Xóa đói, giảm nghèo nói riêng và giải quyết các vấn đề xã hội nói chung được Đảng Cộng sản Việt Nam đặt trong mối quan hệ phát triển kinh tế. Đó là chăm lo phát triển kinh tế đồng thời phải ch trọng giải quyết những vấn đề xã hội, đảm bảo công b ng xã hội, khuyến khích làm giàu hợp pháp đi đôi với xóa đói, giảm nghèo, nâng cao dân trí và sức kh e nhân dân (Đảng Cộng sản Việt Nam, 1992). Với quan điểm chuyển từ cách trợ gi p b ng bao cấp sang giáo dục, thuyết phục, kiềm cặp, hỗ trợ để người nghèo c ng cộng đồng tự chủ vươn lên làm ăn khá gi i. Đảng ta chủ trương đổi mới và phát huy vai trò của các đoàn thể trong Mặt trận Tổ quốc Việt Nam. Cụ thể là xây dựng Hội Nông dân đáp ứng yêu cầu trong xây dựng nông thôn mới. Hội Liên hiệp Phụ nữ, Đoàn Thanh niên Cộng sản Hồ Chí Minh, Hội Cựu
chiến binh dựa theo chức năng của tổ chức mình thực hiện vận động, tổ chức hội viên, đoàn viên thi đua làm giàu, gi p đỡ tương trợ người nghèo về vốn, kinh nghiệm sản xuất, xây dựng và thực hiện các chương trình, dự án ph hợp với điều kiện từng v ng, từng địa bàn, góp phần giữ vững ổn định chính trị - xã hội (Đảng Cộng sản Việt Nam, 1993). Như vậy, Đảng đã nêu r yêu cầu về đổi mới các tổ chức chính trị - xã hội cũng như xác định r chức năng, nhiệm vụ của tổ chức chính trị - xã hội trong tham gia xóa đói, giảm nghèo bao gồm tuyên truyền, vận động, tổ chức nhân dân tham gia xóa đói, giảm nghèo, gi p đỡ, hỗ trợ vốn, kinh nghiệm sản xuất cho người nghèo và tham gia xây dựng, thực hiện các chương trình dự án liên quan đến xóa đói, giảm nghèo.
Chương trình xóa đói, giảm nghèo được đề ra tại Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VIII, một chương trình quốc gia độc lập với hệ thống giải pháp tổng thể và được triển khai trên phạm vi toàn quốc nh m tập trung nguồn lực cho xóa đói, giảm nghèo. Trong quá trình triển khai nghị quyết Đại hội, trên cơ sở tổng kết thực ti n công tác xóa đói, giảm nghèo, Đảng ta bổ sung chức năng các tổ chức chính trị - xã hội, đó là tham gia các hoạt động giáo dục, đào tạo nghề và y tế phục vụ người nghèo. Đồng thời chức năng, quyền hạn và trách nhiệm của tổ chức chính trị - xã hội đã được Đảng xác định r ràng hơn trong mối quan hệ với các bộ phận của hệ thống chính trị trong xóa đói, giảm nghèo: Mặt trận tổ quốc và các tổ chức đoàn thể cần phát huy tốt vai trò của mình, phối hợp với cấp ủy, chính quyền tổ chức thực hiện chương trình xóa đói, giảm nghèo, trực tiếp hỗ trợ các thành viên của mình thoát kh i đói nghèo (Đảng Cộng sản Việt Nam, 1997). Như vậy, vai trò của các tổ chức chính trị - xã hội là vai trò đồng chủ thể phối hợp với chủ thể Nhà nước trong tham gia quản lý chương trình xóa đói, giảm nghèo.
Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam đã ban hành Luật Mặt trận Tổ quốc Việt Nam, trong đó quy định nhiệm vụ, trách nhiệm và quyền hạn của Mặt trận Tổ quốc Việt Nam trong tham gia phát triển kinh tế - xã hội nói chung, xóa đói, giảm nghèo nói riêng. Nhiệm vụ của Mặt trận là tuyên truyền, động viên nhân dân thực hiện đường lối, chủ trương, chính sách của Đảng, pháp luật của Nhà nước,
giám sát hoạt động cơ quan nhà nước, đại biểu dân cử và cán bộ, công chức nhà nước; tập hợp ý kiến, kiến nghị của nhân dân để phản ánh, kiến nghị với Đảng và Nhà nước; c ng Nhà nước chăm lo, bảo vệ quyền và lợi ích chính đáng của nhân dân. Trách nhiệm và quyền hạn của Mặt trận là tham gia tuyên truyền, động viên nhân dân thực hiện đường lối, chủ trương, chính sách của Đảng, pháp luật của Nhà nước; phối hợp tham gia với cơ quan nhà nước tổ chức cuộc vận động các phong trào thi đua yêu nước, vận động nhân dân đoàn kết, gi p đỡ lẫn nhau phát triển kinh tế, xây dựng đời sống văn hóa, giải quyết các vấn đề xã hội; tham gia với Hội đồng nhân dân, Ủy ban nhân dân c ng cấp tổ chức vận động nhân dân thực hiện dân chủ ở cơ sở; tổng hợp nghiên cứu ý kiến, nguyện vọng của nhân dân để phản ánh, kiến nghị với Đảng và Nhà nước (Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, 1999).
1.2. Ho t động t n dụng củ Ngân hàng Chính sách X hội
1.2.1. Khái niệm
1.2.1.1. Tín dụng ngân hàng
Tín dụng là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả.
Tính chất của tín dụng : Tín dụng truớc hết là sự chuyển giao quyền sử dụng một số tiền (hiện kim) hoặc tài sản (hiện vật) từ chủ thể này sang chủ thể khác chứ không làm thay đổi quyền sở hữu ch ng. Tín dụng bao giờ cũng có thời hạn và phải đuợc “hoàn trả” ; Giá trị của tín dụng không những đuợc bảo tồn mà còn đuợc nâng cao nhờ lợi tức tín dụng.
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn lẫn nhau dựa trên sự tin tưởng số vốn đó s được hoàn lại vào một ngày nhất định trong tương lai.
Như vậy, quan hệ tín dụng phải th a mãn những đặc trưng sau: Thứ nhất, là quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời. Thứ hai, tính hoàn trả. Thứ ba, quan hệ tín dụng dựa trên sự tin tưởng giữa người đi vay và người cho vay. Từ các khái niệm trên cho thấy bản chất tín dụng là một giao dịch về tiền hoặc các giấy tờ có giá trị như tiền dựa trên cơ sở có khả năng hoàn trả. Cơ sở để quyết định một khoản tín dụng là lòng tin của chủ nợ về khả năng thanh toán của con nợ, là sự tín
nhiệm, tin tuởng lẫn nhau.Trong đó, hành động hoàn trả là đặc trưng bản chất của tín dụng, là dấu hiệu tiêu biểu để phân biệt tín dụng với các dạng hỗ trợ tài chính không phải hoàn trả gốc và lãi.Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng với các xí nghiệp, tổ chức kinh tế, các tổ chức và cá nhân đựơc thực hiện dưới hình thức ngân hàng đứng ra huy động vốn b ng tiền và cho vay (Cấp tín dụng) đối với các đối tuợng nói trên. Tín dụng ngân hàng có thể mở rộng cho mọi đối tượng trong xã hội, nó có thể xâm nhập vào các ngành, với nhiều loại hình và quy mô hoạt động lớn, vừa và nh , không những xâm nhập vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà còn xâm nhập vào nhiều lĩnh vực như dịch vụ, đời sống. Tính dụng ngân hàng có tác dụng rất lớn trong việc th c đẩy sự phát triển của nền kinh tế, xã hội.
1.1.2.2. Tín dụng Ngân hàng Chính sách Xã hội
Tín dụng chính sách là công cụ tài chính quan trọng, là hệ thống các biện pháp liên quan đến việc thực hiện các chương trình tín dụng ưu đãi của chính phủ để thực hiện các mục tiêu về tăng trưởng kinh tế và xóa đói giảm nghèo. NHCSXH đuợc nhà nước giao nhiệm vụ thực hiện chương trình tín dụng cho vay ưu đãi đến hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác.
1.2.2. Đặc điểm tín dụng của Ngân hàng Chính sách Xã hội
- Ngân hàng chính sách xã hội hoạt động không vì mục đích lợi nhuận.
- Khách hàng là những hộ gia đình nghèo, các đối tượng chính sách gặp khó khăn thiếu thốn trong cuộc sống không đủ điều kiện để vay vốn từ các ngân hàng thương mại, các đối tượng sinh sống ở những xã thuộc v ng khó khăn (theo quyết định số 30/2007/QĐ- TTg ngày 05/03/2007 của Thủ tướng Chính phủ).
- Lãi suất cho vay ưu đãi cho từng chương trình theo chỉ định của Chính phủ. - Mức vay theo quy định của hội đồng quản trị và khả năng đáp ứng của nguồn vốn từng thời kỳ của Ngân hàng Chính sách xã hội.
- Phương thức cho vay: NHCSXH thực hiện phương thức cho vay ủy thác từng phần qua các tổ chức Đoàn thể chính trị xã hội gồm Hội nông dân, Hội liên hiệp Phụ nữ, Hội cựu chiến binh, Đoàn Thanh niên cộng sản Hồ Chí Minh; thực hiện ủy nhiệm thông qua Tổ tiết kiệm và vay vốn với thủ tục đơn giản, người vay
không phải thế chấp tài sản, người vay được nhận vốn vay, trả nợ trả lãi, gửi tiết kiệm ngay tại các diểm giao dịch xã.
1.2.3. Đối tượng phục vụ của Ngân hàng Chính sách Xã hội
Theo quyết định số 78/2002/NĐ-CP ngày 04 tháng 10 năm 2012 của Thủ tướng Chính phủ về tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác thì đối tượng phục vụ của ngân hàng chính sách xã hội là người nghèo và các đối tượng chính sách khác gồm:
- Hộ nghèo.
- Học sinh sinh viên có hoàn cảnh khó khăn đang theo học đại học, cao đẳng, trung học chuyên nghiệp và học nghề.
- Các đối tượng cần vay vốn để giải quyết việc làm theo Nghị quyết 120/HĐBT ngày 11 tháng 4 năm 1992 của Hội đồng bộ trưởng (nay là Chính phủ).
- Các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài;
- Các đối tượng kinh tế và hộ sản xuất, kinh doanh thuộc hải đảo; thuộc khu vực II, III miền n i và chương trình phát triển kinh tế xã hội các xã đặc biệt khó khăn miền n i, v ng sâu, v ng xa (chương trình 135).
- Các đối tượng khác khi có quyết định của Thủ tướng Chính phủ.
1.3. Hiệu quả t n dụng t i Ng n h ng Ch nh s ch X hội
1.3.1. Khái niệm hiệu quả tín dụng
Hiệu quả tín dụng là một trong những biểu hiện hiệu quả về mặt kinh tế trong lĩnh vực ngân hàng, nó phản ánh chất lượng của các hoạt động tín dụng ngân hàng. Đó là khả năng cung ứng vốn tín dụng ph hợp với yêu cầu phát triển của các mục tiêu kinh tế xã hội và nhu cầu của khách hàng đảm bảo nguyên tắc hoàn trả nợ vay đ ng hạn, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.
1.3.2. Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả tín dụng hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác chính sách khác
Hiệu quả tín dụng là một khái niệm tổng hợp bao hàm ý nghĩa toàn diện về kinh tế chính trị xã hội. Có thể hiểu hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo và đối tượng chính sách là sự th a mãn nhu cầu về sử dụng vốn giữa chủ thể Ngân hàng và người
vay vốn, những lợi ích kinh tế xã hội thu được đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng .
* Xét về mặt kinh tế :
- Tín dụng chính sách người nghèo và các đối tượng chính sách thoát nghèo sau một quá trình xóa đói giảm nghèo cuộc sống đã khá lên và mức thu nhập đã ở trên chuẩn nghèo, có khả năng vươn lên hòa nhập với cộng đồng. Góp phần giảm tỷ lệ đói nghèo, giải quyết công ăn, việc làm, giải quyết tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế.
- Gi p người nghèo và đối tượng chính sách xác định r trách nhiệm của mình trong quan hệ vay mượn, khuyến khích người nghèo và đối tượng chính sách sử dụng vốn vào mục đích kinh doanh tạo thu nhập để trả nợ Ngân hàng.
* Xét về mặt xã hội:
- Tín dụng chính sách góp phần xây dựng nông thôn mới, làm thay đổi cuộc sống ở nông thôn, an sinh, trật tự an toàn xã hội phát triển tốt hạn chế được những mặt tiêu cực. Tạo ra bộ mặt mới trong đời sống kinh tế xã hội ở nông thôn.
- Tăng cường sự gắn bó giữa các hội viên với các tổ chức hội, đoàn thể của mình thông qua việc hướng dẫn gi p đỡ kỹ thuật sản xuất, kinh nghiệm quản lý kinh tế gia đình. Nêu cao tinh thần tương thân tương ái gi p đỡ lẫn nhau, tăng cường tình làng nghĩa xóm, tạo được niềm tin của người dân đối với Đảng và Nhà nước.
- Thông qua công tác tín dụng đầu tư cho những người nghèo, đối tượng chính sách đã trực tiếp góp phần vào việc chuyển dịch cơ cấu nông thôn, áp dụng tiến bộ khoa học vào sản xuất, tạo ra các ngành nghề, dịch vụ mới trong nông nghiệp đã góp phần trực tiếp vào cơ cấu chuyển đổi cơ cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn, thực hiện lại phân công lao động trên xã hội.
1.3.3. Tiêu chí đo lường hiệu quả tín dụng hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác sách khác
Chất lượng tín dụng và hiệu quả tín dụng là hai chỉ tiêu quan trọng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng. Hai chỉ tiêu này có điểm giống nhau đều là chỉ tiêu
phản ánh lợi ích do vốn tín dụng mang lại cho khách hàng và Ngân hàng về mặt kinh tế. Nhưng hiệu quả tín dụng mang tính cụ thể và tính toán được giữa lợi ích thu được với chi phí b ra trong qua trình đầu tư tín dụng thông qua các chỉ tiêu:
* Tỷ lệ hộ nghèo và đối tượng chính sách được vay vốn: đây là chỉ tiêu đánh giá về mặt lượng của công tác tín dụng chính sách đối với hộ nghèo.
Tỷ lệ hộ nghèo đƣợc v y vốn =
Tổng số hộ nghèo đƣợc v y vốn
* 100% Tổng số hộ nghèo có trong d nh s ch
* Số tiền vay bình quân một hộ: Chỉ tiêu này đánh giá mức đầu tư cho một hộ nghèo và đối tượng chính sách ngày càng tăng lên hay giảm xuống, điều đó chứng t việc cho vay có đáp ứng được nhu cầu thực tế của các hộ nghèo hay không
Số tiền cho v y ình qu n một hộ =
Dƣ nợ cho v y đến thời điểm o c o Tổng số hộ còn dƣ nợ đến thời điểm o c o
* Số hộ đã thoát khỏi ngưỡng nghèo: Là chỉ tiêu quan trọng nhất đánh giá hiệu quả của công tác tín dụng đối với hộ nghèo. Hộ đã thoát kh i ngưỡng nghèo là những hộ có mức thu nhập bình quân đầu người cao hơn chuẩn mực nghèo đói hiện hành, không còn n m trong danh sách hộ nghèo, có khả năng vươn lên hòa nhập với cộng đồng Tổng số hộ đ tho t khỏi ngƣỡng nghèo = Số hộ nghèo trong danh sách đầu kỳ - Số hộ nghèo trong danh sách cuối kỳ - Số hộ nghèo trong danh s ch di cƣ đi nơi kh c + Số hộ nghèo mới v o trong kỳ
Với chỉ tiêu này cho thấy, vốn tín dụng của ngân hàng chính sách xã hội đóng góp vào việc làm giảm tỷ lệ hộ nghèo như thế nào.Mục tiêu của tín dụng ưu đãi là gi p họ có vốn sản xuất, thoát nghèo để hòa nhập cộng đồng xã hội và hơn thế nữa là ổn định tình hình chính trị - xã hội. Do vậy, tổng số hộ nghèo thoát kh i ngưỡng nghèo hàng năm cao nghĩa là vốn của Ngân hàng chính sách xã hội đã được sử dụng hiệu quả. Tuy nhiên, với chỉ tiêu này có thể không được đánh giá một cách chính xác, khách quan vì nhiều địa phương, vì nhiều lý do đã tăng số hộ thoát nghèo
để làm giảm tỷ lệ nghèo đói trên địa bàn mà thực tế không phải như vậy. Đây là một chỉ tiêu đánh giá khá nhạy cảm và không d thực hiện để có được số liệu một cách xác thực.
* Hiệu quả sử dụng vốn
Hiệu quả sử dụng vốn = (Tổng dƣ nợ / Tổng nguồn vốn) x 100%
Chỉ tiêu này phản ánh một đồng vốn huy động thì ngân hàng thực hiện cho vay bao nhiêu, tức là nói lên khả năng cho vay vốn so với tổng nguồn vốn của ngân hàng. Hiệu suất sử dụng vốn càng cao thì hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng càng cao và ngược lại .Tuy nhiên, nếu chỉ dựa vào chỉ tiêu này, đánh giá s phiến diện, d bị đánh giá sai.Ví dụ, nếu tỷ lệ nợ quá hạn cao trong khi hiệu suất sử dụng vốn cũng cao thì hiệu quả hoạt động tín dụng chưa hẳn đã cao, thậm chí còn thấp.
* Kết cấu dư nợ:phản ánh tỷ trọng của các loại dư nợ trong tổng dư nợ. Phân tích kết cấu dư nợ s gi p ngân hàng biết được ngân hàng cần đẩy mạnh cho vay