8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2.4.Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác xử lý nợ xấu của NHTM
a. Nhân tố bên trong
- Chính sách quản lý rủi ro: Chính sách quản lý rủi ro là một hệ thống các quy định nhằm điều chỉnh hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng phù hợp với chiến lƣợc kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ. Bản thân hoạt động cho vay của ngân hàng luôn chứa đựng rủi ro.
Việc xây dựng chính sách quản lý rủi ro là kim chỉ nam cho hoạt động cho vay. Chính sách quản lý rủi ro giúp định hƣớng phát triển hoạt động cho vay trên cơ sở chấp nhận một mức độ rủi ro nhất định, đồng thời cũng sẽ tác động trực tiếp đến việc xây dựng chỉ tiêu về nợ xấu phát sinh từ hoạt động cho vay. Việc tăng cƣờng hay nới lỏng quản lý nợ xấu luôn phải tuân theo định hƣớng và mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng. Khi tỷ lệ nợ xấu cũng nhƣ mức độ rủi ro tiềm ẩn vƣợt ra ngoài giới hạn rủi ro cho phép thì ngân hàng cần áp dụng ngay những biện pháp hữu hiệu để quản lý và kiểm soát nợ xấu.
- Quy trình cho vay: Mỗi ngân hàng khi triển khai bất kỳ sản phẩm, dịch vụ nào cũng cần phải ban hành quy trình hƣớng dẫn cụ thể về sản phẩm, dịch vụ, cách thức thực hiện. Việc ban hành quy trình cho vay chi tiết, rõ ràng sẽ giúp cho nhân viên ngân hàng hiểu và triển khai nghiệp vụ có hiệu quả, hạn chế đƣợc những lỗi vi phạm quy trình cho vay không chủ đích, tránh ảnh hƣởng tới chất lƣợng các khoản cho vay. Bên cạnh đó, với quy trình cho vay chuẩn xác, việc rà soát, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời các sai phạm, thiếu sót sẽ đƣợc thực hiện dễ dàng hơn.
đến xây dựng chỉ tiêu về nợ xấu. Trong trƣờng hợp ngân hàng ban hành đầy đủ và chuẩn xác các quy trình cho vay thì chỉ tiêu về nợ xấu có thể đƣợc xây dựng theo hƣớng nới lỏng hơn (nhƣng vẫn phải đảm bảo hiệu quả hoạt động kinh doanh) do đã hạn chế đƣợc nợ xấu phát sinh do nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng. Ngƣợc lại khi quy trình cho vay chƣa đầy đủ hoặc chƣa rõ ràng thì chỉ tiêu về nợ xấu cần đƣợc thắt chặt để nâng cao hơn nữa ý thức kiểm soát và hiệu quả thu hồi đối với các khoản cho vay.
- Năng lực, trình độ phân tích, đánh giá, lựa chọn khách hàng, dự án vay vốn của nhân viên ngân hàng: Việc phân tích, đánh giá, lựa chọn khách hàng, dự án để tài trợ vốn là khâu quan trọng, quyết định đến mức độ rủi ro cũng nhƣ khả năng sinh lời của mỗi khoản vay. Khi quyết định cho vay đƣợc đƣa ra trên cơ sở các phân tích, đánh giá đầy đủ, khách quan sẽ giúp hạn chế đƣợc khả năng phát sinh nợ xấu.
Trên cơ sở năng lực, trình độ của đội ngũ nhân viên, ngân hàng sẽ xây dựng chỉ tiêu về nợ xấu cho phù hợp. Với một đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm, có trình độ chuyên môn tốt trong thẩm định cho vay, chỉ tiêu về nợ xấu có thể đƣợc xây dựng theo hƣớng nới lỏng và ngƣợc lại khi đội ngũ nhân viên có chất lƣợng chuyên môn chƣa cao, thiếu kinh nghiệm thì chỉ tiêu về nợ xấu cần đƣợc thắt chặt.
- Mô hình tổ chức và quản trị điều hành: Mô hình tổ chức có tác động trực tiếp đến lập kế hoạch và triển khai xử lý nợ xấu. Với mô hình tổ chức đƣợc phân rõ chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận, đặc biệt là bộ phận xử lý nợ sẽ giúp công tác triển khai xử lý nợ hiệu quả hơn, chuyên nghiệp hơn.
Quản trị điều hành của ban lãnh đạo ngân hàng cũng là một nhân tố quyết định trong quản lý nợ xấu nói chung và xử lý nợ xấu nói riêng. Khi ban lãnh đạo có quan điểm rõ ràng và kiên quyết trong kiểm soát và XLNX thì công tác thực thi chỉ tiêu về nợ xấu sẽ đạt hiệu quả tốt hơn và thuận lợi hơn
- Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay: Sau khi giải ngân khoản vay, ngân hàng cần thực hiện việc theo dõi khoản vay, nắm bắt tình hình của khách hàng nhằm phát hiện càng sớm càng tốt các khoản vay có vấn đề hoặc tiềm ẩn rủi ro, làm cơ sở cho việc xác định nợ xấu đƣợc chuẩn xác. Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát cũng góp phần phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do nhân viên ngân hàng gây ra. Khi thiết lập đƣợc hệ thống kiểm tra, kiểm soát độc lập, vận hành có hiệu quả sẽ góp phần hỗ trợ rất tốt cho công tác quản lý hoạt động cho vay nói chung và quản lý nợ xấu nói riêng.
- Công nghệ ngân hàng: Ngày nay, việc ứng dụng công nghệ tin học có ảnh hƣởng rất lớn, chi phối mọi hoạt động của ngân hàng. Nền tảng công nghệ tốt tạo điều kiện cho ngân hàng tiết kiệm đƣợc thời gian, nhân lực trong quản lý nói chung và theo dõi các khoản vay nói riêng. Ứng dụng công nghệ tin học trong thực hiện các chỉ tiêu về nợ xấu giúp tăng cƣờng công tác quản lý, cảnh báo và phát hiện kịp thời những khoản vay suy giảm chất lƣợng do vi phạm cam kết.
b. Nhân tố bên ngoài
- Sự tăng trƣởng của nền kinh tế: Nền kinh tế thị trƣờng, với sự tham gia bình đẳng của các thành phần kinh tế đã tạo động lực cho sự tăng trƣởng ở tất cả các ngành, lĩnh vực. Hoạt động ngân hàng luôn chịu tác động mạnh mẽ của tăng trƣởng kinh tế. Nền kinh tế tăng trƣởng kéo theo nhu cầu đầu tƣ cũng gia tăng, từ đó thúc đẩy hoạt động cho vay phát triển. Cùng với mở rộng hoạt động cho vay, tăng dƣ nợ tín dụng là những vấn đề về rủi ro tín dụng, nợ xấu. Hoạt động cho vay nếu không đƣợc kiểm soát tốt, tăng trƣởng quá nóng sẽ dẫn đến những hậu quả nặng nề, ảnh hƣởng đến sự tồn tại của ngân hàng.
Chính vì thế, khi nền kinh tế tăng trƣởng và hoạt động cho vay đƣợc mở rộng quá mức, nằm ngoài kế hoạch của ngân hàng thì việc xử lý nợ xấu
cần đƣợc đặc biệt chú trọng và triển khai kịp thời. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần phải tính toán phần bù rủi ro họp lý để không vì thế mà mất đi cơ hội gia tăng hoạt động cho vay của mình.
- Sự điều hành chính sách tiền tệ của Nhà nƣớc: Là một công cụ hữu hiệu của Chính phủ nhằm điều tiết nền kinh tế theo những mục tiêu định trƣớc, chính sách tiền tệ có tác động sâu rộng đến toàn bộ nền kinh tế nói chung và hoạt động ngân hàng nói riêng. Với chính sách tiền tệ nới lỏng, lãi suất tín dụng sẽ đƣợc điều chỉnh theo hƣớng giảm xuống, theo đó hoạt động đầu tƣ cũng đƣợc thúc đẩy, cho vay có điều kiện để mở rộng. Ngƣợc lại, với chính sách tiền tệ thắt chặt, tỷ lệ dự trữ bắt buộc tăng lên, lãi suất tín dụng cũng đƣợc điều chỉnh tăng, hoạt động cho vay bị thu hẹp.
Tuy nhiên, khi áp dụng chính sách tiền tệ thắt chặt cần phải tính đến tƣơng quan với mục tiêu tăng trƣởng, tránh tình trạng lãi suất tín dụng tăng quá mức, ảnh hƣởng tới chi phí vốn và khả năng chi trả của ngƣời vay, từ đó gia tăng các khoản nợ xấu. Trong trƣờng họp Chính phủ áp dụng chính sách tiền tệ thắt chặt, bản thân các ngân hàng cần phải thực hiện đánh giá ngay tình trạng các khoản vay và tăng cƣờng quản lý nợ xấu theo hƣớng kiểm soát nợ xấu mới phát sinh và giám sát chặt chẽ, tích cực thu hồi các khoản nợ xấu đã phát sinh.
- Hệ thống pháp luật, quy định của Nhà nƣớc: Bất kỳ hoạt động nào của nền kinh tế nếu muốn vận hành tốt cũng cần đƣợc thực hiện trong khuôn khổ của pháp luật và đƣợc pháp luật điều tiết. Hoạt động ngân hàng cũng vậy, việc thực hiện các quy định của nhà nƣớc sẽ giúp ngân hàng hoạt động có định hƣớng và tránh đƣợc những rủi ro pháp lý.
Hệ thống pháp luật nói chung và quy định về việc quản lý nợ xấu, xác định nợ xấu buộc các ngân hàng phải tuân thủ. Theo đó, các ngân hàng thƣơng mại sẽ phải xác định, xử lý nợ xấu trong một khuôn khổ nhất định,
theo tiến trình và những biện pháp mà Nhà nƣớc cho phép. Bên cạnh đó, trên cơ sở giám sát thực hiện các quy định về nợ xấu, Nhà nƣớc có thể hỗ trợ tháo gỡ kịp thời các khó khăn, vƣớng mắc nằm ngoài chức năng xử lý của NHTM.
Ngoài ra, các quy định của Nhà nƣớc có liên quan đến từng ngành, lĩnh vực cũng nhƣ từng thành phần kinh tế sẽ ảnh hƣởng trực tiếp đến việc hoạch định chính sách tín dụng nói chung và quản lý nợ xấu nói riêng cho từng ngành, lĩnh vực, thành phần kinh tế tƣơng ứng. Để công tác xử lý nợ xấu đạt hiệu quả thì bản thân ngân hàng không thể không quan tâm đến chính sách, quy định hiện hành của Nhà nƣớc đối với những lĩnh vực đã và đang tiềm ẩn nguy cơ nợ xấu.
- Thị trƣờng mua bán nợ: Thị trƣờng mua bán nợ phát triển là một trong những kênh quan trọng giúp các NHTM chủ động hơn trong xử lý, thu hồi nợ xấu. Việc mua, bán các khoản nợ xấu thƣờng đƣợc thực hiện trên cơ sở đánh giá khả năng thu hồi và mức độ thu hồi các khoản nợ so với chi phí bỏ ra. Đối với bên bán các khoản nợ sẽ thu hồi và giảm thiểu ngay khoản nợ xấu, đối với bên mua khoản nợ xấu cũng sẽ thu đƣợc phần thu nhập nhất định khi thu hồi đƣợc các khoản nợ đã mua.
Các khoản nợ xấu khi đƣợc chuyển giao cho một bên khác (ngoài ngân hàng cho vay) sẽ nâng cao hơn hiệu quả thu hồi khoản nợ (do mỗi tổ chức có chính sách và biện pháp thu hồi nợ khác nhau, thêm vào đó là tâm lý và ý thức của ngƣời vay cũng sẽ thay đổi khi chủ nợ thay đổi).
- Quy định về chế độ công bố thông tin: Thông tin giữ vai trò quan trọng trong mọi hoạt động kinh tế nói chung và quản lý nợ xấu nói riêng. Khi công bố thông tin đƣợc quy định và điều chỉnh bằng luật sẽ giúp các NHTM nắm bắt đƣợc tình hình khách hàng, khoản vay để từ đó hoạch định chính sách nợ xấu xác thực hơn, chủ động áp dụng các biện pháp xử lý nợ xấu phù hợp và hiệu quả.
Hiện tại, việc công bố thông tin chỉ mang tính bắt buộc đối với các chủ thể tham gia thị trƣờng chứng khoán mà chƣa có quy định bắt buộc đối với tất cả các cá nhân, doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh. Mặt khác, ngay cả đối với các đối tƣợng bắt buộc phải công bố thông tin thì việc tuân thủ quy định cũng nhƣ chất lƣợng thông tin công bố chƣa cao. Vì thế, khi thông tin không đƣợc công bố hoặc công bố không đầy đủ sẽ ảnh hƣởng trực tiếp đến công tác thu hồi nợ của ngân hàng, đặc biệt là thu hồi các khoản nợ xấu.
- Nhân tố thuộc về khách hàng: Phân loại khách hàng tốt sẽ giúp ngân hàng dễ dàng hơn trong việc đƣa ra các chính sách tín dụng nói chung và biện pháp quản lý nợ xấu có hiệu quả. Tùy theo kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ, đánh giá tính chất các khoản nợ xấu, ngân hàng sẽ áp dụng biện pháp xử lý đối với từng khoản nợ xấu cụ thể.
Đối với nhóm khách hàng là doanh nghiệp: Xử lý nợ xấu cần đƣợc thực hiện trên cơ sở phân tích các nhân tố chủ yếu: tình hình tài chính, đặc điểm hoạt động, quan hệ đối tác, tính pháp lý đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
Đối với nhóm khách hàng là hộ sản xuất kinh doanh: Xử lý nợ xấu cần phải xem xét đến các yếu tố chủ yếu nhƣ: tình hình hoạt động sản xuất, kinh doanh của khách hàng, các yếu tố môi trƣờng thiên tai dịch bệnh … ảnh hƣởng không nhỏ đến công tác xử lý nợ xấu của ngân hàng.
Đối với nhóm khách hàng là cá nhân: Xử lý nợ xấu cần chú trọng đến nhân thân của ngƣời vay, các mối quan hệ họ hàng, đồng nghiệp, nguồn thu nhập và tài sản của ngƣời vay, ngƣời bảo lãnh …
Nhìn chung, các nhân tố từ phía khách hàng có ảnh hƣởng trục tiếp, chi phối đến hoạt động quản lý nợ xấu của ngân hàng. Việc xử lý, thu hồi nợ xấu chỉ có thể đạt kết quả khi khách hàng có ý thức trả nợ đồng thời phải có khả năng hoàn trả.
1.3. CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ NHTM VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});