Mặc dù rủi ro trong hoạt động tín dụng là tất yếu, các ngân hàng đều chấp nhận rủi ro tín dụng ở một mức độ nhất định sao cho không ảnh hưởng đến sự hoạt động ổn định của ngân hàng và trong khả năng có thể giải quyết được. Một danh mục tín dụng không đa dạng về chủ thể cho vay, lĩnh vực ngành nghề cho vay, loại hình cho vay… có thể tiềm ẩn những rủi ro lớn nếu xảy ra có thể vượt quá khả năng xử lý của ngân hàng.
Phần lớn những khoản nợ xấu tại VAB có nguồn gốc từ việc chưa xây dựng và công bố một danh mục cho vay phù hợp, chưa phân tán được rủi ro. Do đó xây dựng danh mục cho vay tại VAB là phải xây dựng một danh mục cho vay phù hợp với các tiêu chí cụ thể như:
- Danh mục cho vay phải phản ánh được đặc điểm của thị trường tại từng địa bàn của đơn vị cho vay; đồng thời, phải thể hiện thị truờng mục tiêu của ngân hàng, đặc biệt là trong bối cảnh hội nhập hiện nay.
- Danh mục cho vay phải phù hợp với quy mô và tiềm lực của các đơn vị trên toàn hệ thống VAB.
- Danh mục cho vay phải đảm bảo được nguyên tắc chung là tập trung những lĩnh vực, những loại hình cho vay mà VAB có những lợi thế so sánh.
Từ những tiêu chí trên danh mục cho vay của VAB cần phát triển theo những định hướng như sau:
- Đẩy mạnh hơn nữa thị trường bán buôn truyền thống là tập trung cho các khách hàng doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực công nghiệp mũi nhọn như: xăng dầu, giày da, may mặc, thủy sản, linh kiện điện tử, thực phẩm và các lĩnh vực có lợi thế cạnh tranh trong quá trình mở cửa thị trường.
- Tăng cường mở rộng và phát triển tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng thể nhân.
- Tập trung các loại hình tín dụng ngắn hạn, đặc biệt là tài trợ xuất nhập khẩu và đẩy mạnh tài trợ, tài trợ cho vay sản xuất kinh doanh, thương mại dịch vụ. - Mở rộng mạng lưới phòng giao dịch tại các khu trung tâm kinh tế, khu dân cư
để mở rộng thị trường bán lẻ như cho vay tiêu dùng, mua nhà sửa nhà, cho vay cán bộ công nhân viên, cho vay thông qua phát hành thẻ tín dụng. Đây là một kênh cung cấp tín dụng có tiềm năng rất lớn.
- Duy trì tỷ lệ cho vay ngoại tệ tương xứng với tỷ lệ huy động vốn một cách hợp lý để không bị động khi tình hình thị trường huy động thay đổi; duy trì một cơ cấu cho vay hợp lý giữa các thành phần kinh tế đảm bảo sự đa dạng trong cơ cấu cho vay, cơ cấu khách hàng, nhằm duy trì lợi thế cạnh tranh, ưu thế của ngân hàng, phân tán rủi ro khi tình hình kinh tế vĩ mô biến động mạnh.
3.2.3. Chấp hành đúng quy trình cho vay
Hiện tại, các quy trình, quy chế cho vay của VAB đang áp dụng được ban hành từ năm 2009 đến nay, nên một số điều kiện để được cấp tín dụng cho khách hàng không còn phù hợp với tình hình kinh tế thị trường. Vì vậy, VAB cần đưa ra các sửa đổi bổ sung về quy trình cho vay sao cho phù hợp với điều kiện kinh tế thị trường hiện tại mà vẫn đảm bảo hạn chế được rủi ro tín dụng xày ra, cụ thể:
Thứ nhất, cần xác định thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ hợp lý. Rủi ro về khả năng thanh toán nợ đến hạn của khách hàng phát sinh do nhiều nguyên nhân, trong đó có nguyên nhân do phía ngân hàng xác định thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ không phù hợp với đặc điểm của từng ngành nghề sản xuất kinh doanh của khách hàng. Do đó, VAB cần xác định thời hạn trả nợ hoặc định kỳ hạn trả nợ phù hợp với mục đích vay vốn, với chu kỳ sản xuất kinh doanh, vòng quay vốn lưu động và khả năng trả nợ của khách hàng. Một trong những nguyên nhân khách hàng không thanh toán nợ đúng hạn thời gian qua là do việc định thời hạn cho vay tùy tiện, theo thói quen của cán bộ tín dụng, làm cho nợ xấu phát sinh tăng.
Thứ hai, tăng cường hơn nữa công tác phân loại đánh giá khách hàng, việc phân loại đánh giá cần thực hiện một cách trung thực, khách quan. Dựa trên cơ sở phân loại đó, để cho vay, không được chủ quan chú trọng vào mỗi tài sản bảo đảm, xem nhẹ các yếu tố tài chính, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng. Vì dù có tài sản bảo đảm, các khoản vay vẫn hàm chứa rủi ro do nhiều nguyên nhân khác nhau như tài sản hư hỏng, khó bán, giảm giá trị… Việc đánh giá phân loại khách hàng phải được cán bộ tín dụng thực hiện thường xuyên (6 tháng 1 lần) với một số tiêu chí cụ thể như: Độ tuổi, tư cách đạo đức, chấp hành pháp luật, trình độ chuyên môn, kinh nghiệm sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính dủa doanh nghiệm, tính hiệu quả khả thi của dự án, thiện chí trả nợ của khách hàng…. Thông qua kết quả phân loại để đưa ra quyết định cho vay cũng như hạn chế cho vay.
Thứ ba, tăng cường công tác kiểm tra sau khi cho vay. Kiểm tra sau cho vay là một công đoạn vô cùng quan trọng nhằm kiểm soát quá trình sử dụng vốn của khách hàng, đánh giá hiệu quả thực tế từ phương án sản xuất kinh doanh mang lại, tình hình tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng, tình hình tài sản đảm bảo nợ vay. Qua đó, có thể nắm bắt được tâm tư nguyện vọng và các ý kiến đề xuất của khách hàng, có thể đầu tư bổ sung hoặc thu hồi vốn trước hạn nếu khách hàng có dấu hiệu vi phạm các thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng…Tuy nhiên, trước đây việc kiểm tra sau khi cho vay thời gian qua chưa được cán bộ tín dụng thực hiện một cách triệt để đầy đủ, một số trường hợp chỉ kiểm tra có hình thức nhằm hợp thức hóa hồ sơ tín dụng. VAB cần kiên quyết xử lý, quy trách nhiệm cụ thể đối với cán bộ tín dụng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ công tác kiểm tra sau khi cho vay, để đảm bảo thực hiện đúng quy trình cấp tín dụng, hạn chế thấp nhất tình trạng phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu làm ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của VAB.
Thứ tư, kiên quyết từ chối cho vay đối với những khách hàng có nợ quá hạn, nợ xấu thường xuyên tại VAB. Có chính sách ưu đãi thích hợp hơn đối với khách hàng có tín nhiệm, quan hệ vay trả sòng phẳng với ngân hàng; cần chủ động hơn nữa trong khâu tiếp cận khách hàng mới nhằm thực hiện tốt việc tăng trưởng tín dụng. Đối với những dự án mới, khả thi thì hướng dẫn khách hàng làm thủ tục nhanh gọn và tiến
hành giải ngân cho khách hàng. Nghiêm khắc xử lý cán bộ ngân hàng có thái độ không tốt, gây khó khăn phiền hà, vòi vĩnh khách hàng trong khâu thẩm định.
Với việc tuân thủ đúng các quy trình cấp tín dụng, một mặt hạn chế tối đa những rủi ro tín dụng có thễ dẫn đến nợ xấu, mặt khác, giúp ngân hàng tăng trưởng tín dụng tốt, qua đó góp phần giảm được tỷ lệ nợ xấu cho VAB.
3.2.4. Nâng cao trình độ chuyên môn cho đội ngũ CBTD, cán bộ xử lý nợ, cán bộ quản lý và giáo dục phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ
Con người là yếu tố trung tâm, vừa là nền tảng để phát hiện, đánh giá và hạn chế kịp thời những rủi ro tín dụng; nhưng đồng thời là nguyên nhân gây ra tổn thất tín dụng từ những rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, năng lực yếu kém. Do đó, các giải pháp về nhân lực giữ một vai trò quan trọng trong xây dựng các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng, hạn chế và xử lý nợ xấu. Một số nội dung trong giải pháp này là:
Trong công tác tuyển dụng cán bộ tín dụng cần chú trọng hơn về chất lượng, ưu tiên tuyển chọn những ứng viên thật sự có năng lực và phẩm chất đạo đức tốt. Muốn vậy, điều kiện và quy trình tuyển dụng cần được công khai, minh bạch hơn, nội dung cần đa dạng và phong phú hơn để có đánh giá tổng quan nhất về năng lực, trình độ của người tham gia dự tuyển.
Cán bộ làm công tác xử lý nợ xấu phải là những cán bộ có kinh nghiệm làm nghiệp vụ tín dụng, hiểu rõ các vấn đề liên quan đến tín dụng cũng như phải nắm được các quy định của pháp luật, của ngành ngân hàng về xử lý nợ xấu, có trình độ chuyên môn, linh hoạt trong các phương án xử lý nợ xấu… Các NHTM nói chung và Ngân hàng Việt Á nói riêng cần nâng cao chất lượng của đội ngũ làm công tác tín dụng cũng như các cán bộ làm công tác xử lý nợ xấu, tiếp tục đào tạo và đào tạo lại nghiệp vụ xử lý nợ một cách bài bản, khoa học, xây dựng chính sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán bộ.
Tăng cường công tác kiểm tra, đánh giá chất lượng của các đợt tập huấn; nâng cao yêu cầu về nội dung học tập và kết quả học tập của từng học viên qua việc kiểm
tra, chấm bài. Sau mỗi đợt tập huấn, Trung tâm đào tạo cần có đánh giá cụ thể kết quả học tập của từng học viên gửi Lãnh đạo đơn vị để làm cơ sở khi xem xét thi đua.
Các cán bộ làm công tác tín dụng, xử lý nợ xấu bên cạnh việc trao dồi, nâng cao các kiến thức chuyên môn cần phải được giáo dục về phẩm chất đạo đức nghề nghiệp. Nghề tín dụng luôn có những cạm bẫy nên cần có bản lĩnh và đạo đức nghề nghiệp. Do đó cần tiêu chuẩn hóa cán bộ hoạt động tín dụng theo các tiêu chí chuyên môn, đạo đức rõ ràng, là cơ sở để chuẩn hóa và nâng cao chất lượng của đội ngũ cán bộ làm việc trong một môi trường đầy rủi ro.
3.2.5. Tăng cƣờng, duy trì công tác kiểm tra, giám sát và kiểm tra chuyên đề đối với hoạt động tín dụng
Do nhiều nguyên nhân khách quan và chủ quan có thể làm suy yếu tình hình tài chính của một số công ty, cá nhân đang có dư nợ tại ngân hàng. Các món nợ của các khách hàng trên có thể sẽ trở thành nợ xấu. Nhiệm vụ của cán bộ tín dụng phụ trách khoản vay phải có trách nhiệm theo dõi bám sát món vay mà mình quản lý, thường xuyên thực hiện kiểm tra, giám sát việc chấp hành quy trình, thủ tục cho vay, kịp thời phát hiện các tồn tại, sai phạm, các lỗ hỏng trong hoạt động tín dụng để đề ra các giải pháp chấn chỉnh phù hợp. Nội dung công tác kiểm tra tín dụng bao gồm:
Xây dựng kế hoạch, chương trình, nội dung quá trình kiểm tra một cách thận trọng, chi tiết như: lên kế hoạch trả nợ cho khách hàng, đảm bảo khách hàng không chậm trễ trong việc thanh toán nợ theo kế hoạch; kiểm tra chất lượng của tài sản đảm bảo; kiểm tra tính đầy đủ và hợp lệ của hợp đồng tín dụng, bảo đảm ngân hàng có đủ thẩm quyền hợp pháp để sở hữu các tài sản bảo đảm tín dụng đối với người vay trước tòa án nếu cần thiết; đánh giá điều kiện tài chính và những dự báo dấu hiệu thay đổi bất thường mọi mặt của người vay, trên cơ sở đó xem xét lại nhu cầu tín dụng của người vay; đánh giá xem khoản tín dụng có tuân thủ chính sách cho vay của ngân hàng và các tiêu chuẩn do cơ quan pháp lý đặt ra.
Kiểm tra thường xuyên những món vay lớn vì khi xảy ra rủi ro đối với hạn chế và xử lý nợ xấu ngân hàng. Đồng thời, giúp cho các nhà quản lý điều hành hoạt động
ngân hàng hiệu quả hơn, có thể đánh giá chất lượng cán bộ tín dụng cũng như hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng.
3.2.6. Hoàn thiện chính sách đảm bảo tiền vay
Tài sản bảo đảm là biện pháp cuối cùng và là cơ sở pháp lý của ngân hàng trong việc thu hồi khoản nợ vay khi gặp rủi ro. Các yêu cầu đối với TSĐB của VAB nhằm mục đích hạn chế rủi ro trong trường hợp khách hàng không thực hiện đầy đủ các cam kết trong hợp đồng vay vốn về việc thanh toán gốc và lãi khi đến hạn. Vì vậy, các chi nhánh trong toàn hệ thống VAB cần phải thực hiện công tác này một cách kĩ lưỡng. Khi nhận tài sản cầm cố, thế chấp VAB cần thẩm định và thực hiện nghiêm túc về thủ tục thế chấp, cầm cố, bảo lãnh trong quá trình cho vay, quy trình nhận tài sản đảm bảo…Để hạn chế rủi ro có thể dẫn tới nợ xấu thì khâu đảm bảo tín dụng cần phải lưu ý những vấn đề sau:
Đối với tài sản đảm bảo là bất động sản, ngân hàng nên nghiên cứu xây dựng Bảng giá đất thị trường của từng khu vực và thường xuyên cập nhật (đề xuất 6 tháng cập nhật một lần). Khi kiểm tra lại kết quả định giá, cấp thẩm quyền sẽ áp giá cho từng bất động sản sau khi đối chiếu với các giấy tờ sở hữu về vị trí, diện tích. Cần đánh giá chính xác tính sở hữu tài sản, có trong tình trạng tranh chấp hay không? Có nằm trong diện giải tỏa quy hoạch hay không?... Điều này được thực hiện bằng cách yêu cầu khách hàng hoặc chính nhân viên ngân hàng xác nhận thông tin tại cơ quan cấp quyền sở hữu về tài sản đảm bảo.
Đối với tài sản đảm bảo là động sản (máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, tàu biển, sà lan), cần đánh giá tính thị trường của tài sản hiện tại và tương lai, xác định rõ mức độ hao mòn của tài sản trong thời hạn đảm bảo quy định. Nhân viên thẩm định phải chụp hình hiện trạng, mô tả tình trạng hoạt động của tài sản và thu thập các chứng từ có liên quan. Trong trường hợp ngân hàng phát hiện tài sản được cầm cố sau đó có sự khác biệt so với mô tả ban đầu, nhân viên thẩm định phải chịu trách nhiệm nếu có sai phạm.
3.3. GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á
3.3.1. Giám sát nợ xấu một cách có hiệu quả thông qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ
Để xử lý nợ xấu được kịp thời, đạt được hiệu quả cao thì khâu cảnh báo, phát hiện sớm nợ xấu phát sinh là rất quan trọng, quyết định trực tiếp đến quá trình xử lý nợ sau này. Việc giám sát nợ xấu cần được thực hiện thường xuyên, liên tục và có thể được thực hiện theo các hướng: Giám sát từng khoản vay và giám sát tổng thể danh mục tín dụng.
Thứ nhất, giám sát từng khoản vay một cách thường xuyên nhằm phát hiện
những dấu hiệu cảnh báo sớm để có những biện pháp khắc phục kịp thời, giúp giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra. Các nội dung chính để thực hiện tốt việc giám sát từng khoản vay là:
- Thường xuyên thực hiện rà soát và phân tích báo cáo tài chính của khách hàng nhằm đánh giá được thực trạng tình hình hoạt động của khách hàng vay vốn. - Thường xuyên đi kiểm tra thực tế khách hàng để nắm rõ tình hình hoạt động sản
xuất kinh doanh của khách hàng, từ đó có thể xác định được sự tồn tại và tình trạng thực tế của khách hàng (tình hình nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo cũng như nắm bắt được tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng). Hơn nữa, việc đi thực tế còn có thể giúp ngân hàng kiểm chứng lại chất lượng và tính chính xác của các báo cáo tài chính cũng như tình hình sử dụng vốn vay của ngân hàng.
Thứ hai, giám sát tổng thể danh mục tín dụng – phân tích tổng thể danh mục tín