ĐỊNH HƢỚNG HẠN CHẾ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG

3.1. ĐỊNH HƢỚNG HẠN CHẾ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á CỔ PHẦN VIỆT Á

3.1.1. Định hƣớng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Việt Á đến năm 2018

Bước qua chặng đường 10 năm với nhiều thành tựu, không tự hài lòng với những gì đã có, Ngân hàng TMCP Việt Á vẫn luôn thay đổi để làm mới mình và không ngừng phát triển. Đó là một chặng đường để tiếp tục thử thách tôi luyện cho ngân hàng.

Chính vì vậy, VAB chủ trương trong thời kỳ từ năm 2013 – 2018 sẽ tập trung đổi mới toàn diện chiều sâu, thay đổi phương thức quản trị, nâng cao chất lượng hoạt động, tăng cường khả năng cạnh tranh và thích ứng với những thay đổi. Đây chính là nền tảng vững chắc để VAB chuyển mình và phát triển bền vững trong vòng 5 năm tới.

Vì vậy, dự án tái cấu trúc được xây dựng với sự quyết tâm và đồng lòng bởi toàn thể cán bộ nhân viên VAB và trải qua 3 giai đoạn chính để từng bước khắc phục, củng cố năng lực cạnh tranh cơ bản, sau đó phát triển và mở rộng thị trường, hòa nhập, bứt phá và khác biệt hóa. Song song đó, VAB đã từng bước hiện đại hóa hoạt động ngân hàng, đổi mới, cải tổ mô hình, bộ máy tổ chức, thay đổi về cơ chế quản lý điều hành, chế độ đãi ngộ, đặc biệt về mặt công nghệ, trong đó lấy công nghệ thông tin làm nền tảng đột phá… cho đến nay đã có những bước phát triển vượt bậc, đảm bảo có thể hội nhập vào hệ thống tài chính quốc tế.

Trong giai đoạn từ 2013 – 2018, VAB sẽ tập trung hòa nhập bứt phá và và khác biệt hóa. Chủ trương hướng tới khai thác phân khúc khách hàng cao cấp hơn sẽ góp phần làm nên sự khác biệt của VAB.

Để thực hiện phương hướng kinh doanh trong thời gian tới, VAB đã các ra các kế hoạch như sau:

- Phát triển hoạt động kinh doanh trong phân khúc khách hàng mục tiêu là các doanh nghiệp có quy mô vửa và nhỏ trên cơ sở an toàn, hiệu quả và gia tăng thị phần của VAB. Phát triển VAB theo định hướng là một ngân hàng đa năng và có dịch vụ tốt trên thị trường.

- Đẩy mạnh phát triển kinh doanh và gia tăng tỷ trọng đóng góp của khách hàng cá nhân có thu nhập từ trung bình trở lên tại các nơi VAB có trụ sở kinh doanh.

- Chủ trọng tìm kiếm và mở rộng quan hệ với các định chế tài chính, phi Ngân hàng có tiềm năng về tiền gửi, tập trung khai thác các nguồn vốn trung dài hạn,…nhằm đảm bảo khả năng thanh khoản, đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh trên cơ sở quản lý vốn tập trung.

- Đẩy mạnh hoạt động kinh doanh vàng miếng, hoạt động mua bán ngoại tệ, bảo lãnh, sản phẩm ngoại tệ phái sinh, các sản phẩn trên thị trường liên Ngân hàng, đầu tư,.. nhằm gia tăng nguồn thu cho VAB.

Trong phương hướng kinh doanh của VAB, hoạt động tín dụng được xác định vẫn là lĩnh vực quan trọng trong những năm tới, hướng tới mục tiêu cho vay có chất lượng, đảm bảo an toàn và bền vững. Dựa trên việc phân tích số liệu hoạt động kinh doanh và khảo sát thực tế tại Chi nhánh về cơ sở vật chất, chất lượng nhân sự và điều kiện thị trường địa bàn, VAB đề ra những định hướng cho hoạt động cho vay, cụ thể như sau:

- Mở rộng thị trường hoạt động cho vay tới mọi lĩnh vực thuộc mọi thành phần kinh tế, trong đó chú trọng mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và

nhỏ, doanh nghiệp xuất nhập khẩu.

- Tập trung phục vụ tốt các khách hàng truyền thống, khai thác tối đa nhu cầu dịch vụ của nhóm khách hàng này.

- Tiếp tục chuyển dịch mạnh mẽ cơ cấu cho vay theo hướng: Nâng cao tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo, lựa chọn khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, có uy tín.

- Triển khai có hiệu quả một số sản phẩm cho vay hiện VAB chưa thực hiện như chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu, bao thanh toán, cho vay theo hạn mức thấu chi…

- Tiếp tục tham gia đồng tài trợ và ủy thác cho vay đối với các dự án lớn.

- Công tác quản lý tín dụng sẽ được thực hiện chi tiết đến từng ngành nghề kinh doanh, từng vùng, từng loại hình sản phẩm.

- Tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân, kiểm tra sau cho vay và thu nợ.

- Tập trung xử lý các khoản nợ xấu, đặc biệt là khoản vay không có tài sản đảm bảo hoặc tài sản có tính thanh khoản thấp.

3.1.2. Định hƣớng hạn chế nợ xấu của Ngân hàng TMCP Việt Á

Việc nợ xấu tăng với tốc độ quá cao như hiện nay, đã làm cho các ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh. Việc không thu hồi được vốn vay trong khi ngân hàng vẫn trả lãi tiền gửi làm cho kết quả hoạt động kinh doanh luôn sụt giảm, lợi nhuận giảm sút. Vì vậy, công tác hạn chế nợ xấu luôn được các ngân hàng ưu tiên lên hàng đầu. Nhận thức được tầm quan trọng của việc xử lý nợ xấu nhằm làm trong sạch bảng tổng kết tài sản, lành mạnh hóa tình hình tài chính của ngân hàng trên cơ sở các khoản nợ được phân loại đúng quy định. VAB đã quán triệt sâu sắc vấn đề này và tiến hành phân loại nợ, định giá lại giá trị tài sản bảo đảm tiền vay, xác định số tiền phải trích lập dự phòng rủi ro đối với từng khoản vay, từng khách hàng, xử lý nghiêm các trường hợp khách hàng chay ì, không hợp tác trả nợ, xử lý tài sản thu nợ

cũng như đẩy mạnh công tác cơ cấu lại tình hình tài chính của ngân hàng thông qua một số định hướng cụ thể sau:

- Hoàn thiện hệ thống các văn bản pháp lý và xây dựng cơ chế về xử lý nợ xấu có hiệu quả, đảm bảo.

- Phân tán rủi ro thông qua đầu tư tín dụng theo hướng tập trung cho các dự án, phương án có hiệu quả; ưu tiên bố trí vốn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa, nhất là các doanh nghiệp xuất khẩu. Tiếp tục thực hiện nghiêm túc “Tín dụng có chọn lọc” nhằm chủ động trong cạnh tranh, bố trí vốn và hạn chế đến mức thấp nhất những rủi ro trong tín dụng.

- Tăng khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động của VAB thông qua nâng cao chất lượng thẩm định và tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện và kịp thời trong quá trình cấp tín dụng.

- Xây dựng cơ chế xử lý nợ xấu hiệu quả, đảm bảo giữ được sự hợp tác của khách hàng trong quá trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất đến mức thấp nhất do nợ xấu gây ra.

Trên cơ sở phương hướng công tác kinh doanh và hoạt động tín dụng từ nay đến năm 2018, VAB đã đề ra một số chỉ tiêu kế hoạch trong năm 2013 cụ thể, như sau:

Bảng 3.1: Chỉ tiêu kế hoạch hoạt động kinh doanh của VAB năm 2013

TT Chỉ tiêu chủ yếu Kế hoạch năm 2013 (tỷ đồng)

1 Vốn điều lệ 3.500

2 Tổng huy động 22.300

3 Tổng dư nợ cho vay 13.540

4 Tỉ lệ nợ xấu/dư nợ vay 3,68%

5 Lợi nhuận trước thuế 311

3.2. GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á TRONG THỜI GIAN TỚI CỔ PHẦN VIỆT Á TRONG THỜI GIAN TỚI

3.2.1. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để tiến tới việc phân loại nợ theo thông lệ quốc tế nợ theo thông lệ quốc tế

Hệ thống XHTDNB là công cụ quan trọng giúp NHTM đánh giá, thẩm định khách hàng toàn diện trước, trong và sau khi cấp tín dụng, là công cụ để phân loại nợ theo chuẩn quốc tế cũng như làm căn cứ để định giá theo ruỉ ro. Vì thế việc hoàn thiện XHTDNB cần tập trung vào các giải pháp sau:

Thứ nhất, hoàn thiện mô hình tổ chức nhân sự: Chất lượng của XHTDNB phụ

thuộc lớn vào mô hình tổ chức và đội ngũ nhân sự của chính NHTM. NHTM cần hoàn thiện mô hình tổ chức theo hướng tuân thủ các nguyên lý về quản trị doanh nghiệp đảm bảo phân tách rõ trách nhiệm giữa các bộ phận liên quan trong việc quản lý rủi ro và tránh xung đột lợi ích. Mô hình tổ chức phải đặc biệt lưu ý việc phân quyền chức năng (độc lập và kiểm soát chéo) và tách biệt giữa các vòng kiểm soát (vòng 1: đơn vị kinh doanh; vòng 2: bộ phận kiểm soát rủi ro và vòng 3: bộ phận kiểm toán nội bộ) đảm bảo tính độc lập, khách quan của công tác XHTDNB. Bên cạnh đó, để đáp ứng các yêu cầu mới, hướng tới chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng theo Basel 2, các cán bộ thực hiện XHTD phải chuyên sâu nghiệp vụ và am hiểu toán kinh tế để ứng dụng các mô hình kinh tế lượng trong phân tích, quản lý rủi ro.

Thứ hai, hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng: Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo phương pháp tiếp cận nội bộ cơ bản hoặc nâng cao theo chuẩn Basel II. Việc xếp hạng tín dụng phải căn cứ trên: (i) các số liệu thống kê lịch sử của chính ngân hàng cho các đối tượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, đồng thời (ii) áp dụng các điều chỉnh cần thiết trên cơ sở ý kiến của chuyên gia (đòi hỏi có cán bộ chuyên sâu, am hiểu về nghiệp vụ). Có như vậy việc XHTD mới thực sự là công cụ hạn chế rủi ro hữu dụng trong hoạt động tín dụng và là căn cứ để định giá theo rủi ro của NHTM.

Thứ ba, xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu đồng bộ: Hệ thống XHTDNB theo thông lệ quốc tế đòi hỏi sự đồng bộ về hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu. NHTM cần xây dựng hệ thống thông tin khách hàng đồng bộ, có khả năng lưu trữ dữ liệu đa chiều và theo lịch sử. Một điểm lưu ý quan trọng là chất lượng thông tin/dữ liệu phải tốt. Muốn vậy, ngoài việc tăng cường quản lý nhà nước về minh bạch thông tin doanh nghiệp, công tác nhập dữ liệu của các bộ phận liên quan (chủ yếu từ các Chi nhánh của Ngân hàng) phải được cập nhật và lưu dữ đầy đủ, chuẩn xác. Đây cũng là tiền đề để các NHTM đẩy mạnh cung cấp các dịch vụ ngân hàng đến khách hàng tiềm năng tốt hơn, chuyên nghiệp hơn.

Thứ tư, giám sát việc triển khai và ứng dụng XHTD trong hoạt động tín dụng:

Để đảm bảo hệ thống XHTDNB không ngừng được hoàn thiện và nâng cao chất lượng đòi hỏi mỗi NHTM không chỉ làm tốt công tác chuyển đổi mô hình tổ chức, nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin mà để đảm bảo hệ thống vận hành có hiệu quả phải làm tốt công tác giám sát triển khai đảm bảo các bộ phận liên quan nghiêm túc tuân thủ các quy trình, trách nhiệm được phân công. Vì thế để quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả, NHTM cần định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra việc tuân thủ các quy định XHTD, đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa những sai sót do vô tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan của một, hay nhóm người, làm sai lệch tình hình thực tế của khách hàng.

Trên cơ sở hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được hoàn thiện, VAB cần phải tuân thủ nguyên tắc cấp tín dụng theo hệ thống xếp hạng. Theo đó, dựa trên loại xếp hạng, luận văn đề xuất các đối tượng khách hàng sau đây được xem xét cấp tín dụng, cụ thể:

Bảng 3.2: Đề xuất đối tƣợng các khách hàng đƣợc xem xét cấp tín dụng.

Xếp hạng Đặc điểm Mức độ rủi ro

AAA

 Tình hình tài chính mạnh  Năng lực cao trong quản trị  Hoạt động đạt hiệu quả cao

 Triển vọng phát triển lâu dài

 Rất vững vàng trước những tác động của môi trường kinh doanh

 Đạo đức tín dụng cao

AA

 Khả năng sinh lời tốt

 Hoạt động hiệu quả và ổn định  Quản trị tốt

 Triển vọng phát triển lâu dài  Đạo đức tín dụng tốt

Thấp nhưng về

dài hạng cao hơn khách hàng loại

AAA

A

 Tình hình tài chính ổn định nhưng có những hạn chế nhất định

 Hoạt động hiệu quả nhưng không ổn định như khách hàng loại AA  Quản trị tốt  Triển vọng phát triển tốt  Đạo đức tín dụng tốt Thấp BBB

 Hoạt động hiệu quả và có triển vọng trong ngắn hạn

 Tình hình tài chính ổn định trong ngắn hạn do có một số hạn chế về tài chính và năng lực quản lý, có thể bị tác động mạnh bởi các điều kiện kinh tế, tài chính

Trung bình

BB

 Tiềm lực tài chính trung bình, có những nguy cơ tiềm ẩn

 Hoạt động kinh doanh tốt trong hiện tại nhưng dễ bị tổn thương bởi những tác động lớn trong kinh doanh do các sức ép cạnh tranh và sức ép từ nền kinh tế nói chung

Trung bình, khả

năng trả nợ gốc, lãi trong tương lai ít được đảm bảo hơn khách

Trong đó, đối với các khách hàng xếp hạng loại BBB, BB chỉ được cấp tín dụng nếu được đảm bảo bằng tài sản có tính thanh khoản cao, giá trị định giá đảm bảo an toàn theo đúng quy định.

3.2.2. Xây dựng và điều chỉnh danh mục cho vay phù hợp trong từng thời kỳ

Mặc dù rủi ro trong hoạt động tín dụng là tất yếu, các ngân hàng đều chấp nhận rủi ro tín dụng ở một mức độ nhất định sao cho không ảnh hưởng đến sự hoạt động ổn định của ngân hàng và trong khả năng có thể giải quyết được. Một danh mục tín dụng không đa dạng về chủ thể cho vay, lĩnh vực ngành nghề cho vay, loại hình cho vay… có thể tiềm ẩn những rủi ro lớn nếu xảy ra có thể vượt quá khả năng xử lý của ngân hàng.

Phần lớn những khoản nợ xấu tại VAB có nguồn gốc từ việc chưa xây dựng và công bố một danh mục cho vay phù hợp, chưa phân tán được rủi ro. Do đó xây dựng danh mục cho vay tại VAB là phải xây dựng một danh mục cho vay phù hợp với các tiêu chí cụ thể như:

- Danh mục cho vay phải phản ánh được đặc điểm của thị trường tại từng địa bàn của đơn vị cho vay; đồng thời, phải thể hiện thị truờng mục tiêu của ngân hàng, đặc biệt là trong bối cảnh hội nhập hiện nay.

- Danh mục cho vay phải phù hợp với quy mô và tiềm lực của các đơn vị trên toàn hệ thống VAB.

- Danh mục cho vay phải đảm bảo được nguyên tắc chung là tập trung những lĩnh vực, những loại hình cho vay mà VAB có những lợi thế so sánh.

Từ những tiêu chí trên danh mục cho vay của VAB cần phát triển theo những định hướng như sau:

- Đẩy mạnh hơn nữa thị trường bán buôn truyền thống là tập trung cho các khách hàng doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực công nghiệp mũi nhọn như: xăng dầu, giày da, may mặc, thủy sản, linh kiện điện tử, thực phẩm và các lĩnh vực có lợi thế cạnh tranh trong quá trình mở cửa thị trường.

- Tăng cường mở rộng và phát triển tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng thể nhân.

- Tập trung các loại hình tín dụng ngắn hạn, đặc biệt là tài trợ xuất nhập khẩu và đẩy mạnh tài trợ, tài trợ cho vay sản xuất kinh doanh, thương mại dịch vụ. - Mở rộng mạng lưới phòng giao dịch tại các khu trung tâm kinh tế, khu dân cư

để mở rộng thị trường bán lẻ như cho vay tiêu dùng, mua nhà sửa nhà, cho vay cán bộ công nhân viên, cho vay thông qua phát hành thẻ tín dụng. Đây là một kênh cung cấp tín dụng có tiềm năng rất lớn.

- Duy trì tỷ lệ cho vay ngoại tệ tương xứng với tỷ lệ huy động vốn một cách hợp