8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.3.2. Kiến nghị đối với Agribank Việt Nam
- Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ.
Một trong những vấn đề cần giải quyết đối với hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng hiện tại là việc chấm điểm xếp hạng tín dụng đối với các khách hàng là doanh nghiệp mới thành lập. Trong trƣờng hợp doanh nghiệp
chƣa thể đáp ứng yêu cầu về báo cáo tài chính (cung cấp báo cáo tài chính trong hai năm gần nhất), để đảm bảo tất cả các khách hàng đều đƣợc phân loại dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng bao gồm cả các chỉ tiêu định tính và định lƣợng, ngân hàng có thể thiết lập một bộ chỉ tiêu dành riêng cho đối tƣợng khách hàng này. Thay vì đánh giá tài chính dựa trên báo cáo của doanh nghiệp, ngân hàng có thể mặc định đƣa vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ một số chỉ tiêu tài chính bình quân của ngành tƣơng ứng với quy mô của doanh nghiệp làm cơ sở đánh giá nhƣ vòng quay vốn lƣu động, vòng quay hàng tồn kho, khoản phải thu, tỷ suất lợi nhuận doanh thu ..., kết hợp với bộ chỉ tiêu định tính sẽ cho ra kết quả xếp hạng tín dụng có mức độ tin cậy cao hơn.
- Xây dựng quy trình thẩm định tài sản bảo đảm:
Cần xây dựng quy trình thẩm định tài sản bảo đảm trên cơ sở quy định cụ thể, chi tiết danh mục tài sản bảo đảm đƣợc chấp nhận, phân theo loại tài sản bảo đảm nhƣ bất động sản, phƣơng tiện giao thông, máy móc thiết bị, hàng hóa, quyền tài sản ...
Ngoài ra, cần quy định các tiêu chí nhằm xác định giá trị tài sản bảo đảm một cách khách quan, đồng nhất và đáp ứng yêu cầu thận trọng trên quan điểm tối thiểu hóa rủi ro, cụ thể:
+ Đối với bất động sản: Xác định giá trị tài sản trên cơ sở khung giá đất do cơ quan nhà nƣớc ban hành và hệ số k cho từng tuyến đƣờng cụ thể. Đối với tài sản trên đất sẽ định giá theo đơn giá xây dựng do nhà nƣớc ban hành có xem xét đến yếu tố chi phí xây dựng thực tế phát sinh.
+ Đối với tài sản khác (máy móc thiết bị, hàng hóa, phƣơng tiện vận tải...): Định giá tài sản trên cơ sở chi phí hợp lý mua tài sản hoặc giá trị còn lại của tài sản (đối với tài sản đã qua sử dụng).
giá tài sản bảo đảm, đảm bảo nguyên tắc độc lập, khách quan. Trong trƣờng hợp tài sản bảo đảm có tính kỹ thuật đặc thù, phức tạp cần quy định cụ thể đối với việc thuê cơ quan định giá hoặc chuyển giao cho Công ty quản lý nợ và khai thác thực hiện định giá.
Quy trình thẩm định tài sản bảo đảm cũng cần quy định chi tiết các thủ tục, giấy tờ nhằm đảm bảo tính pháp lý đối với tài sản khi thế chấp, cầm cố tại Agribank. Tránh trƣờng hợp khi xử lý tài sản gặp rất nhiều khó khăn do tính pháp lý chƣa đảm bảo.
Bên cạnh đó, quy trình thẩm định tài sản bảo đảm cần quy định thời gian tối đa đối với công tác quản lý, kiểm tra, định giá lại giá trị tài sản bảo đảm, đặc biệt chú trọng đến quy định về quản lý tài sản bảo đảm là hàng hóa, động sản khác.