5. Bố cục của luận văn
3.2.1. Hiệu quả kinh tế
3.2.1.1. Hiệu quả tăng trưởng tín dụng chính sách tại ngân hàng chính sách huyện Ba Bể
- Tăng trưởng tín dụng chính sách theo các chương trình tín dụng
Đối với hoạt động của NHCSXH hoạt động chủ yếu là cho vay theo các chương trình tín dụng theo quy định
Bảng 3.1: Tỷ trọng dư nợ tín dụng theo các chương trình tín dụng Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Giá trị (Triệu đồng) Tỷ trọng Giá trị (Triệu đồng) Tỷ trọng Giá trị (Triệu đồng) Tỷ trọng Tổng dư nợ tín dụng 189.893 100,00 219.776 100,00 236.216 100,00 Dư nợ Hộ nghèo 86.496 45,55 88.751 40,38 92.704 39,25 Dư nợ Học sinh sinh
viên 10.053 5,29 7.532 3,43 4.981 2,11
Dư nợ vốn GQVL 5.225 2,75 4.929 2,24 4.848 2,05 Dư nợ XKLĐ 13.587 7,16 14.038 6,39 11.868 5,02 Dư nợ cho vay hộ
nghèo về nhà ở theo QĐ 167
2.598 1,37 2.396 1,09 2.262 0,96
Dư nợ cho vay hộ
SXKD VKK 59.177 31,16 60.318 27,45 62.298 26,37 Dư nợ Hộ đồng bào
DTTS đặc biệt khó khăn 2.187 1,15 4.873 2,22 6.069 2,57 Cho vay thương nhân
hoạt động thương mại tại vùng khó khăn
896 0,47 300 0,14 550 0,23
Dư nợ cho vay hộ cận
nghèo 7.225 3,80 20.143 9,17 30.842 13,06
Dư nợ cho vay NS
&VSMT NT 2.399 1,26 12.397 5,64 14.397 6,09 Dư nợ cho vay hộ mới
thoát nghèo 50 0,03 1.595 0,73 2.159 0,91
Dư nợ cho vay hộ đồng bào DTTS nghèo, hộ nghèo theo Quyết định 755/QĐ-TTg
0 0,00 2.505 1,14 3.238 1,37
Do đặc thù của NHCSXH Huyện Ba Bể là hoạt động tại một huyện miền núi, kinh tế đặc biệt khó khăn nên dư nợ tín dụng chủ yếu là Dư nợ Hộ nghèo và Dư nợ cho vay hộ SXKD vùng khó khăn, Dư nợ cho vay hộ cận nghèo và dự nợ học sinh sinh viên chiếm tỷ trọng nhỏ, còn lại là các chương trình tín dụng khác. Tuy nhiên, tỷ lệ dư nợ tín dụng các chương trình qua các năm có sự thay đổi đáng kể như:
Đối với cho vay Dư nợ hộ nghèo năm 2014 là 86.496 triệu tương ứng tỷ trọng 45,55%, năm 2015 Dư nợ cho vay hộ nghèo 88.751 triệu tương ứng tỷ trọng 40,38, năm 2016 Dư nợ cho vay hộ nghèo 92.704 triệu tương ứng tỷ trọng 39,25
Đối với Dư nợ cho vay hộ cận nghèo năm 2014 là 7.225 triệu tương ứng tỷ trọng 3,8%, năm 2015 Dư nợ cho vay hộ nghèo 12.397 triệu tương ứng tỷ trọng 5,64%, năm 2016 Dư nợ cho vay hộ nghèo 14.397 triệu tương ứng tỷ trọng 6,09%.
Đối với Dư nợ hộ mới thoát nghèo năm 2014 là 50 triệu tương ứng tỷ trọng 0,03%, năm 2015 Dư nợ hộ mới thoát nghèo 1.595 triệu tương ứng tỷ trọng 0,73%, năm 2016 Dư nợ hộ mới thoát nghèo 2.159 triệu tương ứng tỷ trọng 0,91%.
Qua số liệu trên ta thấy, mặc dù Dư nợ cho vay hộ nghèo tăng qua các năm tuy nhiên tỷ trọng trên tổng dư nợ có xu hướng giảm trong khi đó Dư nợ cho vay hộ cận nghèo và hộ mới thoát nghèo đều tăng. Điều này chứng tỏ sự thành công trong các chương trình của nhà nước nói chung và chương trình tín dụng của NHCSXH nói riêng góp phần giảm tỷ lệ hộ nghèo trên địa bản huyện, phần nâng cao cuộc sống của người dân.
Năm 2014
Dư nợ Hộ nghèo Dư nợ Học sinh sinh viên Dư nợ vốn GQVL Dư nợ XKLĐ
Dư nợ cho vay hộ nghèo về nhà ở theo QĐ 167
Dư nợ cho vay hộ SXKD VKK Dư nợ Hộ đồng bào DTTS đặc biệt khó khăn
Cho vay thương nhân hoạt động thương mại tại vùng khó khăn Dư nợ cho vay hộ cận nghèo Dư nợ cho vay NS&VSMT NT Dư nợ cho vay hộ mới thoát nghèo Dư nợ cho vay hộ đồng bào DTTS nghèo, hộ nghèo theo Quyết định 755/QĐTTg
Năm 2015 Dư nợ Hộ nghèo
Dư nợ Học sinh sinh viên Dư nợ vốn GQVL Dư nợ XKLĐ
Dư nợ cho vay hộ nghèo về nhà ở theo QĐ 167 Dư nợ cho vay hộ SXKD VKK Dư nợ Hộ đồng bào DTTS đặc biệt khó khăn Cho vay thương nhân hoạt động thương mại tại vùng khó khăn
Dư nợ cho vay hộ cận nghèo Dư nợ cho vay NS&VSMT NT Dư nợ cho vay hộ mới thoát nghèo
Dư nợ cho vay hộ đồng bào DTTS nghèo, hộ nghèo theo Quyết định 755/QĐTTg
Năm 2016 Dư nợ Hộ nghèo
Dư nợ Học sinh sinh viên
Dư nợ vốn GQVL
Dư nợ XKLĐ
Dư nợ cho vay hộ nghèo về nhà ở theo QĐ 167
Dư nợ cho vay hộ SXKD VKK
Dư nợ Hộ đồng bào DTTS đặc biệt khó khăn
Cho vay thương nhân hoạt động thương mại tại vùng khó khăn Dư nợ cho vay hộ cận nghèo
Dư nợ cho vay NS&VSMT NT
Dư nợ cho vay hộ mới thoát nghèo
Biểu đồ 3.1: Tỷ trọng Dư nợ tín dụng giai đoạn 2014 - 2016
- Tăng trưởng tín dụng chính sách thông qua việc ủy thác với các Tổ chức Chính trị - xã hội
Các chương trình tín dụng chính sách của NHCSXH được thực hiện chủ yếu thông qua việc ủy thác với các tổ chức Chính trị - xã hội
Trong giai đoạn 2014 - 2016, Phòng giao dịch NHCSXH huyện Ba Bể huyện đã phối hợp với các Tổ chức Chính trị - xã hội, Chính quyền địa phương các xã, thị trấn, tổ chức giải ngân cho vay đúng đối tượng, quản lý chặt chẽ, hiệu quả nguồn vốn.
Bảng 3.2: Tốc độ tăng trưởng Dư nợ tín dụng thông qua Ủy thác
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Tốc độ tăng trưởng 2015/2014 2016/2015 Chênh lệch Tỷ lệ (%) Chênh lệch Tỷ lệ (%) Tổng dư nợ tín dụng 189.893 219.776 236.216 29.883 15,74 16.440 7,48 Tổng dư nợ ủy thác 188.092 218.202 233.737 30.110 16,01 15.535 7,12
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2014,2015,2016 NHCSXH huyện Ba Bể
Qua bảng 3.2 ta thấy tốc độ tăng trưởng tín dụng thông qua các ủy thác tăng đều qua các năm; tốc độ tăng trưởng tín dụng thông qua quỹ ủy thác tương xứng với tốc độ tăng của tổng dư nợ tín dụng. Tỷ lệ cho vay thông qua các ủy thác cho các tổ chức hội luôn chiếm khoảng 99% tổng dư nợ tín dụng.
Tính đến 31/12/2016, toàn huyện có 6.893 hộ đang sử dụng vốn, bình quân cho vay đạt 34 triệu đồng/hộ. Năm 2016 đáp ứng cho 2.811 lượt hộ gia đình được vay vốn mới (trong đó 1.105 hộ nghèo, 372 hộ cận nghèo, 30 hộ xuất khẩu lao động, 35 hộ HSSV, 40 dự án vay vốn giải quyết việc làm, 330 hộ gia đình xây dựng công trình nước sạch và vệ sinh, 619 hộ sản xuất kinh doanh, 18 hộ mới thoát nghèo).
Bảng 3.3: Tỷ trọng Dư nợ ủy thác của các tổ chức chính trị xã hội Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2015/2014 2016/2015 Số tiền (Triệu đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (Triệu đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (Triệu đồng) Tỷ trọng (%) Chênh lệch Tỷ lệ (%) Chênh lệch Tỷ lệ (%)
Tổng dư nợ ủy thác với các tổ chức chính trị xã hội 188.092 100 218.202 100 233.737 100 30.110 16,01 15.535 7,12
Dư nợ ủy thác thông qua Hội phụ nữ 79.907 42,48 89.551 41,04 96.413 41,25 9.644 12,07 6.862 7,66 Dư nợ ủy thác thông qua Hội nông dân 58.710 31,21 69.616 31,90 72.854 31,17 10.906 18,58 3.238 4,65 Dư nợ ủy thác thông qua Hội cựu chiến binh 23.390 12,44 27.315 12,52 30.154 12,90 3.925 16,78 2.839 10,39 Dư nợ ủy thác thông qua Đoàn TNCS Hồ Chí Minh 26.085 13,87 31.720 14,54 34.316 14,68 5.635 21,60 2.596 8,18
Để thực hiện tốt việc cho vay thông qua ủy thác với các tổ chức chính trị xã hội định kỳ 02 tháng/lần, Phòng giao dịch NHCSXH huyện Ba Bể thực hiện việc tổ chức họp giao ban với với các tổ chức Chính trị - xã hội nhận ủy thác cấp huyện để đánh giá công tác hoạt động đã đạt được và đưa ra phương hướng, giải pháp cho giai đoạn tiếp theo.
3.2.1.2. Thực trạng hiệu quả tín dụng chính sách xét dưới góc độ an toàn vốn
Để đánh giá về hiệu quả tín dụng bên cạnh việc đánh giá về Nguồn vốn hoạt động và Dư nợ cho vay thì việc đánh giá về Nợ quá hạn cũng hết sức quan trọng. Nợ quá hạn là loại rủi ro tín dụng gây ra sự tổn thất về tài chính cho Ngân hàng do người vay chưa hoặc không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn theo cam kết hoặc mất khả năng thanh toán. Do đặc thù hoạt động của NHCSXH và vốn của Ngân hàng là vốn huy động từ nhiều nguồn khác nhau nên nợ quá hạn ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình tài chính của NHCSXH, đến khả năng hoàn trả vốn cho các nguồn vốn huy động phải hoàn trả, và đặc biệt đến khả năng cấp tín dụng ở các chu kỳ tiếp theo.
Bảng 3.4: Thực trạng nợ xấu qua các năm
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Tổng dư nợ 189.893 219.776 236.216
Nợ xấu 1.753 1.043 764
Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ (%) 0,92 0,47 0,32
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2014,2015,2016 NHCSXH huyện Ba Bể
Qua bảng trên ta có thể nhận thấy tình hình nợ xấu tại Phòng giao dịch NHCSXH huyện Ba Bể được kiểm soát chặt chẽ và ngày càng được chú ý quan tâm. Năm 2014, tỷ lệ nợ xấu là: 0,92% trên tổng dư nợ Đến năm 2015 tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là: 0,47% và năm 2016, tỷ lệ nợ xấu chỉ còn 0,32%. Điều này chứng tỏ Phòng giao dịch NHCSXH huyện Ba Bể là đơn vị có hiệu quảtín dụng tương đối tốt, tỷ lệ nợ xấu duy trì ở mức dưới 1%. Đây là một cố gắng không nhỏ của toàn bộ cán bộ Phòng giao dịch NHCSXH huyện Ba Bể. Tuy nhiên, để có thể nắm bắt được tình hình thực tế và có thể dự đoán được những khách hàng có nguy cơ bị chuyển sang nợ xấu, Phòng giao dịch NHCSXH huyện Ba Bể tiếp tục phải cố gắng tăng cường giám sát khoản vay.
Bảng 3.5: Dư nợ quá hạn ủy thác với các tổ chức chính trị xã hội
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2015/2014 2016/2015
Tổng nợ quá hạn 572 446 605 -126 159
Dư nợ quá hạn ủy thác thông
qua Hội phụ nữ 158 108 148 -50 40
Dư nợ quá hạn ủy thác thông
qua Hội nông dân 296 217 221 -79 4
Dư nợ quá hạn ủy thác thông
qua Hội cựu chiến binh 32 37 121 5 84
Dư nợ quá hạn ủy thác thông
qua Đoàn TNCS Hồ Chí Minh 86 84 115 -2 31
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2014,2015,2016 NHCSXH huyện Ba Bể
3.2.1.3. Thực trạng hiệu quả huy động vốn đáp ứng nhu cầu tín dụng - Nghiệp vụ huy động vốn
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, công tác huy động nguồn vốn là rất quan trọng, tuy nhiên đối với nguồn vốn huy động của Ngân hàng chính sách xã hội được lấy chủ yếu từ nguồn vốn kế hoạch được cấp từ Trung Ương và một phần vốn huy động tại địa phương, một phần nhỏ nguồn vốn được huy động từ tiền gửi tiết kiệm của người dân. Về kết quả huy động vốn của Ngân hàng chính sách xã hội huyện Ba Bể giai đoạn 2014 - 2016 được thể hiện qua bảng 3.6
Bảng 3.6: Kết quả huy động vốn giai đoạn 2014 - 2016
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Tốc độ tăng, giảm (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 2015/ 2014 2016/ 2015 Tổng NVHĐ 192.477 100 223.360 100 248.530 100 16,05 11,27 Nguồn vốn kế hoạch A
cân đối từ Trung ương 183.492 95,33 210.987 94,46 236.742 95,26 14,98 12,21
Nguồn vốn huy động
tại địa phương 6.401 3,33 8.790 3,94 10.816 4,35 37,32 23,05
Nguồn vốn huy động
tiết kiệm 2.584 1,34 3.583 1,60 972 0,39 38,66 -72,87
Tổng nguồn vốn thực hiện đến 31/12/2014 là: 192.477 triệu đồng, tăng so với 31/12/2013 là: 14.112 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng 8,02%, đạt 98,3% kế hoạch giao.
Trong đó: nguồn vốn kế hoạch A cân đối từ Trung ương là: 183.492 triệu đồng, nguồn vốn huy động tại địa phương được trung ương cấp bù chênh lệch lãi suất là 6.401 triệu đồng, huy động tiền gửi tiết kiệm thông qua tổ 2.584 triệu đồng, đạt 100% kế hoạch.
Tổng nguồn vốn thực hiện đến 31/12/2015 là: 223.360 triệu đồng, tăng so với 31/12/2014 là: 30.883 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng 16,05 %, đạt 99,9% kế hoạch giao.
Tổng nguồn vốn thực hiện đến 31/12/2016 là: 248.530 triệu đồng, tăng so với 31/12/2015 là: 25.170 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng 11,27%, đạt 99,6% kế hoạch giao. Trong đó: nguồn vốn kế hoạch A cân đối từ Trung ương là: 236.742 triệu đồng, nguồn vốn huy động tại địa phương được trung ương cấp bù chênh lệch lãi suất là 10.816 triệu đồng.
- Hoạt động tín dụng
Bảng 3.7: Hoạt động tín dụng giai đoạn 2014 - 2016
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Tốc độ tăng trưởng 2015/2014 2016/2015 Chênh lệch Tỷ lệ (%) Chênh lệch Tỷ lệ (%) Tổng nguồn vốn huy động (1) 192.477 223.360 248.530 30.883 16,05 25.170 11,27 Tổng dư nợ (2) 189.893 219.776 236.216 29.883 15,74 16.440 7,48 Hiệu suất sử dụng vốn (3) 98,66 98,39 95,04
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2014,2015,2016 NHCSXH huyện Ba Bể
Qua các năm, doanh số cho vay, thu nợ, tổng dư nợ của Ngân hàng chính sách xã hội huyện Ba Bể đều tăng. Tốc độ tăng trưởng tín dụng cụ thể như sau:
- Tổng doanh số cho vay 12 tháng năm 2014 là: 55.288 triệu đồng, tăng so cùng kỳ năm 2013 là: 23.425 triệu đồng. Năm 2015 tổng doanh số cho vay đạt: 80.941 triệu đồng, tăng so cùng kỳ năm 2014 là: 25.653 triệu đồng, năm 2016 doanh số cho vay 12 tháng đạt: 86.656 triệu đồng, tăng so với năm 2015 là: 5.715 triệu đồng;
- Tổng doanh số thu nợ 12 tháng năm 2014 là: 41.018 triệu đồng, tăng so với cùng kỳ năm 2013 là: 9.519 triệu đồng. Năm 2015 doanh số thu nợ 12 tháng đạt: 51.058 triệu đồng, tăng so với cùng kỳ năm 2014 là: 10.040 triệu đồng. Sang năm 2016 doanh số thu nợ đạt 70.203 triệu đồng, tăng so với năm 2015 là: 19.145 triệu đồng.
- Tổng dư nợ thực hiện đến 31/12/2015: 219.776 triệu đồng, đạt 99,94% kế hoạch giao, tăng so cùng kỳ năm trước là: 29.883 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng 15,74%. Tổng dư nợ đến 31/12/2016 là: 236.216 triệu đồng, đạt 99,8% kế hoạch giao, tăng so với 31/12/2015 là: 16.440 triệu đồng, tốc độ tăng trưởng 7,48%.
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn và dư nợ
0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 2014 2015 2016 Năm Tri ệu đồ ng Tổng nguồn vốn Dư nợ vốn vay
Biểu đồ 3.2: Tốc độ tăng trưởng vốn và dư nợ
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2014,2015,2016 NHCSXH huyện Ba Bể
3.2.1.4. Lợi nhuận (thua lỗ) từ hoạt động tín dụng chính sách
Số liệu thu chi và kết quả chênh lệch thu chi tăng trưởng đều qua các năm và có tăng trưởng, phân tích: Số liệu tổng thu tăng do dư nợ có tăng và có thu được lãi, số liệu tổng chi tăng do dư nợ tăng, chi phí quản lý tăng, chênh lệch thu chi tăng và dương thể hiện hoạt động tài chính được đảm bảo, nguồn vốn được đảm bảo(có lãi).
Bảng 3.8: Kết quả hoạt động tài chính (theo bảng cân đối kế toán)
Đơn vị tính: triệu đồng Năm tài chính 2014 2015 2016 Tổng thu 14.651 16.670 18.631 Tổng chi 10.635 11.980 13.044 Chênh lệch thu-chi 4.016 4.690 5.587 Tăng trưởng +674 +897