vụ 478,7 tỷ đồng, tăng 0,4% so cùng kỳ.

b. Xuất - nhập khẩu:

Kim ngạch xuất khẩu hàng hóa thực hiện đƣợc 217,3 triệu USD, tăng 7,9% so cùng

28

kỳ; trong đó: kinh tế nhà nƣớc đạt 6 triệu USD, gấp 4 lần so cùng kỳ, kinh tế ngoài nhà nƣớc đạt 57,8 triệu USD, tăng 7,2%, kinh tế có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi thực hiện đƣợc 153,5 triệu USD, tăng 5% so cùng kỳ.

c. Giá cả:

Chỉ số giá tiêu dùng (CPI) tháng 12/2017 tăng 0,94% so với tháng trƣớc (thành thị tăng 1,02%, nông thôn tăng 0,92%); so cùng tháng năm trƣớc tăng 4,08%. Chỉ số giá tiêu dùng bình quân năm 2017 so với năm 2016 tăng 3,87%. Trong 11 nhóm hàng hóa và dịch vụ chính, có 7 nhóm tăng: tăng cao nhất là nhóm thuốc và dịch vụ y tế tăng 16,68%; kế đến là giao thơng tăng 1,09%; may mặc, mũ nón, giày dép tăng 0,26%... Có 3 nhóm hàng giảm: hàng ăn và dịch vụ ăn uống giảm 0,24%; văn hóa, giải trí và du lịch giảm 0,06%; bƣu chính viễn thơng giảm 0,05%. Riêng nhóm hàng giáo dục tháng này chỉ số giá ổn định.

2.2. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY TIỀN GIANG

2.2.1. Tổng quan về Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam (VietinBank) Nam (VietinBank)

Tên đăng ký tiếng Việt: NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM

Tên đăng ký tiếng Anh: VIETNAM JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR INDUSTRY AND TRADE

Tên giao dịch: VietinBank

- Vốn điều lệ: 37.234.045.560.000 đồng

- Vốn chủ sở hữu: 63.765.283.000.000 đồng (tại thời điểm 31/12/2017)

- Địa chỉ hội sở chính: 108 Trần Hƣng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, Thành phố Hà Nội, Việt Nam

Website: www.vietinbank.vn Mã cổ phiếu: CTG

* TẦM NHÌN

Trở thành một Tập đồn tài chính ngân hàng dẫn đầu Việt Nam, ngang tầm khu vực, hiện đại, đa năng, hiệu quả cao.

* SỨ MỆNH

Là ngân hàng số 1 của hệ thống ngân hàng Việt Nam, cung cấp sản phẩm dịch vụ tài

29

chính ngân hàng hiện đại, tiện ích, tiêu chuẩn quốc tế.

* TRIẾT LÝ KINH DOANH

An toàn, hiệu quả và bền vững;

Trung thành, tận tụy, đồn kết, đổi mới, trí tuệ, kỷ cƣơng;

Sự thành cơng của khách hàng là sự thành công của VietinBank.

* NGÀNH NGHỀ KINH DOANH:

Hoạt động chính của Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam là thực hiện các giao dịch ngân hàng bao gồm huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân; cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân trên cơ sở tính chất và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng; thanh toán giữa các tổ chức và cá nhân; thực hiện các giao dịch ngoại tệ, các dịch vụ tài trợ thƣơng mại quốc tế, chiết khấu thƣơng phiếu, trái phiếu, các giấy tờ có giá khác và các dịch vụ ngân hàng khác đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cho phép.

* ĐỊA BÀN HOẠT ĐỘNG:

Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam có trụ sở chính đặt tại số 108 Trần Hƣng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội, 155 chi nhánh trải dài trên 63 tỉnh, thành phố trên cả nƣớc, có 02 văn phịng đại diện ở Thành phố Hồ Chí Minh và Thành phố Đà Nẵng, 01 Trung tâm Tài trợ thƣơng mại, 05 Trung tâm Quản lý tiền mặt, 03 đơn vị sự nghiệp (Trung tâm thẻ, Trung tâm công nghệ Thông tin, Trƣờng Đào tạo & Phát triển Nguồn nhân lực VietinBank) và 958 phòng giao dịch. Bên cạnh đó, VietinBank có 02 chi nhánh tại CHLB Đức, 01 văn phòng đại diện tại Myanmar và 01 Ngân hàng con ở nƣớc CHDCND Lào (với 01 Trụ sở chính, 01 chi nhánh Champasak, 01 phịng giao dịch Viêng Chăn). Ngồi ra, VietinBank cịn có quan hệ với trên 1.000 ngân hàng đại