6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2.3. Thực hiện đánh giá, kiểm soát chất lƣợng tín dụng trên quan
điểm danh mục cho vay
chung cho toàn bộ danh mục cho vay:
- Xét trên quan điểm cơ cấu, chất lƣợng tín dụng của toàn bộ danh mục cho vay sẽ đƣợc cải thiện nếu cơ cấu danh mục đƣợc điều chỉnh một cách hợp lý: những đối tƣợng, thành phần trong cơ cấu có chất lƣợng cao hơn những thành phần còn lại thì nên đƣợc điều chỉnh tăng, ngƣợc lại thì điều chỉnh giảm.
- Nếu nhìn nhận danh mục cho vay nhƣ là một danh mục đầu tƣ, rủi ro của một danh mục cho vay không chỉ phụ thuộc vào rủi ro của từng khoản vay riêng biệt trong danh mục đó mà còn phụ thuộc vào hệ số tƣơng quan giữa các khoản vay với nhau.
Do đó, muốn nâng cao chất lƣợng tín dụng, không chỉ phải nâng cao chất lƣợng của từng khoản vay trong danh mục mà còn cần phải xây dựng đƣợc một danh mục cho vay hợp lý.
Việc đánh giá danh mục cho vay hiện tại giúp phát hiện ra những điểm không hợp lý để có thể có những giải pháp điều chỉnh thích hợp. Đồng thời, thƣờng xuyên kiểm soát danh mục cho vay để bảo đảm rằng cơ cấu danh mục đúng định hƣớng đã đặt ra.
Nội dung thực hiện đánh giá, kiểm soát chất lượng tín dụng trên quan điểm danh mục cho vay nên được triển khai tại Agribank Quảng Nam
- Thực hiện đánh giá danh mục cho vay hiện tại: Các NHTM tại các nƣớc phát triển đã ứng dụng các mô hình toán học và phần mền tin học để lƣợng hóa rủi ro của một danh mục đầu tƣ, từ đó xác định cho mình một danh mục tối ƣu nhất. Tuy nhiên, do hạn chế về khả năng, thông tin và cơ sở công nghệ, hiện tại các NHTM Việt Nam vẫn chƣa thực hiện đƣợc việc đo lƣờng rủi ro danh mục một cách có hiệu quả. Nhất là trên phạm vi một chi nhánh có rất nhiều hạn chế, do đó, việc đánh giá danh mục cho vay tại Agribank Quảng Nam chỉ nên dừng lại ở việc xác định một cơ cấu cho vay hợp lý bằng cách phân chia danh mục cho vay ra thành nhiều thành phần:
+ Theo thời hạn vay: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn;
+ Theo hình thức vay: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức…
+ Theo ngành nghề kinh doanh: thƣơng mại, công nghiệp, xây dựng, nông-lâm- ngƣ nghiêp…
+ Theo loại TSBĐ (động sản, bất động sản), theo hình thức bảo đảm (cầm cố, thế chấp tài sản của KH vay/của bên thứ 3, bảo lãnh…).
- Từ việc phân chia ra nhiều thành phần, rà soát những thành phần có tỉ lệ nợ xấu cao, khả năng thu hồi nợ thấp và những thành phần có chất lƣợng tín dụng tốt. Từ đó, xác định những điểm bất hợp lý trong danh mục cho vay hiện tại: Ví dụ, theo phân tích tại chƣơng 2, danh mục cho vay đối với DNVVN tại Agribank Quảng Nam chƣa hợp lý: đối tƣợng KH có chất lƣợng tín dụng thấp là những DNVVN trong lĩnh vực xây dựng và công nghiệp lại có tỉ trọng dƣ nợ tăng nhẹ qua 3 năm mà không đƣợc điều chỉnh giảm tỉ trọng để tập trung ngồn lực cho vay đối tƣợng KH có chất lƣợng tín dụng tốt hơn.
- Thực hiện điều chỉnh danh mục cho vay: Do những quy định pháp lý về việc mua bán nợ còn nhiều hạn chế, thị trƣờng phái sinh chƣa phát triển và quyền hạn của một chi nhánh có rất nhiều hạn chế, do đó, cách thức hợp lý nhất để điều chỉnh danh mục cho vay là thực hiện không tăng dƣ nợ và giảm dần dƣ nợ ở các thành phần cần điều chỉnh giảm (bằng cách tập trung thu hồi các khoản đến hạn và quá hạn) và tích cực tăng dƣ nợ ở những thành phần mong muốn (bằng cách thu hút, khuyến khích những đối tƣợng KH đủ điều kiện vay vốn tại Agribank Quảng Nam).
- Kiểm soát danh mục cho vay: Việc điều chỉnh danh mục cho vay theo cách thức này cần có thời gian tƣơng đối dài, và cần đƣợc theo dõi để đảm bảo việc cấp tín dụng theo đúng định hƣớng danh mục cho vay đã xây dựng. Chính vì thế, cần có một bộ phận cán bộ của chi nhánh phải theo dõi, giám sát việc điều chỉnh và thực hiện danh mục (phòng Kế hoạch tổng hợp) để tham
mƣu cho ngƣời có thẩm quyền quyết định tín dụng cân nhắc trƣớc khi ra quyết định cấp tín dụng.