6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN
3.2.5. Các giải pháp hỗ trợ
· Nâng cao trình độ về nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng
Chi nhánh cần lựa chọn những cán bộ có trình độ chun mơn cao, có kinh nghiệm, bản lĩnh nghề nghiệp làm cơng tác thẩm định. Nâng cao nhận thức về rủi ro tín dụng cho cán bộ, khơng vì ý muốn chủ quan mà giảm các điều kiện vay vốn hoặc không làm đúng quy trình cho vay và kiểm sốt rủi ro tín dụng. Vì vấn đề nhận thức về rủi ro tín dụng là rất quan trọng, nếu cán bộ tín dụng khơng nhận thức đúng về rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến những tổn thất thực tế về tín dụng trong cho vay doanh nghiệp sẽ lớn hơn rất nhiều lần so với giá trị tổn thất mà cán bộ tín dụng nhận thức. Nếu nhận thức sai về rủi ro tín dụng sẽ dẫn đến các biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng sẽ bị hạn chế, không phát huy hết hiệu quả trong công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp. Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức những buổi trao đổi nghiệp vụ, rèn luyện kỹ năng, bản lĩnh tín dụng cho cán bộ tín dụng.
Chi nhánh cần lựa chọn, bố trí nhân sự hợp lý đối với những cán bộ có năng lực, có trình độ chun mơn và có phẩm chất đạo đức tốt và thay thế dần cán bộ không đáp ứng được yêu cầu về chuyên môn nghiệp vụ, đạo đức kém. Bố trí và phân cơng cơng việc một cách hợp lý, tránh tình trạng q tải cho cán bộ tín dụng để đảm bảo chất lượng cơng việc được hồn thành tốt. Đặc biệt là ở phòng quản lý rủi ro và nợ có vấn đề của Chi nhánh thì nhân sự cịn ít, cán bộ quản lý rủi ro phải vừa phụ trách cán bộ tín dụng, vừa làm tờ trình quyết định tín dụng và làm các thao tác trên hệ thống INCAS, khối lượng công việc quá lớn sẽ khiến cán bộ quản lý rủi ro khơng hồn thành cơng việc, ảnh hưởng đến cơng tác tín dụng của Chi nhánh. Do đó, Chi nhánh cần tăng cường nhân sự cho phòng quản lý rủi ro và nợ có vấn đề để giảm tải khối lượng công việc và đảm bảo công việc được trôi chảy.
Chi nhánh cần tạo điều kiện và quan tâm dúng mức đến việc đào tạo và bồi dưỡng cán bộ. Thực hiện việc đào tạo từ cơ bản đến chuyên sâu về từng nghiệp vụ cụ thể, đặc biệt là nghiệp vụ tài chính kế tốn doanh nghiệp. Hầu hết cán bộ tín dụng đều lúng túng khi đọc báo cáo tài chính của doanh nghiệp, chưa phát hiện được những chỉ tiêu thể hiện thua lỗ tiềm ẩn của doanh nghiệp, đặc biệt là trong bảng báo cáo lưu chuyển tiền tệ của doanh nghiệp. Vì vậy, Chi nhánh cần thường xuyên tổ chức các buổi hội thảo chuyên đề trao đổi các bài học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng, cập nhật kiến thức nghiệp vụ kế toán cho cán bộ tín dụng.
· Nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ
- Nâng cao hiệu quả của hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ: NHCT
VN cũng như Chi nhánh ban hành những chính sách và thủ tục giúp cho các chỉ thị điều hành được thực hiện; Thường xuyên rà soát các văn bản, chính sách để cập nhật, chỉnh sửa, bổ sung kịp thời cho phù hợp và tuân thủ các quy định của pháp luật và thực tiễn kinh doanh. Đối với kiểm soát chất lượng từng cuộc kiểm soát tại chỗ thì trưởng đồn kiểm sốt nội bộ và các trưởng nhóm có trách nhiệm giám sát đối với các thành viên kiểm tra, đảm bảo cuộc kiểm tra theo đúng quy trình.
- Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ đột xuất: Mục đích
nhằm phát hiện kịp thời và ngăn chặn các biểu hiện tiêu cực, rủi ro có thể xảy ra đảm bảo cho tồn hệ thống hoạt động an toàn, hiệu quả, tuân thủ đúng các quy định của Nhà nước, của ngân hàng. Qua đó cán bộ kiểm tra cũng có thể học tập kinh nghiệm lẫn nhau để nâng cao nghiệp vụ và kỹ năng chun mơn.
- Hồn thiện quy trình và phương pháp kiểm tra, kiểm soát nội bộ:
Hiện nay, tại hầu hết các NHTM, các cuộc kiểm tra của kiểm soát nội bộ mới chủ yếu hướng tới tính tuân thủ, sự đầy đủ của hồ sơ chứng từ mà chưa chú trọng vào việc đánh giá các rủi ro và sự phù hợp của các thủ tục kiểm sốt của
đơn vị. Do đó, Chi nhánh cần hồn thiện quy trình và phương pháp kiểm soát nội bộ đã và đang triển khai thực hiện nhằm xác định rõ vị trí, quyền hạn, trách nhiệm của cán bộ kiểm soát và nâng cao chất lượng các cuộc kiểm tra.
- Nâng cao hơn nữa vai trò và nhiệm vụ của bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ cần nâng cao hơn nữa vai trị,
nhiệm vụ của mình trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh. Kịp thời phát hiện, ngăn ngừa và chấn chính những sai sót trong q trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng, những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra. Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ cần tăng cường năng lực chun mơn nghiệp vụ, đảm bảo tính độc lập và tự chịu trách nhiệm. Bộ phận kiểm soát viên nội bộ ngân hàng phải có đủ năng lực và đồng đều. Hàng năm, bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ phải được đào tạo, bồi dưỡng cập nhật về nghiệp vụ, giới thiệu về sản phẩm mới, rủi ro mới.
· Áp dụng cơng nghệ trong cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng
Bất kỳ hoạt động quản lý nào ngày nay cũng cần có sự hỗ trợ của cơng nghệ. Nếu Chi nhánh có thể xây dựng các phần mềm ứng dụng phục vụ cho cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng thì hiệu quả của cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng sẽ được nâng cao. . Chi nhánh có thể áp dụng cơng nghệ để tính tốn dự phịng rủi ro tín dụng từ đó tính tốn mức lãi suất cụ thể cho từng khách hàng vay vốn theo mức bù rủi ro tín dụng; tính tốn dư nợ tín dụng theo từng ngành kinh tế… Đối với việc tính tốn dự phịng rủi ro, Chi nhánh cần xây dựng phần mềm tính tốn dự phịng rủi ro tín dụng, từ đó có những chính sách kịp thời về điều hành lãi suất cho vay, kiểm soát được tổn thất dự kiến. Đối với việc tính tốn dư nợ tín dụng theo từng ngành kinh tế, Chi nhánh có thể xây dựng chương trình tính tốn số dư bình quân và số dư cuối kỳ theo ngành kinh tế. Chương trình này sẽ phục vụ cho Chi nhánh trong cơng tác kiểm sốt giới hạn tín dụng theo từng ngành kinh tế trong mọi thời điểm. Ngoải ra, Chi
nhánh cịn có thể xây dựng những phần mềm cảnh bảo tài sản đảm bảo chưa được định giá đúng hạn, tài sản đảm bảo chưa được kiểm tra…
Chi nhánh có thể xây dựng các phần mềm quản lý thông tin cụ thể danh mục khách hàng, xây dựng hệ thống báo cáo rủi ro tín dụng. Ví dụ như phần mềm quản lý thơng tin khách hàng tự động kết xuất hợp đồng tín dụng và các biểu mẫu khác cho mỗi trường hợp vay vốn, tránh những lỗi như nhập sai nội dung cơ bản của từng khoản vay và thông tin khách hàng vay vốn gây bất lợi cho quá trình quản lý, thu nợ và tiết kiệm thời gian tác nghiệp cho cán bộ tín dụng.