Khả năng thanh khoản của một ngân hàng là khả năng sẵn sàng chi trả, thanh toán cho khách hàng và bù đắp những tổn thất khi xảy ra rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Đây là một tiêu chuẩn cơ bản để đánh giá chất lượng và sự an toàn trong quá trình hoạt động của một ngân hàng. Khả năng thanh khoản được đo lường thông qua
các chỉ tiêu khả năng thanh khoản trên tổng tài sản có, trên tài sản ngắn hạn, trên tài sản thanh toán ngay.
Khả năng thanh khoản của một ngân hàng thể hiện qua chỉ tiêu định lượng: Khả năng thanh toán tức thì, khả năng thanh toán nhanh, chỉ tiêu thanh khoản (cho biết tỷ trọng tài sản thanh khoản (dưới 1 năm) trên tổng tài sản), và chỉ tiêu đánh giá định tính về năng lực quản lý thanh khoản của NHTM và đặc biệt là khả năng quản lý rủi ro thanh khoản của ngân hàng đó. Theo thông lệ quốc tế, chỉ tiêu thanh khoản đạt 30% được coi là an toàn, đảm bảo cho ngân hàng có thể đáp ứng được nhu cầu rút tiền hay thanh toán tức thời với số lượng lớn. (Trần Thành Quảng, 2005)
1.2.2.5 Chất lƣợng điều hành quản lý trong quá trình kinh doanh ngân hàng
Một yếu tố quyết định hiệu quả kinh doanh và sự an toàn của ngân hàng là năng lực và chất lượng quản lý. Quản lý ngân hàng là tạo ra hệ thống các hoạt động thống nhất, phối hợp và liên kết các quá trình lao động của các cán bộ nhân viên từ các phòng ban đến hội đồng quản trị trong ngân hàng, nhằm đạt được mục tiêu kinh doanh ở mỗi thời kỳ đã xác định, trên cơ sở giảm thiểu các chi phí về nguồn lực. Nói đến chất lượng và năng lực quản lý là nói đến yếu tố con người trong bộ máy quản lý và hoạt động, thể hiện ở các nội dung: (i) Đề ra được các chính sách kinh doanh đúng đắn và có hiệu quả; (ii) Xây dựng các thủ tục quản lý, điều hành các quy trình nghiệp vụ hợp lý, sát thực và đúng pháp luật; (iii) Tạo lập được cơ cấu tổ chức hợp lý, vận hành hiệu quả; (iv) Giảm thiểu rủi ro về đạo đức trong hệ thống quản lý. (Trần Thành Quảng, 2005)
Ngoài ra, chất lượng và năng lực quản lý còn thể hiện ở khả năng nắm bắt kịp thời những tình huống bất lợi, nhận biết sớm các nguy cơ rủi ro tiềm ẩn đe doạ sự an toàn của ngân hàng để đưa ra những biện pháp đối phó kịp thời. Chất lượng quản lý cuối cùng được phản ánh ở tình hình tuân thủ đầy đủ luật pháp cũng như các quy chế hoạt động, hiệu quả kinh doanh và mức lợi nhuận thu được tăng lên, duy trì được khảnăng thanh toán, sức cạnh tranh và vị thế của ngân hàng trên thị trường ngày một nâng cao, ngân hàng luôn phát triển bền vững trước những biến động trong và ngoài nước.
1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến năng lực tài chính của ngân hàng thƣơng mại 1.3.1 Yếu tố khách quan
1.3.1.1 Chính sách về tài chính của Chính phủ
Vai trò của Chính phủ là một yếu tố mang tính xúc tác rất quan trọng đối với sự phát triển của bất kỳ ngành nào ở một quốc giá, đặc biệt ngành ngân hàng.
Chính phủ tác động đến ngành ngân hàng với vai trò là người quản lý và giám sát của toàn hệ thống thông qua vai trò của Ngân hàng Trung ương, với tư cách là chủ sở hữu, là con nợ và chủ nợ lớn nhất của các NHTM, Chính phủ cũng đồng thời là người hoạch định đường lối phát triển chung của toàn ngành và điều phối nổ lực chung của toàn bộ hệ thống ngân hàng. Chính phủ có thể có những chính sách tác động đến cung, cầu, đến ổn định nền kinh tế vĩ mô, đến sự phát triển của thị trường chứng khoán, đến các điều kiện nhân tố sản xuất, các ngành liên quan và phụ trợ của ngành ngân hàng để tạo điều kiện thuận lợi hay kìm hãm sự phát triển của ngành ngân hàng.
Vì vậy, khi xây dựng chiến lược kinh doanh các NHTM phải xem xét đến sự tác động của quy định pháp luật, đường lối chiến lược và mức độ ảnh hưởng của các chính sách kinh tế vĩ mô đến xu hướng hoạt động của hệ thống NHTM trong nền kinh tế. (Nguyễn Thị Thu Thảo, 2010)
a. Chính sách tiền tệ
Việc NHNN sử dụng chính sách tiền tệ mang tính thị trường - gián tiếp hay sử dụng các công cụ kiểm soát và điều hành trực tiếp ảnh hưởng đến việc sử dụng và điều hòa vốn khả dụng của các NHTM, đến sự ổn định tiền tệ, môi trường cạnh tranh, hiệu quả kinh doanh của các NHTM. (Nguyễn Thị Thu Thảo, 2010)
b. Hoạt động thị trƣờng tiền tệ liên Ngân hàng
Hoạt động thị trường tiền tệ liên Ngân hàng cho phép các NHTM vay mượn lẫn nhau, cạnh tranh với nhau thông qua việc mời chào lãi suất, thời hạn vay, mượn và các điều kiện vay. Hoạt động thị trường tiền tệ liên Ngân hàng phát triển sẽ hỗ trợ rất tốt cho các NHTM trong việc đảm bảo các tỷ lệ an toàn cũng nhu khả năng thanh khoản. (Nguyễn Thị Thu Thảo, 2010)
c. Chính sách tỷ giá và quản lý ngoại hối
Với chính sách tỷ giá theo hướng tự do hóa sẽ tạo quyền chủ động cho các NHTM, giúp các NHTM có thể cạnh tranh trong việc thu hút nguồn ngoại tệ vào hệ thống ngân hàng và đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế. (Nguyễn Thị Thu Thảo, 2010)
d. Quản lý lãi suất
Việc quản lý lãi suất theo cơ chế lãi suất thỏa thuận, NHNN chỉ thông báo lãi suất cơ bản còn các NHTM sẽ tham khảo và tự nghiên cứu chủ động quyết định lãi suất huy động, lãi suất cho vay trên cơ sở lãi suất thị trường để đảm bảo bù đắp chi phí và sức cạnh tranh với các NHTM cũng như các chủ thể khác trên thị trường tài chính.
1.3.1.2 Đặc điểm phát triển kinh tế - xã hội
Các ảnh hưởng chủ yếu về kinh tế bao gồm các yếu tố như giai đoạn của chu kỳ kinh tế, cán cân thanh toán, chính sách tài chính và tiền tệ. Các yếu tố kinh tế có thể kể đến như: Giai đoạn trong chu kỳ kinh tế; Xu hướng của GNP; Tỷ lệ lạm phát; Chính sách tiền tệ; Mức độ thất nghiệp; Chính sách tài chính…
Bối cảnh kinh tế - xã hội qua các giai đoạn khác nhau ảnh hưởng một cách trực tiếp hoặc gián tiếp đến môi trường hoạt động của ngành ngân hàng thông qua các cơ chế giám sát, thúc đẩy kinh tế của NHNN và Chính phủ.
Bên cạnh đó sự phát triển của nên kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn cung ứng nhân sự quan trọng cho ngành ngân hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển của ngành; nhận thức tư duy của con người thay đổi theo thời gian , theo sự đi lên của xã hội, từ đó tác động suy nghĩ của con người đối với những tiện ích của ngành tài chính mang lại.
Sự phát triển của khoa học công nghệ và ứng dụng vào thực tiễn giúp nâng cao năng suất lao động, giảm chi phí, … mang lại hiệu quả trong kinh doanh.
1.3.1.3 Sự phát triển của hệ thống tài chính
Sự phát triển của hệ thống tài chính được thể hiện qua một số mặt cơ bản như : sự phát triển của các công cụ thị trường tài chính và sự hoàn thiện cơ chế hoạt động của thị trường tài chính.
a. Sự phát triển của các công cụ thị trƣờng tài chính
Với sự phát triển của các công cụ tài chính sẽ tạo điều kiện cho các chủ thể trong nền kinh tế khi cần vốn có thể huy động từ các nguồn như : Phát hành cổ phiếu (công ty hoặc NHTM), trái phiếu (Kho bạc, Ngân hàng, Công ty); tạo điều kiện cho NHTM tăng vốn chủ sở hữu bằng cách phát hành cổ phiếu hoặc trái phiếu chuyển đổi . mặc khác, người có tiền có cơ hội lựa chọn đầu tư ngoài gửi vào NHTM, từ đó làm thu hẹp thị phần huy động và cho vay của các NHTM từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và việc nâng cao năng lực tài chính của NHTM Việt Nam.
b. Sự phát triển của thị trƣờng chứng khoán
Sự phát triển của thị trường chứng khoán sẽ tạo sân chơi cho đối thủ cạnh tranh với các NHTM, đồng thời cũng tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM thực hiện phát hành cổ phiếu ra công chúng để tăng vốn chủ sở hữu và nâng cao năng lực tài chính.
c. Sự hội nhập thị trƣờng tài chính của Việt Nam
Thông qua hội nhập đã tạo tiền đề cho các tổ chức tài chính, ngân hàng nước ngoài vào kinh doanh tại Việt Nam, tác động đến việc gia tăng đối tác cạnh tranh với các NHTM Việt Nam đến từ bên ngoài nền kinh tế, ngược lại thông qua hội nhập cũng tạo tiền đề cho các NHTM Việt Nam phát triển thị trường, hội nhập thị trường toàn cầu.
Như vậy, khả nâng cao năng lực tài chính của các NHTM phụ thuộc rất lớn vào sự phát triển của thị trường tài chính.
1.3.2 Yếu tố chủ quan
Năng lực tài chính của một ngân hàng được thể hiện trên nhiều phương diện khác nhau, từ sự ảnh hưởng của môi trường bên ngoài đến các yếu tố nội tại của chính bản thân từng tổ chức.
1.3.2.1 Hoạch định chiến lƣợc của ngân hàng
Nội dung quan trọng đầu tiên cần làm rõ trong việc hoạch định chiến lược của ngân hàng là chỉ rõ xem mục tiêu của ngân hàng là gì. Như đã chỉ ra ngay từ đầu, mục tiêu chiến lược sau cùng của ngân hàng là làm tăng giá trị tài sản cho cổ đông,
thể hiện việc không ngừng nâng cao giá cổ phiếu của ngân hàng trên thị trường. Tuy nhiên, để đạt mục tiêu này cần xác định một số mục tiêu ngắn hạn, chẳng hạn như các mục tiêu sau:
Môt là, Gia tăng thị phần của các khoản tín dụng có rủi ro thấp và hạ thấp thị phần các khoản tín dụng rủi ro cao;
Hai là, Nâng cao chất lượng quản lý tín dụng;
Ba là, Mở rộng dịch vụ tài chính đối với khách hàng cá nhân để gia tăng quy mô và đa dạng hóa việc thu hút các nguồn tiền gửi;
Bốn là, Ứng dụng hệ thống thanh toán bù trừ tự động và triển khai áp dụng rộng rãi các loại thẻ thanh toán;
Năm là, Đào tạo lại và nâng cao trình độ đội ngũ nhân viên; Sáu là, Đa dạng hóa hoạt động tín dụng và danh mục đầu tư;
Bảy là, Đa dạng hóa các dịch vụ tài chính cung cấp cho khách hàng; Tám là, Tăng vốn và trở thành ngân hàng cổ phần lớn nhất Việt Nam;
Xây dựng phương hướng và chiến lược kinh doanh đúng đắn, phù hợp xu hướng phát triển của nền kinh tế là điều vô cùng quan trọng. Chiến lược kinh doanh càng phù hợp thì hoạt động cho vay ngày càng được mở rộng. Trên cơ sở các quyết định, chính sách của cấp trên, thông tin về khách hàng, về đối thủ khách hàng, xác định vị thế của
Ngân hàng trên địa bàn hoạt động; Ngân hàng phải xác định nên tăng cường hoạt động cho vay hợp lý, nên chú trọng hơn vào những hướng nào có hiệu quả, tìm hiểu thêm những lĩnh vực mới tiềm năng giúp mở rộng hoạt cho vay của Ngân hàng. (Nguyễn ThịThảo, 2010)
1.3.2.2 Nguồn nhân lực
Hầu hết lao động sử dụng trong NHTM là lao động có kỹ năng được đào tạo bài bản. Do vậy, chú ý phát triển nhân lực. Nguồn nhân lực đóng vai trò rất quan trọng cho việc đạt mục tiêu trước mắt và mục tiêu sau cùng của ngân hàng. Ngân hàng cần tạo điều kiện cho đội ngũ nhân viên và cán bộ quản lý tiếp cận và không ngừng cập nhật kiến thức đối với những kỹ thuật và những quy định mới nhất trong hoạt động của ngân hàng.
Đề cập đến vấn đề nguồn nhân lực, hai khía cạnh chúng ta quan tâm đầu tiên, chính là:
a. Năng lực điều hành của ban lãnh đạo
Yếu tố này có vai trò khá quan trọng. Thực tế chứng minh, nhiều Ngân hàng thương mại tuy có được những nguồn lực khan hiếm và giá trị mà đối thủ cạnh tranh không có như trụ sở khàng trang đặt ở vùng tập trung nhiều khách hàng, vốn tự có lớn, thu nhận được nhiều cán bộ giỏi. Song do cán bộ điều hành lãnh đạo không sắc sảo, nhạy bén, không nắm bắt, điều chỉnh hoạt động Ngân hàng theo kịp các tín hiệu thông tin, không sử dụng nhân viên đúng sở trường,... dẫn đến lãng phí các nguồn lực Ngân hàng mình có, giảm hiệu quả chi phí, tất nhiên hạ thấp đi hoạt động cho vay của Ngân hàng.
b. Chất lƣợng nhân sự
Trong quá trình giao dịch trực tiếp với khách hàng, nhân viên Ngân hàng chính là hình ảnh của Ngân hàng. Cho nên những kiến thức, kinh nghiệm, chuyên môn của mình, nhân viên Ngân hàng có thể làm tăng thêm giá trị dịch vụ. Đa số các ý tưởng cải tiến hoạt động kinh doanh được đề xuất bởi nhân viên Ngân hàng.
Nhân viên Ngân hàng là lực lượng chủ yếu truyển thông tin từ khách hàng, từ đối thủ cạnh tranh đến các nhà hoạch định chính sách Ngân hàng.
1.3.2.3 Công nghệ - cơ sở vật chất
Ngày nay cùng với sự phát triển nhanh như vũ bảo của công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng cũng phát triển và không ngừng thay đổi. Nhờ có công nghệ thông tin, ngày nay ngân hàng có thể cung cấp hàng loạt các dịch vụ tài chính một cách tự động và nhanh chóng như ký gửi trực tiếp, rút tiền tự động, truy cập thông tin tài khoản và thực hiện giao dịch thông qua di động và internet. Có thể nói, đầu tư công nghệ có thể tác động tích cực đến mục tiêu sinh lợi của ngân hàng. Điều này thể hiện ở chỗ: công nghệ giúp nâng cao năng lực cạnh tranh và công nghệ giúp tiết kiệm chi phí hoạt động thông qua việc thay thế lao động trực tiếp bằng thiết bị hiện đại. Ngược lại, thiếu đầu tư dẫn đến lạc hậu về công nghệ có thể khiến cho ngân hàng trả giá vì kém năng lực cạnh tranh.
1.3.2.4 Uy tín - thƣơng hiệu
Uy tín của Ngân hàng cũng có ảnh hưởng nhất định đối với hoạt động kinh doanh. Sự tin tưởng của khách hàng sẽ giúp cho Ngân hàng có khả năng ổn định khối lượng tiền gửi huy động và tiết kiệm chi phí huy động, từ đó Ngân hàng có thể đề ra chiến lược sử dụng vốn dễ dàng hơn và hiệu quả hoạt động kinh doanh cũng được cải thiện hơn. Thậm chí trong điều kiện lãi suất gửi tiền tại Ngân hàng uy tín có thấp hơn đôi chút, những người có tiền vẫn lựa chọn Ngân hàng đó để gửi mà không tìm những nơi trả lãi hấp dẫn hơn vì họ tin rằng ở đây đồng vốn của mình sẽ tuyệt đối an toàn.
1.3.2.5 Hệ thống kênh phân phối mức độ đa dạng hóa các dịch vụ
Hệ thống kênh phân phối là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, thể hiện ở số lượng các chi nhánh và đợn vị trực thuộc, cũng như sự phân bố các chi nhánh theo vùng địa lý. Trong điều kiện các dịch vụ truyền thống của ngân hàng vẫn còn phát triển thì vai trò của một mạng lưới chi nhánh rộng lớn rất có ý nghĩa. Hiệu quả của việc mạng lưới rộng được đánh giá thông qua hiệu quả của việc quản lý, giám sát hoạt động chi nhánh và tính hợp lý trong phân bổ chi nhánh ở các vùng địa lý.
Mức độ đa dạng hóa các dịch vụ cung cấp phù hợp với nhu cầu thị trường và năng lực quản lý của ngân hàng tạo cho ngân hàng lợi thế cạnh tranh. Sự đa dạng hóa các dịch vụ sẽ tạo cho ngân hàng phát triển ổn định và có thể phát huy lợi thế nhờ quymô. Tuy nhiên, sự đa dạng hóa các dịch vu cần phải được thực hiện trong tương quan so với các nguồn lực hiện có của ngân hàng. Nếu triển khai dàn trãi qua mức các nguồn lực khiến cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả.
1.4 Sự cần thiết phải nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng thƣơng mại
Khi Việt Nam là thành viên của WTO, môi trường kinh doanh của các ngân hàng trong nước có sự thay đổi lớn, bởi chúng ta phải thực hiện những cam kết quốc tế theo lộ trình ký kết. Sẽ có nhiều ngân hàng nước ngoài được phép hoạt động tại thị trường
Việt Nam trên cơ sở cạnh tranh bình đẳng với các ngân hàng trong nước. Đây chính là cơ hội cho các Ngân hàng thương mại Việt Nam có thể tiếp cận, học hỏi được các
quy trình, mô hình hoạt động hiêu quả hơn...từ các Ngân hàng nước ngoài. Tuy nhiên các NHTM trong nước phải cạnh tranh với các đối thủ có tiềm lực tài chính