4. Kết cấu và nội dung của luận văn
1.2.4. Chính sách và công cụ quản lýrủi ro tíndụng kháchhàng doanh
của NHTW đối với NHTM
1.2.4.1 Chính sách tín dụng khách hàng doanh nghiệp
Chính sách tín dụng bao gồm hệ thống các quan điểm, chủ trương, định hướng quy định chỉ đạo hoạt động tín dụng và đầu tư của ngân hàng thương mại, hội đồng quản trị ban hành phù hợp với chiến lược phát triển của ngân hàng và những quy định hiện hành. Do đó, chính sách tín dụng doanh nghiệp là cẩm nang hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng, tăng cường chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng và nâng cao khả năng sinh lời.
Ngân hàng tiến hành các hoạt động tín dụng nhằm tìm kiếm lợi nhuận trên cơ sở đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Các chính sách tín dụng của ngân hàng nhằm đạt được mục tiêu cân bằng giữa tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả, đúng định hướng và chiến lược phát triển của ngân hàng.
Chính sách tín dụng cung cấp cho cán bộ tín dụng và nhà quản lý khung chỉ dẫn chi tiết để ra quyết định tín dụng và định hướng danh mục đầu tư tín dụng của ngân hàng. Thông qua kết cấu danh mục đầu tư tín dụng của một ngân hàng, có thể biết được chính sách tín dụng của ngân hàng. Nếu một chính sách tín dụng hoạt động không hiệu quả thì phải tiến hành kiểm tra hoặc được tăng cường quản lý bởi ban lãnh đạo ngân hàng.
Những nội dung cơ bản của chính sách tín dụng: là toàn bộ các vấn đề cơ bản liên quan đến cấp tín dụng nói đều được xem xét và đưa ra trong chính sách tín dụng bao gồm:
- Chính sách kháchhàng
- Lãi suất và các loại phí tíndụng - Thời hạn tín dụng và kỳ hạnnợ
- Điều kiện giải ngân và điều kiện thanhtoán - Chính sách đối với các khoản nợ xấu
1.2.4.2. Công cụ quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp
Một số công cụ chính được sử dụng để quản lý rủi ro khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng của NHTM:
a. Giới hạn cấp tín dụng
Đây là công cụ để hạn chế rủi ro tín dụng mà mỗi Ngân hàng có một mức phán quyết tín dụng khác nhau. Mức phán quyết có thể được quy định cho từng cấp của Ngân hàng như Chi nhánh, Phòng Giao dịch, tùy theo quy mô hoạt động, năng lực làm việc của từng nơi, theo loại sản phẩm tín dụng, tính chất có hay không có tài sản đảm bảo của khoản vay. Ngoài ra Ngân hàng sẽ xác định giới hạn tín dụng đối với từng khách hàng riêng biệt.
b. Định giá khoản vay
.Lãi suất chính là giá cả của khoản tín dụng. Về cơ cấu, lãi suất cho một khoản vay phải đảm bảo để bù đắp chi phí đầu vào, chi phí quản lý, phần lợi nhuận mong muốn và phải bù đắp rủi ro của khoản vay, khách hàng được đánh giá mức độ rủi ro càng cao thì lãi suất cho vay cũng phải được nâng lên. Lãi suất cũng phụ thuộc vào giá trị của khoản vay và giá trị thanh khoản vay của tài sản đảm bảo.
Việc áp dụng toàn bộ mức rủi ro đối với khách hàng có chất lượng tín dụng thấp không phải là biện pháp hay buộc vì khách hàng phải thực hiện một chiến lược kinh doanh mạo hiểm hơn với ít cơ hội thành công để thanh toán một khoản lãi vay cao và làm mất đi cơ hội tiếp cận vốn vay ngân hàng đối với các khách hàng có mức độ rủi ro thấp hơn. Ngân hàng quy định lãi suất cao để bù rủi ro cho mình lại cũng khiến cho mức độ rủi ro tín dụng tăng lên. Vì vậy, tùy thuộc vào chính sách của mình, ngân hàng có thể xác định lãi suất với phần bù rủi ro thấp đi kèm theo chế độ sàng lọc khách hàng chặt chẽ để cấp tín dụng.
c. Xếp hạng tín dụng
Định kỳ, Các ngân hàng tiến hành xếp hạng tín dụng cho khách hàng, đánh giá lại khoản vay và tài sản thế chấp để từ đó có mức phân bổ dự phòng, điều chỉnh
giới hạn cấp tín dụng cho khách hàng phù hợp hoặc thực hiện những biện pháp cần thiết nhằm thu hồi nợ trước hạn nếu phát hiện khoản vay, tài sản thế chấp có dấu hiệu bất thường ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ vay.
d. Tài sản thế chấp
Tài sản thế chấp là biện pháp bảo đảm cho khoản vay nếu khoản vay của khách hàng gặp rủi ro, dòng tiền của khách hàng không đúng như dự kiến. Tuy nhiên, giá trị của tài sản thế chấp lại phụ thuộc vào hoạt động kinh doanh, sự phát triển của nền kinh tế, hệ thống tài chính, tính pháp lý của tài sản… nên có thể biến động rất lớn, tính thanh khoản không cao. Vì vậy, không nên quyết định cho vay chỉ dựa vào tài sản thế chấp.
1.2.5.Các yếu tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp trong hệ thống ngân hàng thương mại
Hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng có nhiều nhân tố ảnh hưởng, để nâng cao quản lý rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần phải nắm rõ các yếu tố này, cơ chế tác động và mức độ ảnh hưởng của nó để tìm ra các giải pháp quản lý, đánh giá hữu hiệu.
1.2.5.1. Yếu tố vĩ mô, môi trường chính trị, kinh tế, xã hội, môi trường tự nhiên
Yếu tố thuộc quản lý vĩ mô, môi trường pháp lý: Các chính sách kinh tế vĩ mô có tác động tới toàn bộ hoạt động của nền kinh tế, trong đó ngân hàng thương mại với vai trò quan trọng của mình chịu tác động nhanh chóng và trực tiếp. Việc điều tiết nền kinh tế vĩ mô với các mục tiêu tăng trưởng kinh tế, kiềm chế lạm phát, phát triển bền vững, đảm bảo an sinh xã hội sẽ là định hướng quan trọng cho cả nền kinh tế, trong đó các doanh nghiệp lựa chọn, điều chỉnh kế hoạch của mình cho phù hợp, bên cạnh đó, ngân hàng thương mại thực hiện chức năng kinh doanh của mình phải có kế hoạch, chính sách phù hợp đảm bảo kế hoạch lợi nhuận nhưng mặt khác cũng phải đảm bảo cân đối, chia sẻ hài hòa lợi ích với khách hàng, với nền kinh tế trong bối cảnh điều chỉnh chính sách vĩ mô.
Mỗi biến động trong điều hành kinh tế vĩ mô sẽ có tác động lớn đến chính sách, biện pháp và hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng, hiệu quả hoạt động của khách hàng. Các chính sách vĩ mô có tác động lớn, trực tiếp tới hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng là chính sách tiền tệ, chính sách thuế,
chính sách cắt giảm đầu tư công,… Điều đó đòi hỏi mỗi ngân hàng, trong chiến lược, kế hoạch hoạt động của mình phải thường xuyên tiếp cận, nắm bắt, đánh giá và có những giải pháp linh hoạt để có hoạt động cho vay phù hợp với tình hình mới nhưng mặt khác cũng phải đảm bảo giảm tác động tiêu cực do điều chỉnh chính sách vĩ mô đối với các khoản đã cho vay, đảm bảo khả năng thu nợ đúng hạn, nâng cao chất lượng hoạt động cho vay.
Một trong những yếu tố có tính quyết định từ chính sách, môi trường kinh tế vĩ mô ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng là hệ thống pháp luật, các văn bản hướng dẫn liên quan trong hoạt động ngân hàng. Đây là hành lang pháp lý, bàn tay hữu hình của Nhà nước tác động vào nền kinh tế nhằm hướng nền kinh tế phát triển theo đúng mục tiêu, chế độ của mình, là khuôn khổ cho phép để ngân hàng và các chủ thể tham gia quan hệ chấp hành, thực hiện hoạt động kinh doanh của mình. Một hệ thống luật pháp đồng bộ, thống nhất, đầy đủ, minh bạch sẽ có tác động tốt tới chất lượng cho vay của ngân hàng từ quá trình thiết lập quan hệ cho vay, giải quyết các mối quan hệ phát sinh hoặc giải quyết quá trình phải xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ, trên cơ sở đảm bảo tính tuân thủ của các chủ thể tham gia. Nền kinh tế ngày càng phát triển, hệ thống pháp luật càng phải hoàn chỉnh để bắt kịp sự phát triển đó.Việc hoàn chỉnh cơ chế, chính sách phù hợp với thực tiễn, định hướng tương lai là một điều quan trọng để nâng cao chất lượng cho vay.
Hiện tại, hệ thống pháp luật của Việt Nam được đánh giá cơ bản đầy đủ, tuy nhiên, việc đồng bộ, thống nhất, kịp thời của hệ thống Luật, văn bản hướng dẫn và quan điểm xử lý trong thực tiễn của các chủ thể liên quan còn nhiều vấn đề vướng mắc, ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động cho vay và chất lượng cho vay của ngân hàng. Điều này tiếp tục cần những giải pháp toàn diện, đồng bộ để giải quyết.
Môi trường chính trị, kinh tế, xã hội: là tổng hòa các mối quan hệ chính trị, kinh tế, xã hội tác động lên hoạt động của ngân hàng, khách hàng. Môi trường chính trị, kinh tế, xã hội ổn định tạo điều kiện, thúc đẩy sản xuất phát triển, đẩy mạnh lưu thông, tác động tích cực tới doanh nghiệp và chất lượng cho vay của ngân hàng.
Nhân tố chính trị có ảnh hưởng khá nhiều tới hoạt động cho vay của ngân hàng, đặc biệt là vấn đề niềm tin về môi trường chính trị ổn định, tạo niềm tin trong thu hút vốn đầu tư nước ngoài với chiến lược đầu tư dài hạn.
Môi trường kinh tế, xã hội ở đây được tiếp cận dưới góc độ các điều kiện về kinh tế đảm bảo cho sự phát triển của ngân hàng. Các ngân hàng sẽ cho vay nhiều hơn trong trường hợp nền kinh tế ổn định, đầu tư của cá nhân và của tổ chức ở mức cao, tỷ lệ lạm phát giữ ở mức ổn định. Ngân hàng sẽ khó tránh khỏi rủi ro nếu nền kinh tế không ổn định, chu kỳ kinh tế có tác động không nhỏ đến hoạt động cho vay của ngân hàng. Trong thời kỳ nền kinh tế thị trường bị suy thoái, sản xuất bị đình trệ, kinh doanh bị thu hẹp thì nhu cầu vốn tín dụng giảm và nếu vốn tín dụng đã được thực hiện thì cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả hay khó có thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Ngược lại, thời kỳ nền kinh tế tăng trưởng bền vững, hoạt động sản xuất kinh doanh được mở rộng dẫn đến nhu cầu về vốn tăng, từ đó chất lượng cho vay được nâng lên, giảm bớt rủi ro tín dụng. Như vậy, chu kỳ kinh tế ảnh hưởng nhiều đến hiệu quả của các khoản vốn cho vay của ngân hàng.
Ngoài ra, các chính sách và sự điều tiết của các cơ quan có thẩm quyền ở mỗi ngành, mỗi vùng đều có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng.
Các yếu tố xã hội như tâm lý, thị hiếu theo vùng miền, chế độ lương, chính sách bảo hiểm xã hội đối với người lao động,… cũng là những nhân tố quan trọng tác động tới hoạt động của mỗi doanh nghiệp, tác động gián tiếp tới chất lượng các khoản vay tại ngân hàng.
Môi trường tự nhiên: là các yếu tố khách quan như thời tiết, khí hậu, dịch bệnh,… Các yếu tố tự nhiên thuận lợi hay khó khăn tác động đến hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, đặc biệt các lĩnh vực liên quan nhiều đến tự nhiên như nuôi trồng thủy hải sản, nông nghiệp, diêm nghiệp,… ảnh hưởng tới chất lượng khoản cho vay của ngân hàng.
1.2.5.2. Yếu tố từ ngân hàng
Cơ chế, chính sách cấp tín dụng, là các nội dung về cách quan điểm, cách ứng xử, đảm bảo tính minh bạch, công khai và công bằng của ngân hàng trong mối quan hệ đối với các khách hàng trong hoạt động cho vay nhằm duy trì và phát triển một nền khách hàng, cơ cấu khách hàng bền vững vì mục tiêu lợi nhuận.
Chính sách cấp tín dụng có tính ổn định cơ bản nhưng cũng có những tính linh hoạt nhất định trong từng thời kỳ nhằm đạt những mục tiêu cụ thể tương ứng trong dài hạn, ngắn hạn phù hợp với định hướng hoạt động, môi trường kinh doanh, xu thế thị trường và thực tế hoạt động của mỗi ngân hàng. Việc phân tích, đánh giá, dự báo tình hình để có được một chính sách cho vay của ngân hàng
thương mại trong từng thời kỳ đảm bảo phù hợp với môi trường, xu thế phát triển của thị trường, thích ứng với kỳ vọng của khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng, đảm bảo hiệu quả lợi nhuận là điều cực kỳ quan trọng đòi hỏi một sự đầu tư lớn, một khả năng quản trị ở trình độ cao. Với ý nghĩa như vậy, chính sách tín dụng của ngân hàng tác động lớn đến việc quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng là tất yếu.
Về quy mô tăng trưởng, với sự phát triển chung của thị trường, việc mở rộng quy mô cho vay là tất yếu, một chính sách cho vay tốt sẽ định hướng việc tăng trưởng cho vay vào các lĩnh vực, ngành nghề, địa bàn tốt, với những kỳ hạn phù hợp, phù hợp với thế mạnh, nội lực của mỗi ngân hàng, không bỏ lỡ cơ hội đầu tư tốt của khách hàng, của ngân hàng. Ngược lại, với những nhận định chưa phù hợp, sẽ tiềm ẩn tạo ra những khoản tín dụng nhiều rủi ro không đảm bảo trong tương lai.
Bên cạnh đó, chính sách cho vay còn gồm nhiều quy định về điều kiện, tiêu chuẩn cho vay, lĩnh vực tài trợ, ứng xử với mỗi nhóm khách hàng về chính sách mở rộng/duy trì/thoái lui, lãi suất, phí, biện pháp bảo đảm tiền vay, quy trình quản lý có tác động trực tiếp hay gián tiếp đến việc quản lý rủi ro tín dụng. Việc xây dựng các vấn đề này nếu khoa học, logic, phù hợp xu thế thị trường, đảm bảo tính tuân thủ của các bên sẽ là tiền đề cho việc quản lý rủi ro tín dụng được tốt lên; ngược lại, nếu xây dựng không hợp lý sẽ dễ dẫn đến sự cứng nhắc, máy móc, chồng chéo, thiếu những thông tin cần thiết để ra quyết định, kéo dài thời gian tác nghiệp, có khả năng mất đi những cơ hội tốt của khách hàng và ngân hàng, tiềm ẩn phát sinh những khoản tín dụng rủi ro cao. Điều này càng có ý nghĩa quan trọng trong bối cảnh xu thế phát triển của thị trường ngày nay, mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng mang tính chất đối tác, bạn hàng, cùng kinh doanh vì lợi nhuận; sự cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại ngày càng lớn; nếu không có một chính sách cho vay tốt, phù hợp, ngân hàng thương mại sẽ không đảm bảo được hoạt động và hiệu quả của mình.
Quy trình cấp tín dụng: là những quy định cụ thể trong quá trình cấp tín dụng từ khâu tiếp cận, đề xuất, thẩm định, phê duyệt và quản lý sau cho vay, xác định trách nhiệm của từng bộ phận, cá nhân tham gia quá trình cấp tín dụng của ngân hàng thương mại, có tác động trực tiếp tới khoản tín dụng, quản lýrủi ro tín dụng của ngân hàng.
Việc xây dựng một quy trình chặt chẽ, khoa học, logic đảm bảo các yếu tố thu thập được đầy đủ thông tin, xác địnhrõ ràng trách nhiệm các khâu, sự giám sát
lẫn nhau trong quá trình tác nghiệp. Quy trình của ngân hàng đảm bảo các nguyên tắc an toàn nhưng cũng phải phù hợp với xu thế thị trường, đơn giản hóa các thủ tục hành chính, rút ngắn thời gian tác nghiệp cho phép nhằm tận dụng thời cơ kinh doanh, tăng tiện ích phục vụ khách hàng, đảm bảo mục tiêu hướng tới khách hàng.
Với một quy trình lỏng lẻo, thiếu khoa học, thiếu sự kiểm soát đối với khách hàng, đặc biệt quá trình sau cho vay sẽ tiềm ẩn phát sinh khoản cho vay có rủi ro cao.
Yếu tố con người:tiếp cận dưới các góc độ chất lượng nhân sự, quản lý nhân sự và đạo đức nghề nghiệp
Với góc độ chất lượng, trình độ cán bộ ngân hàng đáp ứng chuyên môn nghiệp vụ, hiểu biết kinh tế, xã hội, có khả năng phân tích, đánh giá, khái quát vấn đề để tham mưu, đề xuất chính xác, kịp thời là cơ sở tốt để khởi tạo, quản lý một khoản cho vay tốt; bên cạnh đó là thái độ công việc, kỹ năng tác nghiệp cũng là những yếu tố mang lại sự hài lòng của khách hàng. Ở góc độ quản lý nhân sự; việc bố trí, phân công cán bộ theo thế mạnh của mỗi người, đảm bảo sự độc lập nhưng