Sự yếu kém trong hệ thống ngân hàng của một quốc gia sẽ đe dọa đến sự ổn định về tài chính trên toàn quốc gia đó. Do đó, nâng cao sức mạnh của hệthống tài chính ngân hàng là điều mà Uỷban Basel quan tâm. Uỷ ban đã ban hành 17 yêu cầu vềquản trị nợ xấu, quản trịrủi rotín dụng đảm bảo tính hiệu quả, an toàn trong hoạt động cấptín dụng. Nội dung cơ bản của các yêu cầu như sau:
– Xây dựng môi trường tín dụng thích hợp: Hội đồng quản trị phải phê duyệt định kỳ chính sách rủi ro tín dụng, xem xét rủi rotín dụng và xây dựng một chiến lược xuyên suốt trong hoạt động của ngân hàng về tỷ lệ nợ xấu, mức độ chấp nhận rủi ro,.. Trên cơ sở đó, banTổng giám đốccó trách nhiệm thực thi các định hướng này và phát triển các chính sách, thủtục nhằm phát hiện, đo lường, theo dõi và kiểm soát nợ xấu cho từng khoản vay và cho cảdanh mục đầu tư. Các ngân hàng cần xác định quản trịrủi rotín dụngtrong tất cảcác sản phẩm và hoạt động của mìnhđặc biệt là sản phẩm mới phải có sự phê duyệt của Hội đồng quản trị.
– Thực hiện cấp tín dụnglành mạnh: các ngân hàngcần xác định rõ rang các tiêu chí cấp tín dụnglành mạnh như thị trường mục tiêu, đối tượng khách hàng, điều khoản và điều kiện cấptín dụng… Xây dựng Hạn mức tín dụngcho từng khách hàngvà nhómkhách hàng vay vốn đểtạo ra các loại hình rủi ro tín dụng khác nhau nhưng có thểso sánh và theo dõi được trên cơ sởxếp hạngtín dụng nội bộ đối với khách hàngtrong các lĩnh vực, ngành nghể khác nhau. Ngân hàng cần phải có quy trình rõ rang trong phê duyệt tín dụng, các sửa đổi tín dụngvới sựtham gia của các bộphận tiếp thị, bộphận phân tíchtín dụngvà bộphận phê duyệt tín dụng cũng như trách nhiệm rạch ròi của các bộ phận tham gia. Đồng thời, phát triển đội ngũ nhân viên quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, kiến thức nhằm đưa ra các nhận định thận trọng trong việc đánh giá, phê duyệt và quản lý rủi ro tín dụng. Việc cấp tín dụngcần được thực hiện trên cơ sởgiao dịch công bằng giữa các bên, đặc biệt cần có sựcẩn trọng và đánh giá hợp lý đối với các khoảntín dụng cấp cho cáckhách hàngcó quan hệ.
– Duy trì quá trình quản lý, đo lường và theo dõi tín dụng phù hợp: cần có hệthống quản lý cập nhật đối với các danh mục đầu tư có rủi rotín dụng, bao gồm cập nhật hồ sơ tín
mức độphức tạp củangân hàng. Đồng thời, hệthống này phải có khả năng nắm bắt và kiểm soát tình hình tài chính, sựtuân thủcác cam kết củakhách hàng đểphát hiện kịp thời những khoản vay có vấn đề. Các chính sách rủi rotín dụngcủangân hàngcần nêu cụthểcách thức quản lý các khoảntín dụng có vấn đề, trách nhiệm đối với các khoảntín dụng này nên giao cho bộ phận tiếp thị hay xử lý nợ hoặc kết hợp cảhai bộ phận này, tùy theo quy mô và bản chất của mỗi khoản tín dụng. Cácngân hàng nên xây dựng hệthống xếp hạng tín dụng nội bộtrong quản lý rủi rotín dụng, giúp phân biệt các mức độrủi rotín dụng trong các tài sản có tiềm năng rủi ro củangân hàng.