Năm 2017, hệ thống ngân hàng chứng kiến sự phát triển vượt bậc của BIDV, thu nhập ròng đạt hơn 37 ngàn tỷ đồng, tăng hơn 9,6 ngàn tỷ với mức tăng 29,5 % so 2016, nâng mức tăng bình quân 2013-2017 là 27,1%. Thu nhập ròng của BIDV đứng thứ 2 sau CTG.
Thu nhập ròng từ lãi đạt 29.619 tỷ, tăng hơn 7 ngàn tỷ đồng tường ứng tăng 31% so với năm 2016, chiếm tỷ trọng 78,7%. Tỷ trọng thu nhập thuần từ lãi (sau DPRR)/tổng thu nhập thuần của BIDV có sự biến động mạnh, từ 42,5% năm 2016 giảm xuống 33,2% năm 2017. Tỷ trọng này khá thấp cho thấy BIDV đang có kết quả kinh doanh từ hoạt động phi tín dụng khá tốt. Việc chuyển dịch giảm cơ cấu thu lãi thuần/tổng thu nhập thuần & tang thu nhập thuần phi lãi đã góp phần tăng tính ổn định & an toàn cho hoạt động của ngân hàng.
Chi phí hoạt động được kiểm soát và tiết giảm tối đa trên cơ sở quản trị tài chính theo hướng đổi mới, gắn chặt việc sử dụng chi phí hiệu quả: tổng chi phí hoạtđộng là 13.836 tỷ đồng, tỷ lệ chi phí hoạt động/tổng thu nhập là 36,8% (giảm mạnh so với mức 43,8% năm 2016), đây mức thấp nhất từ trước tới nay, thấp hơn so với VCB (40%) và CTG (47%).
Lợi nhuận trước thuế đạt hơn 8,1 ngàn tỷ đồng, tăng 9,5% so 2016; đứng thứ 3 sau VCB & CTG. Do phải trích DPRR cao nên lợi nhuận trước thuế BIDV giảm.
Bảng 2.10 Tình hình thu nhập, chi phí BIDV qua các năm 2013 -2017
Đơn vị: tỷ đồng TT Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2016 Năm 2015 Năm 2014 Năm 2013 TT bq 2013-2017 1 Tổng TNT từ hoạt động 37,647 29,062 23,609 21,281 18,612 27.1% 2 Tổng chi phí hoạt động 13,836 12,725 10,443 8,256 7,082 24.8% 3 Chênh lệch thu chi 23,811 16,337 13,166 13,025 11,530 28.6% 4 Chi phí DPRR 15,647 8,884 5,522 6,969 6,503 35.1% 5 Lợi nhuận trước thuế 8,164 7,453 7,644 6,056 5,027 19.9%
Nguồn: Báo cáo tài chính riêng lẻ BIDV năm 2013-2017
Các chỉ tiêu ROA, ROE- phản ánh khả năng sinh lời của ngân hàng, cũng có những biến động tích cực, thể hiện qua các số liệu sau đây:
Bảng 2.11 Các chỉ số sinh lời của BIDV qua các năm 2013 -2017 Đơn vị:% TT Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2016 Năm 2015 Năm 2014 Năm 2013 1
Tỷ suất sinh lời của
Tổng tài sản ROA 0.78 0.81 0.82 0.95 0.73
2
Tỷ suất sinh lời của
Vốn chủ sở hữu ROE 18.8 18.3 16.7 17.5 13.1
Nguồn: Báo cáo năng lực cạnh tranh của BIDV 2013-2017
Tỷ suất lợi nhuận thuần trên tổng tài sản bình quân (ROA) tăng lên vào 2014, sau đo giảm dần từ năm 2015 tới nay, nguyên nhân lợi nhuận tăng chậm hơn tốc độ tăng tổng tài sản. Năm 2017, ROA tiếp tục giảm sút so với năm trước. Một trong những nguyên nhân là do BIDV đẩy mạnh xử lý nợ xấu thông qua xử lý rủi ro, làm chi phí trích lập DPRR tăng & lợi nhuận giảm. Năm 2017, ROA của BIDV đạt thấp hơn nhiều so VCB (1,24%), thấp hơn CTG (0,84%) &cao hơn mức bình quân của toàn hệ thống TCTD là 0,69%.
Tỷ suất lợi nhuận thuần trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROE) năm 2017 tăng cao hơn 0,5% so 2016. Mặc dù đã tăng lên 18,8%, nhưng ROE của BIDV vẫn thấp hơn VCB (20,67%), tuy nhiên cao hơn CTG (14,15%) và cao hơn so với mức trung bình của toàn hệ thống TCTD là 10%. VPB là dẫn đầu hệ thống năm 2017 với ROA là 3,53% & ROE là 43,9%.
Biểu đồ 2.2: Các chỉ số sinh lời của BIDV qua các năm 2013 -2017
Nguồn:Báo cáo năng lực cạnh tranh của BIDV 2013-2017
0.0% 5.0% 10.0% 15.0% 20.0% 0.00% 0.20% 0.40% 0.60% 0.80% 1.00%
Năm 2017 Năm 2016 Năm 2015 Năm 2014 Năm 2013
Lãi cận biên ròng (NIM) của ngân hàng cũng ở mức khá, năm 2017 đạt 2,85%, cao hơn 0,26% so 2016. Thu lãi ròng 2017 tăng 7 ngàn tỷ đồng với mức tăng 31% so 2016, cao hơn mức tăng của tổng TSC sinh lời bình quân là 19% nên NIM tăng.
Bảng 2.12 Lãi cận biên ròng BIDV 2016-2017
Đơn vị: tỷ đồng, %
TT Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2016 Tăng/giảm
1 Thu nhập lãi 76,015 61,544 14,471
2 Chi phí lãi 46,395 38,976 7,419
3 Thu lãi ròng 29,620 22,568 7,052
4 Tổng TSC sinh lời bq 1,038,861 873,114 165,747
5 Tổng NV phải trả lãi bq 959,573 819,219 140,354
6 Lãi suất bq đầu ra 7.32% 7.05% 0.27%
7 Lãi suất bq đầu vào 4.83% 4.76% 0.08%
8 CLLS ĐR-ĐV 2.48% 2.29% 0.19%
9 NIM 2.85% 2.58% 0.27%
Nguồn: báo cáo năng lực cạnh tranh BIDV 2013-2017
Năm 2016, NIM của BIDV thấp hơn cả VCB (2,63%) & CTG (2,68%). Sang năm 2017, NIM của BIDV & CTG đều tăng nhưng mức tăng của BIDV cao hơn làm cho NIM BIDV cao hơn (NIM CTG 2,75%), NIM VCB giảm còn 2,59%. Nhìn chung, NIM của khối NHTMNN luôn thấp hơn khối NHTMCP do các Ngân hàng lớn thực hiện cho vay các đối tượng ưu tiên với lãi suất thấp theo quy định của NHNN & đi đầu trong việc hỗ trợ lãi suất đối với khách hàng. Năm 2017, NIM của MB tăng cao lên 5,07%, VPB 4% & mức trung bình của cả hệ thống các TCTD là 2,9%.
Bảng 2.13 Một số chỉ tiêu sinh lời và hiệu quả giai đoạn 2013 – 2017
Đơn vị: % TT Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2016 Năm 2015 Năm 2014 Năm 2013 1 Thu nhập lãi ròng/Tổng TNR 37.12 47.09 50.29 40.03 38.86 2 Lãi cận biên ròng (NIM) 2.85 2.58 2.51 2.81 2.89 3 Chi phí hoạt động/Tổng TNR 36.8 43.8 44.2 38.8 38.1
Nguồn: Báo cáo tài chinh riêng lẻ 2013-2017 & báo cáo năng lực cạnh tranh BIDV 2013 -2017
Vào giữa năm 2015, BIDV sáp nhập MHB nên đã ảnh hưởng nhiều đến hiệu quả kinh doanh, tỷ lệ thu nhập lãi ròng/tổng TNR & tỷ lệ chi phí hoạt động/tổng TNR tăng trong khi lãi cận biên ròng giảm so với 2014, đây là tình hình chung của các ngân hàng ngay sau khi sáp nhập các ngân hàng yếu kém. Từ năm 2016, hiệu quả kinh doanh đã được cải thiện đáng kể, cơ cấu các nguồn thu chuyển dịch theo hướng tích cực, tỷ trọng thu ròng từ phi tín dụng/tổng thu nhập ròng năm 2016 tăng lên 58,5% và sang 2017 lại tiếp tục tăng lên 67,8%. Lãi ròng cận biên tăng so 2016,có sự góp phần của thu ngoại bảng tăng gần 1.000 tỷ đồng; tỷ lệ chi phí hoạt động/tổng TNR giảm còn 36,8% thấp hơn mức bình quân của hệ thống TCTD là 44,8%, cho thấy BIDV đã kiểm soát tốt chi phí hoạt động.