5. Bố cục của đề tài
3.4.2. Những hạn chế và nguyên nhân
3.4.2.1. Hạn chế
Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại VCB Thăng Long trong thời gian vừa qua tuy đã đƣợc chú trọng hơn song trong công tác này vẫn còn tồn tại một số hạn chế sau đây:
- Rủi ro tín dụng vẫn còn tiềm ẩn thể hiện ở tỷ lệ nợ quá hạn vẫn ở mức nhiều rủi ro, tỷ lệ nợ xấu chƣa đƣợc xử lý triệt để. Nhƣ vậy, phƣơng châm “Tăng trƣởng tín dụng đi kèm với chất lƣợng tín dụng” chƣa đƣợc đảm bảo.
- Nguồn vốn cho vay tập trung chủ yếu vào một số khách hàng lớn, qui mô tài trợ cho khách hàng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh vẫn còn thấp.
- Hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng còn khá rƣờm rà, phức tạp. Để hoạt động quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả và đánh giá đƣợc khách hàng đƣợc nhất quán thì việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng cần đƣa ra đƣợc những chỉ tiêu thật sát với từng đối tƣợng khách hàng nhằm đƣa ra kết quả đo lƣờng đƣợc chính xác nhất.
- Hệ thống thông tin tín dụng còn chậm, nhiều trƣờng hợp chƣa cập nhật đầy đủ thông tin dẫn đến thiếu thông tin tín dụng của khách hàng gây khó khăn, nhầm lẫn trong quá trình thẩm định
- Các biện pháp xử lý thu hồi nợ còn gặp một số vƣớng mắc về thủ tục, hoặc thái độ chống đối của khách hàng.
- Một số khoản vay chƣa đƣợc đánh giá đúng mức độ, do vậy việc cấp vốn và các biện pháp kiểm tra, kiểm soát đƣợc thực hiện không phù hợp với tính chất khoản vay.
- Ngoài ra hệ thống công nghệ thông tin trong ngân hàng chƣa đƣợc đầu tƣ đúng mực, trang thiết bị, hệ thống máy tính, máy chủ, dữ liệu còn lạc hậu chƣa đáp ứng đƣợc hết nhu cầu của cán bộ nhân viên.
Việc tồn tại những mặt hạn chế trong công tác quản lý rủi ro do nhiều nguyên nhân nhƣng tựu trung lại có 4 nhóm nguyên nhân: Nguyên nhân xuất phát từ chính ngân hàng; Nguyên nhân từ khách hàng vay; Nguyên nhân từ môi trƣờng; Nguyên nhân từ phía cơ quan chủ quản (NHNT, NHNN).
3.4.2.2. Nguyên nhân
Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Thứ nhất, về hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng
Hiện nay, để đánh giá rủi ro tín dụng có công cụ quản lý đó là xếp hạng tín dụng và xây dựng tín dụng cho khách hàng. Tuy nhiên, một số chỉ tiêu
đánh giá năng lực tài chính chƣa đƣợc cập nhật theo kịp với thực trạng và còn tồn tại những chỉ tiêu trùng lặp. Riêng đối với khách hàng là thể nhân, việc đƣa ra quyết định từ chối hay cấp tín dụng vẫn phụ thuộc nhiều vào hồ sơ vay của khách hàng vay. Do đó, việc xác định mức độ rủi ro của khách hàng vẫn chủ yếu dựa vào đánh giá, phân tích của cán bộ làm công tác tín dụng, điều này đặc biệt gây khó khăn cho các cán bộ mới.
Đối với mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, nhóm các chỉ tiêu phi tài chính đang sử dụng khá phức tạp, có những chỉ tiêu chƣa thật sát với việc đo lƣờng nguy cơ vỡ nợ của doanh nghiệp. Đây là nhóm khách hàng có dƣ nợ lớn nên công tác quản lý rủi ro với đối tƣợng này càng cần phải sát sao, chi tiết. Các mức xếp hạng tín dụng hiện nay tuy đã phân loại đƣợc các nhóm nợ nhƣng chƣa chỉ ra đƣợc các đối tƣợng có mức điểm suýt soát nhóm rủi ro để tiến hành theo dõi chặt chẽ.
Thứ hai, hệ thống thông tin tín dụng phục vụ cho hoạt động quản lý rủi ro còn chưa được thực sự cập nhật.
Hiện nay, hệ thống thông tin quản lý còn bất cập, hạn chế cả về lƣợng và chất: chƣa cập nhật kịp thời, thiếu thông tin chuyên ngành, chƣa đảm bảo đƣợc tính liên tục và toàn diện. Nguồn thông tin về khách hàng đến đặt quan hệ tín dụng với ngân hàng vẫn chủ yếu dựa vào thông tin do khách hàng cung cấp. Nguồn thông tin này còn nghèo nàn, thiếu cập nhật gây khó khăn cho công tác thẩm định. Do đó, đối với khách hàng lần đầu đến đặt quan hệ tín dụng với ngân hàng, việc quyết định cho vay dễ gặp rủi ro. Điều này gây áp lực công việc và nhiều khó khăn lên cán bộ tín dụng.
Thứ ba, về cơ cấu cho vay
Trƣớc đây, với đặc trƣng là một ngân hàng chuyên bán buôn, đối tƣợng phục vụ chính của VCB Thăng Long là khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp lớn kinh doanh trong lĩnh vực xây dựng cầu đƣờng, sản xuất vật liệu xây dựng, đặc biệt là cho vay để kinh doanh bất động sản, các
ngành này những năm trƣớc kinh doanh tốt nhƣng khoảng 5 năm trở lại đây gặp nhiều khó khăn, thị trƣờng hầu nhƣ đóng băng, khách hàng không thể trả nợ ngân hàng. Do vậy đã trở thành nợ xấu của ngân hàng.
Thứ tư, về công tác thẩm định, phân tích khách hàng
Điều kiện quan trọng nhất để đảm bảo an toàn đồng vốn cho vay không phải là tài sản thế chấp mà là tính khả thi của phƣơng án, dự án sản xuất kinh doanh của đơn vị vay vốn nhƣng tâm lý chung của phần lớn các cán bộ tín dụng khi cấp tín dụng vẫn chủ yếu dựa vào TSBD nên nguy cơ rủi ro rất cao. Trong khi đó phƣơng pháp định giá đối với từng loại tài sản chƣa đƣợc các cán bộ tín dụng sửa dụng một cách thích hợp. Chủ yếu cán bộ tín dụng tìm hiểu thông qua internet hay các nguồn tin bên ngoài, thiếu độ tin cậy.
Tài sản thế chấp là cơ sở pháp lý và kinh tế giúp cho khách hàng có khả năng trả nợ, giúp Ngân hàng giảm mức tối đa sự thiệt hại khi có rủi ro xảy ra. Chúng ta không phủ nhận vai trò tự giúp đắc lực của tài sản thế chấp đối với Ngân hàng, nhƣng cũng không vì thế mà chúng ta lại tuyệt đối hoá vai trò quan trọng của nó trong cơ chế tín dụng hiện nay. Mục đích của tín dụng cho vay là giúp cho khách hàng có vốn để duy trì hoặc mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, mang lại hiệu quả kinh tế cho khách hàng, cho xã hội và cho chính bản thân Ngân hàng. Một khi đã phải mang tài sản thế chấp ra phát mại thì mọi chuyện đã rõ ràng. Sản xuất kinh doanh thua lỗ, vốn đã mất và quan hệ giữa Ngân hàng và khách hàng đã chấm dứt. Mặt khác, không phải tài sản thế chấp nào cũng có thể bán một cách dễ dàng để Ngân hàng có thể thu lợi một cách nhanh chóng.
Việc thẩm định đánh giá lại giá trị TSBD chỉ đƣợc thực hiện trên hồ sơ pháp lý nên xuất hiện tình trạng giá trị thanh lý thấp hơn so với giá trị thẩm định ban đầu khiến cho Trong một số khoản vay, ngân hàng không thể thu hồi đủ nợ gốc và lãi vay.
Thứ năm, hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ chưa đạt hiệu quả cao, còn chưa đáp ứng được yêu cầu của quản lý rủi ro tín dụng.
Bộ phận kiểm tra giám sát tuân thủ nội bộ có chức năng kiểm tra hoạt động tín dụng, phát hiện những tồn tại, sai phạm, những khiếm khuyết trong qui trình nghiệp vụ và đề ra giải pháp xử lý. Nhƣng vấn đề là cán bộ thuộc bộ phận kiểm tra nội bộ tại VCB Thăng Long cũng là nhân viên công tác tại VCB Thăng Long, thuộc quyền quản lý của Giám đốc chi nhánh nên công tác kiểm tra phần nào mất đi tính độc lập. Do đó, các báo cáo kiểm tra nội bộ vẫn chƣa trở thành thông tin đáng tin cậy cho hoạt động quản lý rủi ro.
Thứ sáu, về ứng dụng công nghệ hiện đại.
Hiện nay, VCB đã ứng dụng khoa học công nghệ khá hiện đại vào toàn bộ hệ thống NHNT nhƣng vấn đề ở đây là: dịch vụ trong ngân hàng mang tính đồng nhất cao, do đó điều quan trọng là ngân hàng phải biết khai thác tiềm năng của khoa học công nghệ, tạo ra sự khác biệt trong dịch vụ, tính tiện ích cao. VCB Thăng Long còn tồn tại nhiều trang thiết bị tin học đã cũ, lỗi thời chƣa đƣợc thanh lý, không phát huy đƣợc hết thế mạnh về công nghệ thông tin. Công tác tin học chƣa đƣợc chú trọng nhiều tại CN: có 200 nhân viên, mạng lƣới phòng giao dịch và ATM rộng khắp nhƣng chỉ có 02 cán bộ tin học dẫn đến việc hỗ trợ công nghệ bị quá tải. Đó là một hạn chế mà VCB Thăng Long cần nghiên cứu, xem xét. Nó không chỉ thỏa mãn yêu cầu phát triển các giao dịch kinh doanh ngày càng đa dạng, yêu cầu quản lý rủi ro, phòng chống rủi ro, đảm bảo bảo mật, an toàn mà nó còn tạo lợi thế trong cạnh tranh.
Thứ bảy, về đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng
Nhìn chung, đội ngũ cán bộ tín dụng tại VCB Thăng Long có trình độ chuyên môn nghề nghiệp tốt, trình độ học vấn: 100% cán bộ, nhân viên có trình độ đại học hoặc trên đại học; nhiệt huyết với công việc nhƣng số lƣợng cán bộ tín dụng còn mỏng, trình độ chƣa đồng đều do hạn chế về mặt kinh nghiệm, tuổi nghề cũng nhƣ tuổi đời còn trẻ. Công tác đào tạoc án bộ chƣa đƣợc quan tâm đúng mức, bài bản, hầu hết cán bộ mới làm theo hƣớng dẫn
của cán bộ cũ, dễ đi theo lối mòn. Các cán bộ tín dụng hiện này đều làm việc theo kiểu đa năng, không chuyên sâu, phụ trách cả bán lẻ và bán buôn, cả khách hàng thể nhân và khách hàng tổ chức, do vậy, khả năng phân tích, quan sát, đánh giá, thẩm định tín dụng khách hàng chƣa đƣợc nhạy bén trƣớc sự biến động của thị trƣờng và trong lĩnh vực đầy rủi ro này.
Nguyên nhân từ phía khách hàng
Việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng cho khách hàng phụ thuộc chủ yếu vào nguồn thông tin, các báo cáo tài chính mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng. Chính vì vây, nếu tình hình tài chính của khách hàng không minh bạch, các báo cáo tài chính chƣa đảm bảo đƣợc tính chính xác, tính trung thực thì khi xét duyệt khoản cho vay, việc phân tích đánh giá tình hình của doanh nghiệp không mang lại hiệu quả, nó chƣa phản ánh đƣợc tình hình của doanh nghiệp. Điều đó có thể dẫn đến các quyết định sai lệch của cán bộ làm công tác tín dụng khi cấp vốn cho khách hàng.
Bên cạnh đó, nhiều khách hàng sử dụng vốn vay kém hiệu quả, không đúng mục đích, có sự chồng chéo. Khách hàng thiếu thiện chí trong việc trả nợ ngân hàng hoặc cố tình lừa đảo ngân hàng.
Tất cả các yếu tố đó đều tiềm ần khả năng xảy ra rủi ro thất thoát vốn của ngân hàng.
Nguyên nhân từ phía môi trƣờng
Môi trường pháp lý
Nền kinh tế Việt Nam vẫn đang trong quá trình chuyền đổi để hội nhập với kinh tế thế giới, Pháp luật của Nhà nƣớc ban hành đang trong quá trình hoàn thiện và tiến gần đến các thông lệ quốc tế. Vì vậy, hiện nay luật tổ chức tín dụng, các qui định về tài sản đảm bảo, bảo hiểm tiền gửi,… vẫn còn nhiều bất cập và chồng chéo.
Vai trò của kiểm toán nhà nƣớc chƣa đƣợc phát huy nhiều và hệ thống thông tin chƣa đƣợc tổ chức một cách hữu hiệu.
Môi trường kinh tế
Với đặc thù cho vay đối với các doanh nghiệp, hoạt động của ngân hàng phụ thuộc rất nhiều vào nền kinh tế trong nƣớc cũng nhƣ trên thế giới. Đặc biệt trong giai đoạn gần đây, các biến động trên thị trƣờng đã ảnh hƣởng nhiều đến hoạt động kinh doanh của ngành ngân hàng nói riêng. Giá xăng dầu liên tục tăng giảm thất thƣờng kéo theo một loạt thay đổi tại thị trƣờng các mặt hàng khác, gây ảnh hƣởng đến kết quả kinh doanh của doanh nghiệp. Các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu còn phụ thuộc vào nền kinh tế thế giới, vào những thay đổi của tỷ giá, thuế quan, chính sách của chính phủ,…
Nguyên nhân từ phía cơ quan chủ quản
Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Ngoại thương
Với tƣ cách là đơn vị chủ quản của toàn hệ thống, NHNT Việt Nam đóng vai trò vô cùng quan trọng tới việc xây dựng, triển khai, thực thi các chính sách, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, cho đến nay NHNT chƣa làm tốt đƣợc công tác dự báo và cảnh báo rủi ro áp dụng cho toàn hệ thống. Những khuyến cáo về các ngành hàng không nên cho vay thƣờng chỉ đƣợc đƣa ra sau khi rủi ro tín dụng đã phát sinh ở một số chi nhánh hay các NHTM khác. Các thủ tục thực hiện giữa Chi nhánh và Hội sở chính còn rƣờm rà, mất thời gian.
Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Nhà nước
Với tƣ cách là cơ quan quản lý toàn bộ hoạt động của NHTM, là cơ quan đầu mối trong việc xây dựng, phát triển hệ thống ngân hàng, NHNN Việt Nam có vai trò quan trọng về tình hình quan hệ tín dụng, tình hình tài chính, tình hình pháp lý (luật tổ chức tín dụng, tài sản đảm bảo, bảo hiểm tiền gửi, phân loại nợ,..) đối với các NHTM. Tuy nhiên, hệ thống thông tin từ NHNN chƣa đảm bảo đƣợc cập nhật, kịp thời, chính xác nên vẫn chƣa trở thành nguồn thông tin đáng tin cậy đối với các NHTM. Hệ thống luật đối với các tổ chức tín dụng còn nhiều bất cập và chồng chéo.
Chƣơng 4
MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM
CHI NHÁNH THĂNG LONG
4.1. Định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2015 - 2020