Bảng 4.6: So sánh doanh thu, quỹ lương các tháng trong năm 2016
THÁNG DOANH THU QUỸ LƯƠNG SỐ
NGƯỜI
1 63,463,637 170,296,478 50
2 186,990,909 174,289,364 49
4 147,586,363 252,839,037 50 5 64,409,091 235,591,498 50 6 520,718,182 243,681,499 50 7 265,340,909 291,457,931 50 8 25,831,818 289,064,491 50 9 596,350,001 316,519,201 50 10 283,604,545 327,013,130 50 11 50,852,727 357,678,611 50 12 694,445,456 559,963,684 50
Hình 4.10: Biểu diễn quỹ lương các tháng trong năm 2016 (ĐVT: đồng)
Nhận xét: Quỹ lương của công ty biến động không đồng đều qua các tháng trong năm 2016, trong khi đó số nhân viên không có biến động. Cụ thể:
Trong khi số lao động có khuynh hướng là không thay đổi thì quỹ lương lại là một gấp khúc, điểm gấp khúc của tháng cao và tháng thấp là rất xa (quỹ lương tháng 12 là 559,963,684 đồng so với tháng 1 là 170,296,478 đồng). 0 100,000,000 200,000,000 300,000,000 400,000,000 500,000,000 600,000,000
QUỸ LƯƠNGCÁC THÁNG TRONG NĂM 2016
Trước tình hình đó đòi hỏi các cán bộ lãnh đạo cần có kế hoạch, biện pháp nhanh chóng, cụ thể và hữu hiệu nhằm tránh tình trạng biến động quá nhiều (quỹ lương, lương cá nhân) ảnh hưởng không tốt nhân viên của công ty.
Nếu xét theo quý thì trong Qúy I: quỹ lương của tháng 3 là cao nhất; Qúy II: quỹ lương tháng 6 là cao nhất; Qúy III: quỹ lương tháng 9 là cao nhất; Qúy IV: quỹ lương tháng 12 là cao nhất. Nguyên nhân là do vào các tháng này là những tháng cuối của quý nhu cầu làm quyết toán, kết toán sổ sách là thiết yếu nên Hộp đồng dịch vụ sẽ tăng, làm cho doanh thu tăng, theo đó tiền lương cũng tăng theo.
Xét chung hết thì quỹ lương tháng 12 là cao nhất, cao nhiều so với những tháng trước, ngoài nguyên nhân trên lý do nữa là tháng 12 là tháng cuối năm công ty chi thêm thưởng tết cho nhân viên.
Số nhân viên trong các tháng ổn định, do công ty có các chế độ lương tốt động viên công nhân gắn bó với công ty, nhân viên gắn bó với công ty nhiều hơn.
Quỹ lương tháng 2 là thấp nhất, nguyên nhân có thể là do nghỉ Tết nên số lượng ngày làm việc ít số lượng Hợp đồng giảm, mức hoa hồng mà nhân viên kiếm được không cao. Các tháng còn lại thì hoạt động trung bình.
Đây là đặc điểm chung của loại hình kinh doanh dịch vụ này.
Do trong bài nghiên này chỉ nói đề cập đến nhân viên chính thức bỏ qua những nhân viên làm theo thời vụ. Nếu có nó cũng sẽ làm cho số nhân viên, quỹ lương trong công ty tăng vào các tháng nêu trên vì đó là thời gian mà nhu cầu tuyển nhân viên của công ty cũng tăng.
Bảng 4.7: So sánh tổng lương được hưởng của trưởng nhóm từng bộ phận trong tháng 9 năm 2016: (ĐVT: đồng) Bộ phận Trưởng nhóm Mã NV Ngày công Tổng lương được hưởng NV 1 Trần Thị Phượng Phuo0049 21 9,556,364
NV 3 Phạm Thị Phương Thảo
Thao0015 21 10,795,500
HTDN 1 Trương Kim Bảo Bao0010 21 8,160,000
HTDN 2 Nguyễn Thị Dịp Dip0024 21 6,517,727
HTDN 3 Bùi Bảo Ngọc Ngoc0023 21 5,470,000
Hình 4.11: Biểu diễn lương trưởng nhóm các bộ phận nghiệp vụ và hỗ trợ doanh nghiệp tháng 09/2016
Nhận xét:
Tất cả các nhân viên đều đảm bảo ngày công chuẩn trong tháng, tuy nhiên lương khác nhau phụ thuộc vào mức lương cơ bản trên HĐLĐ khác nhau, mức phụ cấp khác nhau và mức hoa hồng được hưởng khác nhau; đặc biệt là cách trả lương khác nhau tùy theo lương NET hay lương GROSS.
Mặc dù lương mà họ nhận chưa thực sự cao so với các công ty khác, chỗ làm khác, nhưng họ đã đồng hành, gắn bó với công ty từ khi mới thành lập. Bên cạnh đó, trong công ty họ là những người đứng đầu mỗi bộ phận (Nhóm trưởng), điều này càng kích thích họ làm tốt nhiệm vụ của mình biểu hiện qua ngày công, năng suất lao động…Một khi công ty quan tâm đến họ tốt hơn thì họ và cả công ty đều có lợi ích: họ làm việc tích cực, năng suất cao giúp công ty hoàn thành tốt các hợp đồng, quản lý và hỗ trợ nhân viên trong bộ phận tốt
0 2,000,000 4,000,000 6,000,000 8,000,000 10,000,000 12,000,000 LƯƠNG TRƯỞNG NHÓM THÁNG 09/2016 LƯƠNG THÁNG 09
hơn, giúp cả bộ phận phối hợp hoạt động hiệu quả thu hút thêm nhiều khách hàng, tạo uy tín cho công ty, công ty có lợi rất nhiều; từ đó sẽ tăng lương cho công nhân (lương tăng dần từ tháng 9 đến tháng 12).
Đối với công ty khi công ty thu được lợi nhuận cao (doanh thu cao) họ trả lương nhân viên cao hơn, quan tâm nhiều hơn, thực hiện các chế độ đối với cán bộ - công nhân viên đầy đủ. Điều này càng kích thích họ làm việc tăng năng suất, đạt hiệu quả cao.