5. Bố cục của luận văn
3.4.1.1.Phân tích số liệu doanh thu theo từng loại hình kinh doanh
Công ty xăng dầu B12 có các loại hình kinh doanh gồm: - Kinh doanh các mặt hàng xăng dầu.
- Kinh doanh dầu mỡ nhờn. - Dự trữ xăng dầu quốc gia.
- Vận tải xăng dầu bằng đƣờng ống.
- Kinh doanh các dịch vụ liên quan đến xăng dầu.
Theo thống kê, sản lƣợng kinh doanh dầu mỡ nhờn và các dịch vụ khác rất nhỏ so với kinh doanh xăng dầu, chiếm khoảng 0,35% doanh thu hàng năm. Loại hình vận tải xăng dầu bằng đƣờng ống chỉ phục vụ cho các đơn vị trong nội bộ Tập đoàn nên hiện nay Tập đoàn chỉ giao kế hoạch tiền lƣơng và khoán chi phí bảo dƣỡng , vận hành theo sản lƣợng nên loại hình này gần nhƣ không có lợi nhuận. Dự trữ xăng dầu quốc gia là nhiệm vụ chính trị đƣợc giao cũng không có lợi nhuận. Luận văn tập trung vào phân tích số liệu kinh doanh chính là kinh doanh xăng dầu.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Bảng 3.1: Sản lƣợng và doanh thu các loại hình kinh doanh từ năm 2010 - 2012
Năm
Bán buôn trực tiếp Bán buôn
qua đại lý Bán lẻ Bán tái xuất Vận tải đƣờng ống
Tổng doanh thu Sản lƣợng (tấn/m3) Doanh thu (triệu đồng) Sản lƣợng (tấn/m3) Doanh thu (triệu đồng) Sản lƣợng (tấn/m3) Doanh thu (triệu đồng) Sản lƣợng (tấn/m3) Doanh thu (triệu đồng) Sản lƣợng (tấn/m3) Doanh thu (triệu đồng) 2010 261.702 3.112.963 246.669 3.000.252 154.019 1.919.295 225.571 2.069.310 2.364.904 90.765 10.206.682 2011 282.760 4.264.591 274.658 4.194.514 168.503 2.756.858 333.411 4.540.017 2.878.931 121.814 15.544.682 2012 327.849 5.568.842 245.663 4.110.832 193.137 3.403.792 309.760 4.971.036 2.745.237 132.865 18.223.763 So sánh 2011/ 2010 (%) 108 137 111,3 139,8 109,4 143,6 147,8 219,4 121,7 134,2 155,8 So sánh 2012/ 2011 (%) 115,9 130,6 89,4 98 114,6 123,5 92,9 109,5 95,4 109,1 114,5 59
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
2010 - 2012, doanh thu các loại hình kinh doanh xăng dầu năm 2011 so với năm 2010 đạt mức tăng trƣởng cao. Doanh thu năm 2011 đạt 15.877.795 triệu đồng, bằng 155,8% so với doanh thu năm 2010, tăng 56.852 triệu đồng. Doanh thu các loại hình kinh doanh xăng dầu năm 2012 so với năm 2011 vẫn tiếp tục có sự tăng trƣởng tuy nhiên mức tăng trƣởng doanh thu năm 2012 đã chậm lại, cụ thể là đạt 18.187.367 triệu đồng, bằng 114,5% so với năm 2011, tăng 23.096 triệu đồng. Theo thống kê, giá xăng dầu trong nƣớc bình quân năm 2012 tiếp tục tăng thêm khoảng 10% so với năm 2011. Do vậy, tổng doanh thu vẫn tăng trong khi sản lƣợng xuất bán một số loại hình giảm mạnh so với năm 2011.
Năm 2011 là năm có mức biến động giá xăng dầu rất lớn, cùng với
chính sách điều tiết giá xăng dầu trong nƣớc của Chính phủ để góp phần kìm hãm tình trạng lạm phát gia tăng khiến nhiều thời điểm kinh doanh xăng dầu bị thua lỗ. Chính vì vậy, khi giá bán xăng dầu thấp hơn giá thành thì hầu hết các đầu mối kinh doanh xăng dầu đền hạn chế nhập khẩu, chỉ tập trung vào đảm bảo cung ứng cho những khách hàng lớn để giữ chân khách hàng và các cửa hàng bán lẻ trực thuộc. Do vậy các đối tƣợng khách hàng lớn quay sang mua tại Công ty xăng dầu B12 làm cho sản lƣợng bán ra của Công ty những thời điểm này tăng mạnh. Mặt khác, khi giá trong nƣớc thấp hơn nhiều so với giá xăng dầu tại Trung Quốc khi đó nhu cầu nhập hàng tái xuất của Trung Quốc cũng tăng khiến cho sản lƣợng bán tái xuất cũng tăng lên gần 48%. Năm 2011 cũng là năm công trình cải tạo nâng cấp tuyến ống B-T từ Quảng Ninh đi Hải Phòng kết hợp với việc đầu tƣ nâng cấp Trạm bơm chính (bơm cao áp lên tuyến) hoàn thành và đƣa vào sử dụng giúp cho năng suất bơm chuyển bằng đƣờng ống tăng lên. Chính vì vậy mà Tập đoàn xăng dầu Việt Nam quyết định giảm dần vận tải xăng dầu đi Hải Phòng bằng đƣờng biển để tập trung vận chuyển bằng đƣờng ống có giá thành thấp và an toàn hơn. Do đó, từ năm 2011 sản lƣợng bơm chuyển đƣờng ống của Công ty cũng tăng thêm 21,7%.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Sản lƣợng bán buôn qua các đại lý giảm mạnh nhất trong năm 2012. Lý do là nhờ việc điều chỉnh giá xăng dầu đã đƣợc điều hành linh hoạt hơn, các đầu mối nhập khẩu cung ứng xăng dầu đầy đủ hơn cho các đại lý, đồng thời có chính sách chiết khấu cho đại lý cao hơn nên các đại lý chuyển sang mua xăng dầu của các đầu mối khác nhiều hơn của Công ty xăng dầu B12. Mặt khác, do tình hình suy thoái kinh tế nên nhu cầu xăng dầu trong nƣớc giảm mạnh, kéo theo sản lƣợng tiêu thụ của các đại lý cũng giảm theo.
Giá xăng dầu trong nƣớc vẫn có mức chênh lệch khá cao so với Trung Quốc nên nhu cầu nhập hàng tái xuất của Trung Quốc vẫn cao, mặc dù sản lƣợng so với năm 2011 có giảm nhẹ nhƣng đây vẫn là mức sản lƣợng cao từ trƣớc tới nay.
Do nhu cầu xăng dầu trong nƣớc năm 2012 giảm mạnh, mặc dù Tập đoàn vẫn tiếp tục giảm dần vận tải bằng tàu biển để ƣu tiên vận tải bằng đƣờng ống nhƣng sản lƣợng vận tải bằng đƣờng ống vẫn giảm gần 5%.
Công ty đã tiếp tục đầu tƣ thêm các cửa hàng bán lẻ xăng dầu, đẩy mạnh công tác tiếp thị, tổ chức mở rộng mô hình khoán sản lƣợng cho các cửa hàng nên các loại hình xuất bán trực tiếp của Công ty vẫn tiếp tục có sự gia tăng về sản lƣợng. Do vậy, mặc dù tình hình tiêu thụ xăng dầu chung của cả nƣớc sụt giảm nhƣng khối lƣợng xuất bán trực tiếp của Công ty vẫn tăng theo từng năm.