Phƣơng pháp nghiên cứu

Một phần của tài liệu (LUẬN văn THẠC sĩ) tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam chi nhánh thăng long (Trang 41 - 64)

5. Bố cục của đề tài

2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu

2.2.1. Phương pháp chọn điểm nghiên cứu

Để đạt mục tiêu nghiên cứu, đề tài tiến hành chọn điểm nghiên cứu là Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long. Đây là một trong những Chi nhánh cấp 1 của Vietcombank trên địa bàn Hà Nội, là địa bàn tập trung đông đảo các Ngân hàng trong và ngoài nƣớc nên tính cạnh tranh lớn. VCB Thăng Long đã có hơn 10 năm hoạt động và phát triển nên hoạt động tín dụng của chi nhánh cũng có nhiều biến động do ảnh hƣởng của nền kinh tế thị trƣờng những năm gần đây.

2.2.2. Phương pháp thu thập số liệu

Thu thập các số liệu thứ cấp: Báo cáo tài chính từ các năm 2012 -2014, báo cáo tổng kết thực hiện nhiệm vụ, kế hoạch và mục tiêu, biện pháp chỉ đạo thực hiện kế hoạch hàng năm, các báo cáo phân loại nợ từ năm 2012 – 2014, một số báo cáo thẩm định và đề xuất giới hạn tín dụng, cơ cấu tổ chức nhân sự, các chính sách, quy định, quy trình của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam…

2.2.3. Phương pháp tổng hợp

Trong hoạt động tín dụng và quản lý tín dụng, phân chia thành nhiều bộ phận, nhiều mảng nghiệp vụ khác nhau, đó là những yếu tố cấu thành giản

đơn hơn để nghiên cứu. Từ đó có cái nhìn rõ ràng, mạch lạc hơn về bản chất, chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận, và cái chung phức tạp từ những yếu tố bộ phận ấy.

Từ các thông tin, số liệu của từng bộ phận đã thu thập và phân tích ở trên phải tổng hợp lại, liên kết với nhau tạo thành một hệ thống lý thuyết tổng thể, đầy đủ và sâu sắc về hoạt động tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – CN Thăng Long

2.3. Các chỉ tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng

Tuy rủi ro tín dụng là khách quan song ngân hàng phải quản lí rủi ro tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra. Từ những nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng, ngân hàng cụ thể hóa thành những dấu hiệu chính phát sinh trong hoạt động tín dụng, phản ánh rủi ro tín dụng:

* Nợ quá hạn:

- Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ: Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả đƣợc khi đã đến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng.

- Nợ khó đòi và tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dƣ nợ: Nợ khó đòi là khoản nợ quá hạn đã qua một thời kì gia hạn nợ.

* Các chỉ tiêu khác: Bên cạnh nợ quá hạn, nhà quản lí ngân hàng còn sử dụng các hình thức đo rủi ro tín dụng khác, gắn liền với chiến lƣợc đa dạng hóa tài sản, lập hồ sơ khách hàng, trích lập quỹ dự phòng, đặt giá đối với các khoản cho vay…

- Các khoản cho vay có vấn đề: Mặc dù chƣa đến hạn và chƣa đƣợc coi là nợ quá hạn song trong quá trình theo dõi, nhân viên ngân hàng nhận thấy nhiều khoản tài trợ đang có dấu hiệu kém lành mạnh, có nguy cơ trở thành nợ quá hạn. Khoản cho vay có vẫn đề đƣợc xây dựng dựa trên quy định của ngân hàng.

- Điểm của khách hàng: Thông qua phân tích tình hình tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, hiệu quả dự án, mối quan hệ và tính sòng phẳng… ngân hàng lập hồ sơ về khách hàng, xếp loại và cho điểm. Khách hàng loại A hoặc điểm cao, rủi ro tín dụng thấp; khách hàng loại C hoặc điểm thấp, rủi ro cao. Chỉ tiêu này đƣợc xây dựng dựa trên các dấu hiệu rủi ro mà ngân hàng xây dựng. Điểm của ngân hàng cho thấy rủi ro tiềm ẩn.

- Tính kém đa dạng của tín dụng: Đa dạng hóa là biện pháp hạn chế rủi ro. Những thay đổi trong chu kì của ngƣời vay là khó tránh khỏi. Nếu ngân hàng tập trung tài trợ cho một nhóm khách hàng, của một ngành, hoặc một vùng hẹp thì rủi ro sẽ cao hơn so với đa dạng hóa.

Chƣơng 3

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG

3.1. Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – CN Thăng Long Thăng Long

3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long có tiền thân là Chi nhánh cấp II Ngân hàng Ngoại thƣơng Cầu Giấy trực thuộc Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thƣơng Hà Nội, đƣợc thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 03/03/2003. Đến năm 2006 đƣợc nâng cấp thành Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thƣơng Cầu Giấy trực thuộc Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam theo quyết định số 13/12/2006 của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam.

Ngày 01/08/2007, Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thƣơng Cầu Giấy đƣợc đổi tên thành Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long theo quyết định số 567/NHNT-TCCB-DDT ngày 11/07/2007 của Chủ tịch Hội Đồng quản trị Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam.

Ngày 02/06/2008 Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long đƣợc chuyển đổi thành Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long (VCB Thăng Long). Hiện nay VCB Thăng Long là Chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam, một ngân hàng hàng đầu Việt Nam có bề dày hơn 50 năm lịch sử, “Ngân hàng có chất lƣợng thanh toán hàng đầu” (JP MORGAN), “Ngân hàng tốt nhất” (Tạp chí ASEAN MONEY), “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam” nhiều năm liên tiếp (Tạp chí THE BANKER).

Hiện tại, tên giao dịch tiếng Việt: Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long

Tên giao dịch băng tiếng Anh: Join stock commercical bank of foreign trade of Viet Nam – Thang Long Branch (Vietcombank Thang Long)

Trụ sở chính: 98 Hoàng Quốc Việt – Cầu Giấy – Hà Nội.

3.1.2. Cơ cấu tổ chức

Hiện nay, Ngân hàng đã quy tụ và đào tạo đƣợc đội ngũ gần 200 cán bộ nhân viên với độ tuổi trung bình 29 tuổi. Ngoài những cán bộ chủ chốt lâu năm đầy kinh nghiệm, ngân hàng còn có đội ngũ cán bộ trẻ có năng lực để kế cận và tiếp cân với nhƣng đổi mới hoàn thành công việc trong tƣơng lai.

Về quy mô, VCB Thăng Long có 16 phòng ban bao gồm: 06 phòng giao dịch và 10 phòng ban tại trụ sở chi nhánh

MẠNG LƢỚI VIETCOMBANK THĂNG LONG

Sơ đồ 3.1. Mạng lưới Vietcombank Thăng Long

(Nguồn: Phòng Hành chính Nhân sự VCB Thăng Long)

TRỤ SỞ

VIETCOMBANK THĂNG LONG

1. PGD Phạm Hùng

2. PGD Kim Liên Ô chợdừa

3. PGD Lê Văn Lƣơng

4. PGD Kiều Mai

5. PGD Hồ Tùng Mậu

SƠ ĐỒ TỔ CHỨC

Sơ đồ 3.2. Sơ đồ cơ cấu tổ chức các phòng ban của Vietcombank Thăng Long

(Nguồn: Phòng Hành chính Nhân sự VCB Thăng Long)

GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC Phòng Thanh toán quốc tê Phòng Quản lý nợ Phòng Ngân quỹ Phòng dịch vụ khách hàng Phòng Hành chính Nhân sự

Tổ kiểm tra giám sát tuân thủ Phòng Khách hàng Tổ tin học Phòng Kế toán Phòng Thẻ 03 PGD: Phạm Hùng

Kim Liên Ô chợ dừa Lê Văn Lƣơng

03 PGD: Kiều Mai Hồ Tùng Mậu Xuân Thủy

3.2. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long

3.2.1. Nguồn vốn huy động

Nhìn chung là hoạt động tiền gửi tăng liên tục trong những năm qua tạo nhiều thuận lợi cho chi nhánh.Tổng nguồn huy động quy VNĐ tính đến 31/12/2013 đạt 11.582 tỷ đồng, tăng 742 tỷ đồng (9,4%) so với năm 2012. Tổng nguồn huy động quy VNĐ tính đến 31/12/2014 đạt 12.741 tỷ đồng tăng 1.159 tỷ đồng so với năm 2013..

Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2012-2014

ĐVT: tỷ đồng

Năm Tổng Nguồn vốn Tổng Huy động

2012 10.895 10.840

2013 11.985 11.582

2014 13.183 12.741

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh VCB Thăng Long các năm 2012, 2013, 2014)

Nhìn chung huy động vốn của VCB Thăng Long tăng đều qua các năm và tập trung vào nguồn vốn ngắn hạn. Tuy vậy thị phần huy động vốn của VCB Thăng Long có xu hƣớng bị thu hẹp dần do tính cạnh tranh của nhiều ngân hàng trên cùng địa bàn Hà Nội và chính sách lãi suất tiền gửi của NHNT khá thấp so với các ngân hàng khác.

3.2.2. Hoạt động tín dụng

3.2.2.1. Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay

Bảng 3.2: Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo thời hạn cho vay

ĐVT: tỷ đồng Năm 2012 2013 2014 Ngắn hạn 2.712 2.874 3.005 Trung dài hạn 1.808 3.094 4.506 Tổng dƣ nợ 4.520 5.968 7.511 Tỷ lệ CV NH/Tổng dƣ nợ 60% 48% 40%

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh VCB Thăng Long các năm 2012, 2013, 2014)

Tỷ lệ cho vay ngắn hạn của VCB Thăng Long có xu hƣớng giảm: năm 2012 cho vay ngắn hạn chiếm 60% tổng dƣ nợ thì đến năm 2014 tỷ lệ này là 40%. Nhìn chung, việc cho vay ngắn hạn, đặc biệt cho vay hạn mức, giúp cho ngân hàng có thể kiểm soát đƣợc luồng tiền của doanh nghiệp, và thuận lợi hơn trong việc phát hiện các rủi ro và rút vốn khỏi doanh nghiệp. Tuy nhiên nếu tỷ lệ cho vay ngắn hạn quá cao làm cho dƣ nợ tín dụng của ngân hàng không ổn định do phụ thuộc vào nhu cầu vốn vay của doanh nghiệp theo mùa vụ, đặc biệt là vào các thời điểm cuối năm, cuối quý. Điều đó sẽ ảnh hƣởng đến kế hoạch sử dụng vốn, kế hoạch tín dụng của ngân hàng, gây áp lực lên chỉ tiêu tăng trƣởng tín dụng, tìm kiếm khách hàng.

3.2.2.2. Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại tiền

Bảng 3.3: Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo loại tiền

ĐVT: tỷ đồng Năm 2012 2013 2014 VND 3.833 5.073 6.235 USD (quy VND) 687 895 1.276 Tổng dƣ nợ 4.520 5.968 7.511 Tỷ lệ CV USD/Tổng dƣ nợ 15% 14% 17%

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh VCB Thăng Long các năm 2012, 2013, 2014)

Hiện nay trong cơ cấu dƣ nợ cho vay của VCB Thăng Long, tỷ lệ dƣ nợ của các doanh nghiệp có nguồn doanh thu xuất khẩu bằng USD khá thấp. Điều đó có thể thấy nguồn ngoại tệ hiện nay từ các doanh nghiệp có dƣ nợ tín dụng bán cho ngân hàng là không cao. Trong thời gian tới, để tăng thu hút

nguồn ngoại tệ cho ngân hàng, cần phải tăng tỷ lệ cho vay đối với các doanh nghiệp có nguồn thu xuất khẩu bằng USD.

Trong thẩm định và quyết định cho vay cần hạn chế và xác định tỷ lệ nhất định cho vay USD đối với doanh nghiệp không tự cân đối đƣợc ngoại tệ. Thực tế cho thấy ngân hàng không thể đáp ứng đƣợc hết nhu cầu ngoại tệ của khách hàng, vì vậy cho vay quá nhiều USD với doanh nghiệp không có doanh thu bằng USD có thể dẫn đến nợ quá hạn do không đủ nguồn USD bán cho doanh nghiệp để trả nợ.

3.2.2.3. Cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tượng

Bảng 3.4: Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo đối tƣợng

ĐVT: tỷ đồng Năm 2012 2013 2014 KHDN bán buôn 2.892 3.170 3.584 SMEs 994 1.724 2.726 Thể nhân 634 1.074 1.201 Tổng dƣ nợ 4.520 5.968 7.511 Tỷ lệ CV bán lẻ/Tổng dƣ nợ 36% 47% 53%

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh VCB Thăng Long các năm 2012, 2013, 2014)

Trƣớc đây, NHNT với đặc trƣng là một ngân hàng chuyên bán buôn nên đối tƣợng phục vụ chính của VCB Thăng Long là khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp lớn, tập trung vào các lĩnh vực nhƣ xây dựng cầu đƣờng, vật liệu xây dựng, bất động sản. Do thị trƣờng các nghành này những năm trở lại đây gặp nhiều khó khăn khiến các doanh nghiệp này không thể trả nợ ngân hàng, các khoản vay trở thành nợ xấu. Những năm gần đây, chính sách của VCB Thăng Long đã có một sự thay đổi nhằm mở rộng

khai thác thị trƣờng bán lẻ đầy tiềm năng phát triển, tăng cƣờng mở rộng cung ứng dịch vụ, tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng cá nhân. Trên cơ sở bám sát chủ trƣơng định hƣớng lại chính sách tín dụng của NHNT theo hƣớng tập trung mở rộng đầu tƣ cho khu vực kinh tế có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, giảm dần tỷ trọng đầu tƣ cho các doanh nghiệp nhà nƣớc, cùng với tình hình thực tế tại địa bàn và tại chi nhánh; VCB Thăng Long đã chủ trƣơng dịch chuyển đầu tƣ sang nhóm các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài, các khu công nghiệp, khu chế xuất…, hạn chế cho vay các doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả.

Tại chi nhánh, việc mở rộng cung ứng dịch vụ, tín dụng cho thị trƣờng bán lẻ đã có những chuyển biến rõ rệt, tỷ lệ dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng này nhìn chung tăng lên, chiếm 53% tổng dƣ nợ, tăng 17% so với năm 2012.

3.2.3. Thực trạng rủi ro tín dụng

3.2.3.1. Rủi ro từ cơ cấu cho vay

Nhìn vào bảng số liệu cơ cấu cho vay ở trên có thể thấy những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng của VCB Thăng Long:

- Tín dụng trung và dài hạn có xu hƣớng tăng dần qua các năm, trong khi đó cơ cấu vốn huy động tại ngân hàng lại chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn.

- Tín dụng tập trung vào một số các khách hàng lớn là doanh nghiệp nhà nƣớc và tập trung vào các lĩnh vực chính là bất động sản,vật liệu xây dựng và các công ty cầu đƣờng

- Tuy dƣ nợ tín dụng có đảm bảo bằng TSĐB chiếm tỉ trọng lớn nhƣng TSBĐ chủ yếu là đất đai và tài sản gắn liền trên đất. Những tài sản này có giá cả luôn biến động, cùng những khó khăn trong quá trình xử lý, thu hồi nợ nên nguy cơ rủi ro vẫn rất là cao.

Nhìn chung, cơ cấu cho vay hiện nay rõ ràng còn có những điểm chƣa hợp lý. Thực tế cho thấy cơ cấu tín dụng này làm cho ngân hàng phụ thuộc

vào một số khách hàng có dƣ nợ tín dụng lớn. Rủi ro tín dụng của ngân hàng tập trung quá nhiều vào nhóm nhỏ khách hàng, khi nhóm khách hàng này xảy ra rủi ro tín dụng thì sẽ ảnh hƣởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động chung của ngân hàng. Vì vậy trong thời gian tới cần tiếp tục tập trung mở rộng tỷ lệ cho vay, cung ứng dịch vụ với đối tƣợng khách hàng vừa và nhỏ, khách hàng thể nhân để san sẻ rủi ro, ổn định chất lƣợng tín dụng.

3.2.3.2. Nợ quá hạn

Dù đã đạt đƣợc những kết quả đáng khích lệ trong hoạt động tín dụng, nhƣng trên thực tế, vấn đề nợ quá hạn cũng là một vấn đề mà VCB Thăng Long cần phải quan tâm vì đây là nhân tố ảnh hƣởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Bảng 3.5: Tình hình nợ quá hạn ĐVT: tỷ đồng Năm 2012 2013 2014 Dƣ nợ quá hạn 176,28 280,49 262,88 Tổng dƣ nợ 4.520 5.968 7.511 Tỷ lệ nợ quá hạn 3,9% 4,7% 3,5%

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh VCB Thăng Long các năm 2012, 2013, 2014)

Trong 3 năm qua, tỷ lệ nợ quá hạn của VCB Thăng Long liên tục ở mức khá cao. Tuy nhiên phần lớn khách hàng có nợ quá hạn đƣợc xếp hạng tín dụng ở mức BB, B là rủi ro trung bình chứ chƣa phải là nợ xấu nhƣng đây là dấu hiệu tiềm ẩn nhiều rủi ro. Năm 2013 tỷ lệ nợ quá hạn là 4.7% tăng 0.8% so với năm 2012, nguyên nhân do những khoản nợ của một số doanh nghiệp lớn trong linh vực bất động sản và vật liệu xây dựng. Năm 2013 tỷ lệ này đã giảm xuống 1.2% chỉ còn 3.5%, vẫn ở mức khá cao nhƣng đây là dấu hiệu cho thấy VCB Thăng Long đã có bƣớc đầu xử lý những khoản nợ quá hạn này.

3.2.3.3. Tình hình nợ xấu Bảng 3.6: Phân loại nợ ĐVT: tỷ đồng Năm 2012 2013 2014 Nhóm 1 4.012,5 4.830,8 6.484 Nhóm 2 403,5 1.017,79 913,58 Nhóm 3 76 81 62

Một phần của tài liệu (LUẬN văn THẠC sĩ) tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam chi nhánh thăng long (Trang 41 - 64)

Tải bản đầy đủ (PDF)

(113 trang)