Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trên tại MB là do:
Nhân tố chủ quan
Cán bộ thẩm định:
- Về trình độ: Các chuyên viên tại Khối TĐ & PDTD mặc dù là những người có trình độ đại học và trên đại học, tuy nhiên, đây đa số là các cán bộ trẻ, kinh nghiệm thực tế chưa nhiều và chưa thể am hiểu hết được tất cả các lĩnh vực kinh doanh của khác hàng. Bên cạnh đó, áp lực từ ĐVKD khi chạy theo chỉ tiêu muốn hồ sơ khách hàng khi trình lên được phê duyệt nhạnh, gây bất đồng trong quan điểm, nhận định về khách hàng giữa ĐVKD và CVTĐ. Từ đó gây áp lực không nhá cho các cán bộ thẩm định trong công tác thẩm định hồ sơ.
Mặt khác, do trình độ giữa các CVTĐ là không đồng đều, mỗi cán bộ chỉ nắm chắc một vài sản phẩm dẫn đến khi được phân công hồ sơ thuộc sản phẩm không thuộc phân luồng xử lý, một số CVTĐ đó trở nên lúng túng và gặp sai sót.
Ngoài ra, lượng hồ sơ lớn, SLA ngắn, công việc khác nhiều dẫn đến việc trao đổi giữa các nhân viên gặp khó khăn, gây ảnh hưởng xấu đến công tác thẩm định.
- Về công tác bồi dưỡng và đào tạo: Công tác bồi dưỡng, trau dồi kiến thức chuyên môn cho cán bộ nhân viên Khối TĐ & PDTD luôn được ưu tiên thực hiện. Tuy nhiên, với lượng hồ sơ lớn, áp lực công việc cao, nhân sự Còn nhiều hạn chế, do đó, việc cứ chuyên viên đi tham gia đào tạo đôi lúc gặp khó khăn do áp lực chỉ tiêu. Bên cạnh đó, các chuyên viên khi đi tham gia đào tạo về phải tiếp nhận lượng hồ sơ tồn đọng cũng như các hồ sơ mới. Vì vậy, họ không thể chuyên tâm cho việc học tập, dẫn đến việc bỏ dở hoặc không tiếp thu tối đa được những kiến thức được truyền tải, dẫn đến việc học tập không mang lại kết quả như mong đợi.
- Về tư cách đạo đức nghề nghiệp: Tư cách đạo đức nghề nghiệp thể hiện ở chỗ một số trường hợp như CVTĐ do quen thân với CVQHKH hoặc do CVTĐ vì
chạy theo năng suất lao động/SLA, nên trong quá trình thẩm định đó chủ quan bỏ qua các khâu thẩm định cần thiết đối với một khoản vay, hoặc bỏ qua một số rủi ro, không đưa vào BCTĐ từ đó dẫn đến kết luận về khoản vay không chính xác có thể dẫn đến chất lượng nợ vay không tốt.
- Về chế độ tăng lương/tăng bậc chuyên viên: Tại MB chưa có chính sách tăng lương, nâng bậc cho chuyên viên định kỳ/quy chế tăng lương (như tăng lương/nâng bậc nếu đạt KPIs tốt/có sáng kiến có tính ứng dụng cao…) do đó, chưa tạo được động lực cho CVTĐ phấn đấu. Nhiều CVTĐ đó làm việc lâu năm và có sự cống hiến nhất định tuy nhiên chưa được nâng bậc/nâng lương, gây tâm lý chán nản và có thể chuyển việc, để hưởng một mức lương cạnh tranh hơn hoặc thăng tiến hơn gây ảnh hưởng không nhá đến hoạt động thẩm định của Ngân hàng, vừa mất nhân lực giái, lại mất chi phí để tuyển dụng, bồi dưỡng và đào tạo chuyên viên mới.
Phương tiện phục vụ thẩm định:
- Mặc dù cơ sở hạ tầng CNTT luôn được ưu tiên đầu tư, tuy nhiên, với mạng lưới rộng, số lượng các Chi nhánh/PGD lớn, ngân sách Còn hạn chế, do đó, tại nhiều đơn vị kinh doanh, hệ thống mạng, cấu hình máy tính chưa đủ chuẩn để có thể chạy tốt các hệ thống hỗ trợ. Bên cạnh đó, nhân sự mới phải đợi bộ phân Quản trị thực hiện các thủ tục trình cấp máy tính, phối hợp cùng bộ phận CNTT mới được cấp máy tính mới, trong thời gian chờ đợi phải làm chung máy tính với chuyên viên cũ, khiến công tác thẩm định bị chậm tr .
- Hệ thống thông tin nội bộ T24 của MB có rất nhiều chức năng tuy nhiên chưa có hướng dẫn cụ thể cách sử dụng phù hợp với từng vị trí chức danh nên chưa phát huy hết được những tính năng sẵn có của hệ thống này. Ngoài ra, hệ thống có lúc khó đăng nhập, do số lượng nhân viên đăng nhập nhiều, do sự cố về hệ thống…dẫn đến khó khăn trong việc cập nhật, tra cứu thông tin khách hàng. Một số trường hợp, vì sự cố hệ thống T24, làm kộo dài thời gian xử lý hồ sơ, gây nên tình trạng dồn ứ hồ sơ, ảnh hưởng đến kết quả làm việc và năng suất xử lý hồ sơ của CVTĐ.
- Nguồn thông tin từ CIC là nguồn thông tin chính thống và có độ tin cậy cao tuy nhiên, mới chỉ dừng lại ở thông tin về dư nợ của khách hàng trong toàn hệ thống
ngân hàng Việt Nam, thời gian xử lý yêu cầu tra cứu thông tin ở CIC chưa đáp ứng được nhu cầu hiện nay. Một số thời điểm không thể đăng nhập vào hệ thống này để lấy thống tin do lỗi hệ thống hoặc nâng cấp gây ảnh hưởng đến thời gian và chất lượng hồ sơ. Ngoài ra, do việc tra cứu thông tin CIC mất chi phí, do đó, tại Khối TĐ & PDTD chỉ có một vài tài khoản CIC, đồng thời chỉ có một số người được giao quản lý tài khoản nay. Do đó, việc tra cứu chưa thực sự được kịp thời, chưa đáp ứng được tiến độ cần xử lý nhạnh của CVTĐ.
- Bên cạnh đó, hiện nay, có rất nhiều phần mềm hỗ trợ cho công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư như các phần mềm phân tích tài chính, phân tích thống kê, phương pháp biểu đồ GRANTT, phương pháp đường găng CPM…. Tuy nhiên, trong thẩm định dự án nói chung và thẩm định tài chính dự án nói riêng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chủ yếu vẫn sử dụng những phương tiện, công cụ lạc hậu như tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tài chính dự án NPV, IRR, PP, PI bằng EXCEL hay thậm chí tính toán thủ công rất mất thời gian và công sức.
Nguồn thông tin phục vụ thẩm định: Nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định khá đa dạng, tuy nhiên, chưa đầy đủ và chưa đảm bảo độ tin cậy cao. Các nguồn thông tin từ báo chí, phương tiện truyền thông hay internet…tràn lan, tuy nhiên số liệu giữa các trang khác nhau đôi khi là khác nhau, thiếu đi sự chính xác, một số trang thông tin mua bán Còn đưa giá thấp hơn mặt bằng đề thu hút người xem tuy nhiên giá trị thực cao hơn rất nhiều so với thông tin tìm được hoặc như thông tin các công ty quy mô vừa và nhá gần như không có thông tin trên internet. Do đó, việc tìm hiểu thông tin để đánh giá chéo các hồ sơ khách hàng cung cấp gặp rất nhiều khó khăn.
Như đó nêu trên, CVTĐ đang thiếu các kênh thông tin chuẩn hóa, có độ tin cậy cao như các thông tin được đăng lên trang mạng một cách tự do, chưa dược cơ quan chức năng nào quản lý để xác minh lại các thông tin đó hoặc thông tin cung cấp chưa thực sự được kịp thời, chưa đáp ứng được tiến độ cần xử lý nhạnh của CVTĐ. Bên cạnh đó, hệ thống thông tin của Trung tâm thông tin ứng dụng (CIC) của NHNN chưa được cập nhật liên tục và đầy đủ nhất là đối với các khách hàng
mới. Những thông tin kinh tế - xã hội - chính trị nói chung cũng không được cập nhật một cách thường xuyên. Sự phối kết hợp giữa Ngân hàng và các cơ quan chuyên môn có liên quan để thu thập thêm thông tin thực hiện chưa có hiệu quả như mong đợi.
Tổ chức công tác thẩm định: Sự thay đổi của bộ máy quản lý Khối TĐ & PDTD đến từ sự thay đổi mô hình toàn hàng nhằm phù hợp với định hướng chiến lược phát triển kinh doanh cũng như quản trị rủi ro của MB từng thời kỳ. Tuy nhiên, sự thay đổi về cơ cấu tổ chức nội tại Khối chủ yếu do ban lãnh đạo Khối quyết định nhằm tìm đến cơ cấu tổ chức tối ưu nhất dựa trên sáng kiến của các bộ phận và mô hình của các đối thủ cạnh tranh. Trong quá trình chuyển đổi, có thể cơ cấu tổ chức tại một thời điểm chưa thực sự phù hợp với MB, thì Khối sẽ tiếp tục thay đổi, cải tiến để đạt được mục tiêu nêu trên. Do đó, gây nên sự thay đổi, biến động về bộ máy trong thời gian 05 năm gần đây.
Nguyên nhân khách quan:
Về phía Nhà nước và các cơ quan hữu quan khác:
Nền kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn tiếp tục chuyển sang cơ chế thị trường, phát triển theo hướng mở cửa hội nhập. Do vậy, nhiều hoạt động gắn liền với nó còn chưa định hình rõ ràng, chứa đựng nhiều yếu tố bất ổn, rủi ro, công tác quản lý nhiều mặt còn hạn chế. Đây là nguyên nhân ảnh hưởng trực tiếp đến công tác thẩm định dự án nói chung và thẩm định tài chính dự án nói riêng. Cùng với những thành tựu của công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa đạt được trong thời gian vừa qua, hoạt động đầu tư theo dự án của các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế ở Việt Nam đang phát triển với tốc độ rất nhanh. Trong điều kiện quy mô vốn chủ sở hữu của các doanh nghiệp còn nhỏ, vốn vay Ngân hàng được coi là cứu cánh để thực hiện các dự án. Điều này đó tạo ra áp lực lớn đối với Ngân hàng trong thẩm định dự án đầu tư. Hơn nữa, hệ thống các chính sách, văn bản pháp luật của Nhà nước còn nhiều bất cập, mặc dù đó có nhiều sửa đổi, bổ sung nhưng vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu thực tế, nhiều chính sách còn chưa đồng bộ, chưa rõ ràng. Các quy định còn nằm phân tán ở một số văn bản pháp luật như luật dân sự,
luật đầu tư… gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc tra cứu và thực hiện. Mặt khác, hiện nay chưa có cơ quan nghiên cứu thống kê nào có thể đưa ra được một hệ thống các tiêu chuẩn cho phép đối với từng ngành nghề, làm cơ sở cho việc tham chiếu, so sánh các chỉ tiêu hiệu quả và an toàn tài chính của dự án đầu tư.
Về phía chủ đầu tư (các doanh nghiệp):
Nhìn chung, năng lực quản lý và điều hành của nhiều doanh nghiệp Việt Nam còn hạn chế, khả năng phân tích tài chính, dự báo tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình thị trường còn yếu kém, nhiều doanh nghiệp không có khả năng lập dự án, thường phải thuê tư vấn hay bên thứ ba ớt hiểu biết và nắm vững sâu sắc về doanh nghiệp. Chính điều này đó hạn chế khả năng cung cấp thông tin cho Ngân hàng, hoặc cung cấp không đầy đủ, thiếu cập nhật và chuẩn xác. Hơn nữa, việc chấp hành pháp lệnh thống kê và pháp lệnh kế toán còn chưa nghiêm túc nên các báo cáo tài chính còn thiếu trung thực, không phản ánh tình hình tài chính của doanh nghiệp gây khó khăn cho việc thẩm định tài chính dự án đầu tư của Ngân hàng.
Về môi trường vĩ mô:
- Pháp luật: hệ thống quy phạm pháp luật liên quan chưa được cụ thể, thống nhất với các quy định của Nhà nước về chế độ khấu hao, kế toán kiểm toán…. chưa hoàn thiện, một số lĩnh vực không có tiêu chuẩn đánh giá xem xét, các chỉ tiêu thống kê không thống nhất. Hơn nữa, hệ thống thông tin của Ngân hàng TMCP Quân Đội vẫn còn thiếu hụt, do đó chưa cho phép cán bộ thẩm định xác định được những thông tin, số liệu cần thiết. Hiện nay chúng ta chưa có chế độ kiểm toán bắt buộc nên khi thẩm định rất khó đánh giá thực trạng tài chính, tình hình thạnh toán và kết quả kinh doanh của DN.
- Kinh tế: Môi trường kinh tế trong và ngoài nước luôn có nhiều biến động khó có thể dự đoán. Hệ thống Ngân hàng tại Việt Nam lại chưa thực sự hoàn thiện, thị trường chứng khoán chưa phát triển mạnh dẫn tới việc xác định mức lãi suất chiết khấu, tỷ giá không thống nhất, điều này cũng gây bất lợi cho việc tính toán các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của dự án đầu tư.
Chương 3: Luận văn tập trung nghiên cứu thực trạng công tác thẩm định tài chính DAĐT tại MB thông qua quy trình, phương pháp thẩm định và các chỉ tiêu định lượng mà tác giả đã thu thập được từ nguồn số liệu thứ cấp. Từ đó chỉ ra những hạn chế còn tồn tại của công tác thẩm định dự án tại MB. Chương tiếp theo tác giả sẽ đi sâu nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng công tác thẩm định tài chính DAĐT tại MB làm cơ sở đưa ra giải pháp hữu hiệu cho Ngân hàng.
CHƢƠNG 4: BỐI CẢNH, ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM GÓP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TẠI TRUNG TÂM THẨM ĐỊNH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ
PHẦN QUÂN ĐỘI
4.1 Phƣơng hƣớng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội đến năm 2025
4.1.1. Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Quân Đội đến năm 2025
Năm 2020, MB chính thức triển khai Chiến lược phát triển giai đoạn 2020 – 2025, HĐQT thống nhất phương châm “Tăng trưởng đột phá, Hiệu quả - An toàn” để giữ vững mục tiêu MB nằm trong Top 5 ngân hàng hàng đầu về hiệu quả. Với các giải pháp chiến lược tập trung trên 2 nền tảng, 3 trụ cột, MB tiếp tục đẩy mạnh đầu tư vào cơ sở hạ tầng, công nghệ thông tin, nguồn nhân lực, nhằm nâng cao năng lực cốt lừi của ngân hàng. HĐQT định hướng kế hoạch hoạt động năm 2020 cho MB và tất cả các công ty thành viên với nhiều chỉ tiêu thách thức để các đơn vị phấn đấu, tạo động lực cho sự phát triển.
Bảng 4.1: Kế hoạch phát triển kinh doanh năm 2020
STT Chỉ tiêu Kế hoạch 2020
1 Tổng tài sản Tăng 10%
2 Vốn điều lệ Tăng 6%
3 Huy động vốn dân cư, TCKT Tăng 8 ~ 10%
4 Dư nợ cho vay Tăng 16%
5 Tỷ lệ nợ xấu < 1.5%
6 LNTT 12.000 tỷ đồng
LNTT (riêng ngân hàng) 10.800 tỷ đồng 7 Tỷ lệ chi trả cổ tức ~ 11%
8 Chỉ tiêu tăng trưởng doanh thu 20%
(Nguồn: Báo cáo kế hoạch kinh doanh năm 2020)
Để thực hiện được các mục tiêu kinh doanh đó đề ra, ngân hàng sẽ có sự chuyển dịch mạnh sang khối khách hàng doanh nghiệp vừa và nhá nhóm khách hàng này sẽ
Comment [t9]: Bổ sung mốt sô thông tin về kế hoạch năm 2020.
Do đó, “để đồng thời đạt được các mục tiêu đặt ra trong chiến lược phát triển 2020-2025 của MB và vẫn kiểm soát được rủi ro, công tác thẩm định dự án đầu tư cũng phải có những bước tiến nhất định:
-Hoàn thiện hơn nữa quy trình cho vay nói chung và công tác thẩm định nói riêng, kiểm soát chặt chẽ hơn các khâu đo lường để đảm bảo công tác cho vay Khách hàng trở thành một vũng khép kín từ khi Khách hàng cung cấp hồ sơ tới khi hoàn thiện thủ tục giải ngân với SLA theo đúng cam kết.
-Công nghệ húa quy trình thẩm định tập trung.
-Công tác thẩm định khách hàng cá nhân nhạnh, thuận tiện, chính xác phải trở thành vũ khí cạnh tranh của MB với các TCTD khác.”
4.1.2. Định hướng về hoạt động cho vay theo dự án đầu tư của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội đến năm 2025 mại cổ phần Quân Đội đến năm 2025
Thực hiện định hướng phát triển đến năm 2025, Ngân hàng TMCP Quân Đội quyết tâm đổi mới cơ cấu và nâng cao chất lượng tài sản có, theo đó công tác cho vay và đầu tư phải thường xuyên nghiên cứu, áp dụng các biện pháp nhằm nâng cao chất lượng hiệu quả và an toàn vốn. Trong thời gian tới xu hướng của Ngân hàng TMCP Quân Đội là chuyển sang đầu tư dự án để mở rộng sản xuất kinh doanh thay vì kinh doanh thương mại như trước và tạo điều kiện thuận lợi để các chi nhánh của Ngân hàng