5. Kết cấu của luận văn
4.2.4. Đổi mới phương pháp thanh tra, giám sát các QTDND
Quy mô hoạt động nhỏ bé, vốn tự có thấp, tiềm lực tài chính yếu của các QTDND là điểm rất bất lợi trong hoạt động của các QTDND do phải cạnh tranh quyết liệt với các ngân hàng thương mại. Vấn đề đặt ra là, với tiềm lực nhỏ bé, kinh nghiệm quản lý còn thiếu, QTDND làm thế nào để tồn tại và đứng vững? Bởi vậy, để đảm bảo cho hoạt động của các QTDND trên địa bàn tuân thủ đúng các quy định của pháp luật đồng thời phát hiện và ngăn ngừa rủi ro trong quá trình hoạt động cũng như hướng đến mục tiêu đảm bảo an
toàn hệ thống, chi nhánh NHNN tỉnh Bắc Ninh trong những năm qua thường xuyên chú trọng, tăng cường thực hiện công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát đối với các QTDND. Những thành quả của công tác thanh tra, giám sát các QTDND trên địa bàn trong giai đoạn qua đã tạo đà phát triển cho hệ thống QTDND, đảm bảo cho các QTDND hoạt động an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững. Tuy nhiên bên cạnh những thành tựu đã đạt được, hoạt động thanh tra của ngân hàng vẫn còn tồn tại những bất cập như đã nêu ở trên.
Để giải quyết những bất cập hiê ̣n ta ̣i nhằm đáp ứng yêu cầu quản lý Nhà nước đối với các QTDND trên địa bàn, bên cạnh việc nâng cao năng lực của đội ngũ cán bộ làm công tác thanh tra, thanh tra, giám sát ngân hàng tỉnh cần tiếp tục đổi mới tư duy, phương thức phương pháp thanh tra, giám sát góp phần nâng cao hiệu quả quản lý Nhà nước, tập trung các nội dung cơ bản sau:
- Hiện nay, phương pháp thanh tra, giám sát tuân thủ với các nội dung giám sát theo các quyết định vẫn đang có hiệu lực đã tỏ ra kém hiệu quả và không theo kịp với sự phát triển của hệ thống ngân hàng cũng như không phù hợp với thông lệ quốc tế. Như trên đã phân tích phòng thanh tra của chi nhánh hiện ta ̣i đang quá mỏng so với yêu cầu mới, chỉ có 16 cán bô ̣, trong đó phần lớn lại là cán bộ trẻ, kinh nghiệm và khả năng phân tích chưa sâu. Viê ̣c thanh tra đối với hê ̣ thống QTDND chưa được tiến hành thường xuyên, mỗi năm chỉ thực hiện thanh tra được khoảng ½ QTDND trong tổng số QTDND trong toàn tỉnh do số lươ ̣ng QTDND quá lớn, đi ̣a bàn hoa ̣t đô ̣ng rải rác trong các xã, huyện trong tỉnh. Chính vì vậy, việc đổi mới phương pháp thanh tra, giám sát từ thanh tra tuân thủ sang thanh tra dựa trên rủi ro, giám sát từ xa và cảnh báo sớm mới có thể giám sát được chặt chẽ hơn hoạt động của từng QTDND cũng như của cả hệ thống QTDND trên địa bàn. Phương pháp thanh tra, giám sát trên cơ sở rủi ro là phương pháp giám sát có sự đổi mới và phát triển cao hơn so với phương pháp thanh tra tuân thủ mà Chi nhánh đã thực hiện, nhưng bên
cạnh đó, phương pháp này vẫn đảm bảo tính kế thừa từ những nội dung thanh tra, tổ chức giám sát của Ngân hàng Nhà nước.
Việc áp dụng hệ thống đánh giá theo tiêu chuẩn rủi ro đối với các QTDND trong thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa giúp cho quá trình thanh tra được rút ngắn đáng kể về thời gian; nội dung thanh tra sẽ chỉ tập trung vào những chỉ tiêu "có vấn đề" trong hệ thống xếp hạng theo tiêu chuẩn. Như vậy, hiệu quả thanh tra sẽ được tăng lên đáng kể.
Bởi vậy khi tiến hành một cuộc thanh tra không nhất thiết phải theo đúng một quy trình từ A đến Z, nội dung thanh tra không nhất thiết phải toàn diện, mà căn cứ vào thời gian, lực lượng thanh tra, căn cứ vào yêu cầu thực tế phải thanh tra làm rõ và xử lý một hoặc một vài lĩnh vực hoạt động của QTDND sẽ thanh tra để xây dựng đề cương thanh tra. Muốn vậy, khi tiến hành thanh tra các thanh tra viên phải tiếp câ ̣n vấn đề thanh tra từ nhiều phía:
Thông qua các phòng ban nghiệp vụ quản lý trực tiếp trên các mă ̣t nghiệp vu ̣ tiền tê ̣ - tín dụng - thanh toán - ngoa ̣i hối.
Nắm bắt thông tin từ bên ngoài, từ các hoa ̣t đô ̣ng xã hô ̣i khác.
Phân tích sử du ̣ng chương trình giám sát từ xa tố t nhất, hiện nay chương trình giám sát từ xa hiện nay có 2 nguồn dữ liê ̣u: Mô ̣t là nguồn được cung cấp ra từ bảng cân đối củ a các tổ chức tín du ̣ng, cho kết quả đánh giá tổng quát mô ̣t số chỉ tiêu quan trọng của quỹ tín dụng đó trong tháng. Hai là nguồn báo cáo giám sát ngoài cân đối. Thực tế áp dụng tại Chi nhánh cho thấy, việc sử dụng và phân tích thông tin từ chương trình giám sát từ xa mới chỉ đáp ứng được 30% so với yêu cầu. Bởi vậy, trong thời gian tới phải phát huy hiệu quả khả năng phân tích thông tin từ chương trình giám sát từ xa, coi đây là công cụ rất cụ thể phục vụ đắc lực cho công tác thanh tra quản lý giám sát gián tiếp các QTDND, giúp cho các cán bộ thanh tra nắm được những thông tin bổ ích nhằm giúp cảnh báo sớm những rủi ro và những bất ổn trong hoạt động của các QTDND.
Phân tích sử dụng số liê ̣u từ chương trình thông tin báo cáo của NHNN, các biểu báo cáo tiền tê ̣ - tín du ̣ng- thanh toán, bảng cân đối tài khoản kế toán,…được cập nhật, xử lý và tổng hợp tại NHNN để đánh giá tình hình hoạt động tổ chức của các QTDND, tìm ra những chỗ xung yếu, có vấn đề nổi cô ̣m trong hoạt đô ̣ng kinh doanh từ đó các đoàn thanh tra sẽ tiến hành có trọng tâm, trọng điểm và chuyên sâu theo yêu cầu đối với từng QTDND.
- Không nên quy định cho một đợt thanh tra cố định là bao nhiêu ngày, hoặc số đợt phải thanh tra trong năm. Việc quy định sẽ khiến cho công tác thanh tra đôi lúc chỉ chú trọng vào số lượng mà không thực sự quan tâm đến chất lượng, dẫn đến chưa đảm nhiệm được vai trò thực sự của thanh tra ngân hàng - là công cụ quan trọng để NHNN thực hiện chức năng quản lý của mình đối với các QTDND.
- Một yêu cầu quan trọng khác trong công tác thanh tra tại chỗ thể hiện trong việc bố trí và lên kế hoạch nhân sự trong các cuộc thanh tra thực tế tại các QTDND. Trong đó, cán bộ lãnh đạo được phân công làm Trưởng đoàn thanh tra cần xây dựng nội dung về nhân sự của đoàn thanh tra trong báo cáo tiền thanh tra, đảm bảo lựa chọn các cán bộ phù hợp với nội dung yêu cầu (như về thanh tra nợ, hoạt động ngân quỹ, vốn,…); và sau đó sắp xếp những mức trình độ cần thiết cho từng nội dung thanh tra dựa trên những đánh giá của Trưởng đoàn thanh tra về rủi ro và mức độ phức tạp của nội dung này (ở mức cao, trung bình, thấp). Lãnh đạo thanh tra cũng sẽ xác nhận mức độ năng lực theo yêu cầu của Trưởng đoàn thanh tra và danh sách những cán bộ được chỉ định và phân công những thanh tra viên cho từng nội dung thanh tra. Sử dụng phương pháp này, Trưởng đoàn thanh tra và lãnh đạo thanh tra sẽ thống nhất về nhân sự, về mức độ rủi ro của từng lĩnh vực và nội dung thanh tra.
- Để tăng cườ ng vai trò của công tác thanh tra tại chỗ đối với hê ̣ thố ng QTDND, cần kết hợp chặt chẽ với công tác giám sát từ xa đối với các QTDND cơ sở trên máy vi tính (hiện nay tại chi nhánh đang sử dụng chương
trình giám sát từ xa do Cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng cung cấp). Thông qua giám sát để đưa ra những nhận xét, phán đoán có tính chất cảnh báo về tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình thực hiện các chỉ tiêu an toàn trong hoạt động, qua đó cảnh báo sớm về rủi ro và tổ chức kiểm tra, thanh tra kịp thời, nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động, thậm chí không để xảy ra thiệt hại, bảo đảm an toàn cho từng QTDND nói riêng và toàn hệ thống nói chung.
- Sau thanh tra phải phúc tra, giám sát chặt chẽ viê ̣c thực hiê ̣n các kiến nghị của thanh tra, từ đó cần kiên quyết xử lý, xử pha ̣t những trường hợp vi pha ̣m hoă ̣c không chấp hành sửa chữa sai pha ̣m, tránh tình trạng xử phạt không cứng rắn, nặng về nhắc nhở, rút kinh nghiệm như giai đoạn vừa qua. Có như vậy mới nâng cao được ý thức chấp hành pháp luật trong hoạt động của các QTDND, giúp các QTDND hoạt động lành mạnh, an toàn, đi đúng hành lang pháp lý.