Khối Vận hành mặc dù không phải là khối trực tiếp tạo ra doanh thu và lợi nhuận cho ngân hàng, nhưng là đơn vị hỗ trợ quan trọng trong toàn bộ hoạt động của Ngân hàng, theo đó, việc xem xét các chỉ tiêu về kết quả kinh doanh trong tương quan với nhân sự của Khối Vận hành phần nào cũng đánh giá được hiệu quả của hoạt động quản lý nhân lực tại Khối.
Bảng 3.24 : Đánh giá hiệu quả sử dụng nhân lực giai đoạn 2016 - 2018
TT Năm Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1 Tổng nhân viên toàn ngân hàng (người) 7,886 8,129 8,897 2 Số lượng nhân viên Khối Vận hành (người) 532 551 620 3 Thu nhập lãi thuần và phí dịch vụ (tỷ) 8,662 12,350 17,144 4 Chi phí lương và chi phí liên quan(tỷ) 2,261 3,410 4,968 5 Chi phí lương và chi phí liên quan Khối Vận
hành (tỷ) 145 164 204
6 Lợi nhuận sau thuế (tỷ) 2,884 3,490 6,190 7.1 Chi phí lương và chi phí liên quan bình quân
toàn Ngân hàng 287 419 558
7.2 Chi phí lương và chi phí liên quan Khối vận hành bình quân (triệu/người)
(Tổng CP lương/Số nhân viên)
272 297 328
8.1 Chỉ số năng suất bình quân toàn Ngân hàng
(Thu nhập/số nhân viên) (tỷ/người)
1.1 1.5 1.9
8.2 Chỉ số năng suất bình quân Khối Vận hành
(Thu nhập/số nhân viên Khối Vận hành) (tỷ/người)
16.3 22.4 27.7
9.1 Chỉ số sinh lời bình quân toàn Ngân hàng
(Lợi nhuận/số nhân viên) (tỷ/người)
0.4 0.4 0.7
9.2 Chỉ số sinh lời bình quân Khối Vận hành
(Lợi nhuận/số nhân viên Khối Vận hành) (tỷ/người)
5.4 6.3 10.0
10.1 Chỉ số hiệu suất tiền lương toàn Ngân hàng
(Lợi nhuận/Tổng CP lương)
1.3 1.0 1.2
10.2 Chỉ số hiệu suất tiền lương bình quân Khối Vận hành (Lợi nhuận/ CP lương Khối Vận hành)
19.9 21.3 30.3
(Nguồn Báo cáo tài chính từ 2016-2018 và thống kê tổng hợp)
Qua bảng tổng hợp trên ta thấy, các chỉ tiêu đều có xu hướng tăng từ năm 2016 tới năm 2018, tuy nhiên tốc độ tăng không giống nhau, cụ thể: Số lượng nhân viên toàn Ngân hàng tăng 1,12 lần, của Khối Vận hành tăng 1,16 lần; Thu nhập lãi thuần và phí dịch vụ tăng 1,98 lần; Chi phí lương và chi phí liên quan tăng 2,19 lần; Chi phí lương và chi phí liên quan của Khối Vận hành tăng 1,40 lần; Lợi nhuận sau
thuế tăng 2,14 lần.
Qua đó, tổng quan có thể nhận thấy, tốc độ tăng Thu nhập lãi phí dịch vụ, Chi phí lương và Lợi nhuận đều tăng ~ 2 lần; tuy nhiên xét riêng ở Khối Vận hành thì, Số lượng nhân viên và Chi phí lương của Khối Vận hành chỉ tăng lần lượt là 1,16 lần và 1,4 lần. Theo đó, có thể nhận định rằng, kết quả kinh doanh của Ngân hàng tăng rất mạnh, chi phí lương các bộ phận khác (không phải Khối Vận hành) cũng tăng mạnh hơn nhiều so với Chi phí lương của Khối Vận hành, điều này có thể đến từ việc tăng mạnh số lượng nhân sự về kinh doanh cũng như cải thiện chính sách chi trả cho nhân sự kinh doanh. Điều này phần nào có thiệt thòi cho các nhân viên của Khối Vận hành so với nhân sự các Khối kinh doanh khác. Cụ thể hơn, ta tiến hành các phân tích sau:
Chỉ số năng suất lao động, tính bằng Thu nhập/số nhân viên, thể hiện mỗi nhân viên đóng góp bao nhiêu đồng thu nhập cho Ngân hàng.
Bảng 3.25 : Chỉ số năng suất lao động bình quân giai đoạn 2016 - 2018
Đơn vị tính: tỷ đồng/người
Chỉ số Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Chỉ số năng suất bình quân toàn
Ngân hàng 1.1 1.5 1.9
Chỉ số năng suất bình quân Khối
Vận hành 16.3 22.4 27.7
Theo đó, năm 2016 bình quân 1 nhân viên của ngân hàng tạo ra 1,1 tỷ đồng thu nhập cho ngân hàng thì đến năm 2018 là 1,9 tỷ đồng, tương đương mức tăng 1,73 lần. Xét cho nhân sự Khối Vận hành, năm 2016 bình quân mỗi nhân viên tạo ra 16,3 tỷ đồng thu nhập thì đến năm 2018 là 27,7 tỷ đồng, tương đương mức tăng 1,7 lần. Theo đó, năng suất lao động trung bình của nhân viên toàn ngân hàng và của Khối có mức tăng trưởng đồng đều và đây cũng phù hợp với các ngân hàng khác cùng quy mô với MB trên thị trường Việt Nam.
Chỉ số sinh lời, tính bằng Lợi nhuận/số nhân viên, thể hiện mỗi nhân viên đóng góp bao nhiêu đồng lợi nhuận cho Ngân hàng.
Bảng 3.26: Chỉ số sinh lời bình quân trên nhân viên giai đoạn 2016 - 2018
Đơn vị tính: tỷ đồng/người
Chỉ số Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Chỉ số sinh lời bình quân toàn
Ngân hàng 0.4 0.4 0.7
Chỉ số lời bình quân Khối Vận
hành 5.4 6.3 10
Theo đó, năm 2016 bình quân 1 nhân viên của ngân hàng tạo ra 0,4 tỷ đồng lợi nhuận cho ngân hàng thì đến năm 2018 là 0,7 tỷ đồng, tương đương mức tăng 1,75 lần. Xét cho nhân sự Khối Vận hành, năm 2016 bình quân mỗi nhân viên tạo ra 5,4 tỷ đồng thu nhập thì đến năm 2018 là 10 tỷ đồng, tương đương mức tăng 1,85 lần. Theo đó, có thể thấy khả năng sinh lời của cán bộ Khối Vận hành đang ở mức cao hơn mức trung bình toàn Ngân hàng.
Chỉ số hiệu suất tiền lương, bằng Lợi nhuận/Chi phí lương, thể hiện lợi nhuận trung bình tạo ra trên một đồng chi phí tiền lương.
Bảng 3.27: Chỉ số hiệu suất tiền lương bình quân giai đoạn 2016 - 2019
Đơn vị tính: lần
Chỉ số Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Chỉ số hiệu suất tiền lương toàn Ngân
hàng (Lợi nhuận/Tổng CP lương) 1.3 1.0 1.2
Chỉ số hiệu suất tiền lương bình quân Khối Vận hành (Lợi nhuận/CP lương Khối Vận hành)
19.9 21.3 30.3
Năm 2016 thì 1,3 đồng lợi nhuận được tạo ra với mỗi một đồng chi phí tiền lương, tỷ số này giảm xuống 1 đồng năm 2017 và tăng lại lên 1,2 đồng năm 2018; theo đó, có thể nhận thấy tốc độ tăng chi phí lương toàn ngân hàng đang nhanh hơn tốc độ tăng lợi nhuận, theo đó làm giảm nhẹ chỉ tiêu hiệu suất tiền lương vào năm 2017 và năm 2018.
Xét riêng về nhân sự của Khối Vận hành, năm 2016 thì 19,9 đồng lợi nhuận được tạo ra với mỗi đồng chi phí tiền lương; tỷ số này tiếp tục tăng nhẹ lên 21,3 đồng năm 2017 và tăng mạnh lên 30,3 đồng năm 2018, điều này thể hiện hoạt động của Khối Vận hành rất hiệu quả trong việc đóng góp vào lợi nhuận của Ngân hàng.
Bảng 3.28 - Bảng tổng hợp tỷ lệ nghỉ việc nhân lực Khối Vận hành giai đoạn 2016 – 2018
Đơn vị tính: người
Năm\Chỉ tiêu Số lượng nhân sự bình quân Số lương nghỉ việc Tỷ lệ nghỉ việc Năm 2016 532 25 4.7% Năm 2017 551 44 8.0% Năm 2018 620 31 5.0%
Theo đó, tỷ lệ nghỉ việc năm qua các năm có sự biến động mạnh, từ mức 4,7% năm 2016 lên mức 8% năm 2017 và giảm xuống mức 5% năm 2018, cũng là mức giới hạn về tỷ lệ nghỉ việc mà Ban lãnh đạo Ngân hàng đặt ra khi đánh giá xếp loại tình hình quản lý nhân lực của Khối. Việc tăng mạnh tỷ lệ nghỉ việc năm 2017 chủ yếu đến từ nguyên nhân thay đổi cơ chế tính lương, khiến thay đổi mạnh mức thu nhập một số chức danh của Khối, dẫn đến việc nghỉ việc đồng loạt, sang năm 2018, Khối đã đề xuất điều chỉnh chính sách này để ổn định lại mức thu nhập dẫn đến làm giảm tỷ lệ nghỉ việc.