8. Tổng quan tỡnh hỡnh nghiờn cứu liờn quan đến đề tài
2.4.3. Nguyờn nhõn của hạn chế
a. Từ phớa Ngõn hàng
- Do kinh nghiệm và khả năng quản lý: đội ngũ cỏn bộ quản lý từ Hội sở chớnh đến Chi nhỏnh được kế thừa từ Tổng cục đầu tư phỏt triển, quỹ Hỗ trợ phỏt triển, do vậy, thiếu kinh nghiệm về quản trị Ngõn hàng hiện đại mà trong đú, quản trị rủi ro tớn dụng là vấn đề then chốt.
Chớnh vỡ vậy, ở cấp Hội sở chớnh, mặc dự chỳ trọng đến cụng tỏc quản trị rủi ro, nhưng lónh đạo cỏc Ban, Trung tõm chưa tham mưu được cho Tổng Giỏm đốc trong việc xõy dựng Chiến lược tổng thể về quản trị rủi ro. Bờn cạnh đú, chưa thể hiện được tớnh chuyờn nghiệp, hiệu quả trong việc tham mưu xõy dựng cơ chế và tổ chức thực hiện cỏc mảng cụng việc thuộc chức năng, nhiệm vụ của mỡnh.
Ở cấp Chi nhỏnh: Lónh đạo Chi nhỏnh chưa chỳ trọng cụng tỏc quản trị rủi ro; Trong cụng việc cũn ảnh hưởng tư tưởng chủ quan, xột đoỏn theo cảm tớnh dẫn đến một số kết luận thẩm định thiếu căn cứ; Áp dụng về thời gian thẩm định cũng như khối lượng cụng việc ảnh hưởng đỏng kể đến chất lượng thẩm định; Trỏch nhiệm cụng vụ chưa cao, quản lý cỏn bộ chấp hành kỷ cương, kỷ luật chưa nghiờm; Bố trớ, sắp xếp cỏn bộ, đặc biệt là cỏn bộ tớn dụng chưa hợp lý (năng lực sở trường, kinh nghiệm…). Cú hiện tượng điều động luõn chuyển lónh đạo phũng hành chớnh sang lónh đạo phũng tớn dụng, phũng kế toỏn sang tớn dụng tại một số Chi nhỏnh…; Thực tế ấy sẻ ảnh hưởng khụng tốt đến chất lượng tớn dụng.
bộ viờn chức chưa được đào tạo, cập nhật một cỏch bài bản về rủi ro và quản trị rủi ro trong thực hiện nhiệm vụ của mỡnh, trang bị kiến thức phỏp lý cũn hạn chế.
- VDB chưa cú phương phỏp giỏo dục về trỏch nhiệm và đạo đức nghề nghiệp; Văn minh nghề nghiệp, văn hoỏ doanh nghiệp chưa được hỡnh thành, ỏp dụng.
b. Từ cơ chế, chớnh sỏch cho vay ĐTPT của Nhà nước
Đối tượng vay vốn tại VDB cũng chỉ tập trung trong một số ngành, lĩnh vực, địa bàn nhất định theo quy định của Chớnh phủ trong từng thời kỳ, do vậy VDB rất khú khăn trong việc đa dạng hoỏ để hạn chế rủi ro.
- Do đặc điểm của bản thõn cỏc dự ỏn phỏt triển cũng tiềm ẩn nguy cơ RRTD cao hơn như: Quy mụ vốn đầu tư lớn, thời hạn thực hạn thực hiện thường dài (từ 10-15 năm), thường đầu tư tại cỏc vựng cú điều kiện kinh tế xó hội khú khăn, đặc biệt khú khăn…
- Tài sản BĐTV của cỏc dự ỏn phỏt triển vay vốn tại VDB thường là tài sản hỡnh thành từ vốn vay, cú giỏ trị thường thấp hơn so với giỏ trị khoản vay, hơn nữa lại mang tớnh đặc thự, chẳng hạn đú cú thể là những tài sản cố định lớn, tớnh thanh khoản thấp (nhà mỏy thộp, xi măng, cụng trỡnh giao thụng…) hoặc là những tài sản dễ bị tổn thất, mất mỏt (rừng nguyờn liệu, đàn bũ sữa, trại nuụi tụm…), do đú trong trường hợp đơn vị vay vốn khụng trả được nợ thỡ VDB cũng gặp nhiều khú khăn; trong nhiều trường hợp, dự ỏn khụng cũn tài sản BĐTV để thu hồi nợ, phỏt mại.
- Do VDB phải cho vay nhiều dự ỏn theo chỉ định của cỏc cấp chớnh quyền, trong đú cú nhiều dự ỏn, chương trỡnh khụng cú hiệu quả và cú độ rủi ro cao (như chương trỡnh mớa đường, đỏnh bắt hải sản xa bờ…). Cỏc dự ỏn này thường ỏp dụng cỏc quy định riờng về điều kiện vay vốn, tỷ lệ vốn vay trong tổng mức đầu tư, trỡnh tự thủ tục đầu tư xõy dựng, đấu thầu, về đảm bảo
tiền vay… Chớnh những quy định này đó tiềm ẩn nguy cơ xảy ra RRTD.
Yếu tố lói suất cho vay dài hạn nhưng ở mức thấp và cố định trong suốt thời hạn vay vốn; Đồng thời lói suất khụng căn cứ vào mức độ rủi ro của từng dự ỏn, mức độ tớn nhiệm của khỏch hàng dẫn đến một số đầu tư cú tõm lý chiếm dụng vốn, nhất là trong những thời điểm kinh tế biến động, lạm phỏt cao, lói suất vay thương mại cao.
c. Từ phớa khỏch hàng và nguyờn nhõn khỏch quan khỏc
- Do ảnh hưởng của suy giảm kinh tế trờn thế giới đó cú tỏc động khụng nhỏ đến cỏc doanh nghiệp của Việt Nam nờn nhiều dự ỏn khụng phỏt huy được cụng suất thiết kế, hoạt động cầm chừng, phải giảm giỏ bỏn sản phẩm nờn cũng ảnh hưởng đỏng kể đến nguồn trả nợ vay.
- Một vấn đề rất rừ nột là tài sản đảm bảo của khỏch hàng trong hoạt động tớn dụng quỏ thấp, do đú hạn chế rất lớn đến tớnh trỏch nhiệm của khỏch hàng trong trả nợ.
- Năng lực của khỏch hàng, ý thức chấp hành cam kết tớn dụng của khỏch hàng kộm.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Trờn cơ sở những lý luận đó được đề cập đến ở Chương 1, trong Chương 2 tập trung phõn tớch thực trạng cụng tỏc quản trị rủi ro tớn dụng trong cho vay ĐTPT tại Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam, những kết quả đạt được cũng như tồn tại và nguyờn nhõn. Đõy chớnh là cơ sở để cú thể đưa ra một số giải phỏp cũng như một số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tớn dụng tại Ngõn hàng ở chương tiếp theo.
CHƢƠNG 3
HOÀN THIỆN CễNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI
NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP
3.1.1. Định hƣớng phỏt triển KT-XH của đất nƣớc đến năm 2020
Tại kỳ họp thứ 11, Quốc hội khúa XIII, Quốc hội đó thụng qua Nghị quyết số 142/2016/QH13 về Kế hoạch phỏt triển kinh tế - xó hội 5 năm 2016 - 2020:
a. Mục tiờu tổng quỏt
Bảo đảm ổn định kinh tế vĩ mụ, phấn đấu tăng trưởng kinh tế cao hơn 5 năm trước. Đẩy mạnh thực hiện cỏc đột phỏ chiến lược, cơ cấu lại nền kinh tế gắn với đổi mới mụ hỡnh tăng trưởng, nõng cao năng suất, hiệu quả và sức cạnh tranh. Phỏt triển văn hoỏ, thực hiện dõn chủ, tiến bộ, cụng bằng xó hội, bảo đảm an sinh xó hội, tăng cường phỳc lợi xó hội và cải thiện đời sống nhõn dõn. Chủ động ứng phú với biến đổi khớ hậu, quản lý hiệu quả tài nguyờn và bảo vệ mụi trường. Tăng cường quốc phũng, an ninh, kiờn quyết, kiờn trỡ đấu tranh bảo vệ vững chắc độc lập, chủ quyền, thống nhất toàn vẹn lónh thổ quốc gia và bảo đảm an ninh chớnh trị, trật tự, an toàn xó hội. Nõng cao hiệu quả cụng tỏc đối ngoại và chủ động hội nhập quốc tế. Giữ gỡn hũa bỡnh, ổn định, tạo mụi trường, điều kiện thuận lợi để xõy dựng và bảo vệ đất nước. Nõng cao vị thế của nước ta trờn trường quốc tế. Phấn đấu sớm đưa nước ta cơ bản trở thành nước cụng nghiệp theo hướng hiện đại.
b. Cỏc nhiệm vụ chủ yếu
- Phỏt triển kinh tế thị trường định hướng xó hội chủ nghĩa, ổn định kinh tế vĩ mụ, tạo mụi trường và động lực cho phỏt triển kinh tế - xó hội.
trưởng, nõng cao năng suất, hiệu quả và sức cạnh tranh của nền kinh tế.
- Tiếp tục đẩy mạnh thực hiện đột phỏ chiến lược về xõy dựng hệ thống kết cấu hạ tầng đồng bộ với một số cụng trỡnh hiện đại.
- Nõng cao chất lượng nguồn nhõn lực và tăng cường tiềm lực khoa học, cụng nghệ.
- Phỏt triển bền vững văn húa, xó hội, y tế trờn cơ sở gắn kết chặt chẽ, hài hũa giữa phỏt triển kinh tế với phỏt triển văn húa và thực hiện tiến bộ, cụng bằng xó hội, nõng cao đời sống nhõn dõn.
- Chủ động ứng phú với biến đổi khớ hậu, phũng, chống thiờn tai, tăng cường quản lý tài nguyờn và bảo vệ mụi trường.
- Tập trung phũng, chống tham nhũng, thực hành tiết kiệm, chống lóng phớ.
- Nõng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý nhà nước và bảo đảm quyền tự do, dõn chủ của người dõn trong phỏt triển kinh tế - xó hội.
- Tăng cường quốc phũng, an ninh, bảo đảm độc lập, chủ quyền quốc gia, toàn vẹn lónh thổ, giữ vững ổn định chớnh trị - xó hội và mụi trường hũa bỡnh để phỏt triển đất nước.
- Nõng cao hiệu quả hoạt động đối ngoại, chủ động hội nhập quốc tế, tạo mụi trường hũa bỡnh và điều kiện thuận lợi để phỏt triển đất nước.
3.1.2. Định hƣớng và mục tiờu hoạt động của VDB đến năm 2020 [19]
Ngày 28/02/2013, Thủ tướng Chớnh phủ đó ký Quyết định số 369/QĐ- TTg về việc phờ duyệt Chiến lược phỏt triển Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam đến năm 2020 và tầm nhỡn đến năm 2030.
Theo đú, tiếp tục củng cố và phỏt triển Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam (VDB) là ngõn hàng chớnh sỏch của Chớnh phủ hoạt động khụng vỡ mục tiờu lợi nhuận theo hướng bền vững, hiệu quả, đảm bảo đủ năng lực để thực hiện
chớnh sỏch tớn dụng đầu tư, tớn dụng xuất khẩu của Nhà nước và cỏc nhiệm vụ khỏc do Chớnh phủ, Thủ tướng Chớnh phủ giao, gúp phần thực hiện chiến lược và kế hoạch phỏt triển kinh tế xó hội của đất nước trong từng thời kỳ.
Quyết định cũng nờu rừ: Tốc độ tăng trưởng tớn dụng giai đoạn 2013- 2020 bỡnh quõn khoảng 10%/năm, theo đú, quy mụ tài sản của VDB đến năm 2020 đạt khoảng 500.000 tỷ đồng.
Giai đoạn sau năm 2020, tốc độ tăng trưởng tớn dụng được xỏc định phự hợp với yờu cầu phỏt triển kinh tế - xó hội.
Xỏc định cơ cấu giữa vốn chủ sở hữu và vốn huy động của Ngõn hàng, cú lộ trỡnh tăng vốn chủ sở hữu nhằm đạt tỷ lệ vốn chủ sở hữu so với tổng dư nợ cho vay tớn dụng đầu tư, tớn dụng xuất khẩu của Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam cho phự hợp với từng giai đoạn.
Nõng cao chất lượng tớn dụng đặc biệt là cụng tỏc thẩm định, giải ngõn, quản lý thu hồi nợ; xõy dựng cơ chế phõn loại nợ xấu phự hợp với tớnh chất hoạt động của VDB; xõy dựng cơ chế trớch lập dự phũng rủi ro và cỏc biện phỏp xử lý nợ xấu cho vay cỏc chương trỡnh; tớch cực thu hồi nợ và xử lý rủi ro nhằm mục tiờu giảm tỷ lệ nợ xấu tổng thể dưới 7% vào năm 2015, từ 4%- 5% vào năm 2020; tỷ lệ nợ xấu trong giai đoạn 2020-2030 ở mức dưới 3%.
Tiờu chuẩn húa quy trỡnh nhiệm vụ nhằm đỏp ứng yờu cầu thực thi chớnh sỏch hỗ trợ phỏt triển theo chủ trương của Đảng và Nhà nước, chương trỡnh mục tiờu được Chớnh phủ, Thủ tướng Chớnh phủ quyết định; đa dạng húa cỏc dịch vụ ngõn hàng nhằm phục vụ ngày một tốt hơn chớnh sỏch tớn dụng đầu tư và tớn dụng xuất khẩu của Nhà nước bao gồm cả cho vay thỏa thuận đối với cỏc đối tượng này trong những điều kiện nhất định nhằm nõng cao chất lượng hoạt động và từng bước giảm cấp bự của ngõn sỏch nhà nước tiến tới tự chủ về tài chớnh.
đặc thự của ngõn hàng chớnh sỏch; chuẩn húa và chuyờn nghiệp đội ngũ cỏn bộ phỏt huy hiệu lực, hiệu quả hoạt động của hệ thống kiểm tra, kiểm soỏt và phõn tớch, cảnh bỏo rủi ro; đồng thười tang cường kiểm tra giỏm sỏt của cơ quan quản lý nhà nước, tăng cường ứng dụng cụng nghệ thụng tin trong hoạt động ngõn hàng.
Về đối tượng phục vụ, Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam tập trung vào cỏc hoạt động tớn dụng đầu tư phỏt triển, tớn dụng xuất khẩu của Nhà nước được Chớnh phủ, Thủ tướng Chớnh phủ quyết định trong từng thời kỳ.
Tập trung vốn tớn dụng đầu tư vào cỏc lĩnh vực cơ sở hạ tầng kinh tế - xó hội; cụng nghiệp phụ trợ; nụng nghiệp nụng thụn; xó hội húa trong lĩnh vực giỏo dục, y tế, bảo vệ mụi trường và cụng nghệ xanh; năng lượng sạch và năng lượng tỏi tạo.
Hoạt động tớn dụng xuất khẩu được tập trung vào những ngành hàng quan trọng đem lại giỏ trị xuất khẩu cao, cần cú sự hỗ trợ của Nhà nước đồng thời đảm bảo thực hiện cỏc cam kết quốc tế.
Tập trung nguồn vốn ODA vay về cho vay lại của Chớnh phủ thực hiện qua Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam; khuyến khớch cỏc quỹ tài chớnh địa phương (như quỹ đầu tư phỏt triển địa phương, quỹ bảo lónh tớn dụng) thực hiện đầu tư ủy thỏc qua Ngõn hàng theo mục tiờu phỏt triển của địa phương.
Hoàn thiện nghiệp vụ bảo lónh tớn dụng cho cỏc doanh nghiệp nhỏ và vừa vay vốn cỏc tổ chức tớn dụng tạo điều kiện cho cỏc doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn vay cho đầu tư phỏt triển sản xuất kinh doanh cú hiệu quả, đồng thời, nõng cao năng lực tài chớnh để tạo điều kiện mở rộng quy mụ bảo lónh và tăng cường quản trị rủi ro.
Nghiờn cứu cho phộp thực hiện nghiệp vụ cho vay thỏa thuận tự bự đắp chi phớ đối với cỏc đối tượng đang cú quan hệ vay vốn tại Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam nhằm nõng cao hiệu quả sử dụng vốn và tạo điều kiện cho
Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam từng bước bảo đảm cõn đối tự chủ tài chớnh, hạn chế cấp bự ngõn sỏch nhà nước. Việc cho vay thỏa thuận phải đảm bảo nguyờn tắc cõn đối được nguồn vốn huy động để cho vay và khụng ảnh hưởng tới việc thực hiện nhiệm vụ tớn dụng đầu tư, tớn dụng xuất khẩu của Nhà nước được giao hàng năm và đảm bảo cú hiệu quả, thu hồi được vốn.
Về cụng tỏc quản trị ngõn hàng, Thủ tướng yờu cầu nghiờn cứu xõy dựng luật riờng ỏp dụng cho cỏc ngõn hàng chớnh sỏch trong đú cú VDB. Thủ tướng Chớnh phủ cho phộp trước mắt VDB thực hiện hoạt động theo cả 02 Luật Ngõn sỏch Nhà nước và Luật Cỏc Tổ chức tớn dụng; được thực hiện mụ hỡnh Hội đồng thành viờn để quản trị đối với hoạt động của VDB như một tổ chức tớn dụng 100% vốn chủ sở hữu của Nhà nước (thay vỡ mụ hỡnh Hội đồng quản lý như hiện nay). Tăng cường phõn cấp cho Hội đồng thành viờn VDB trong việc quyết định cỏc vấn đề quản lý vốn, tài sản, lói suất huy động, lói suất cho vay tớn dụng đầu tư, tớn dụng xuất khẩu của Nhà nước; xử lý rủi ro tớn dụng.
Bờn cạnh đú, VDB sẽ thực hiện tỏi cơ cấu lại hoạt động của Ngõn hàng theo ba giai đoạn. Cụ thể: Giai đoạn 1 từ 2013 - 2015; Giai đoạn 2 từ 2015 - 2020 và Giai đoạn ba từ sau năm 2020.
Để thực hiện những mục tiờu trờn, VDB phải hoàn thiện khung phỏp lý cho hoạt động; bổ sung vốn điều lệ; củng cố, nõng cao chất lượng và hiệu quả của bộ mỏy tổ chức; tiếp tục phỏt triển cơ sở vật chất kỹ thuật và nguồn nhõn lực; nõng cao hiệu quả kiểm tra, giỏm sỏt của cơ quan quản lý Nhà nước và kiểm soỏt nội bộ ngõn hàng.
Bảng 3.1. Dự kiến nhu cầu vốn giai đoạn 2018 - 2022 Đơn vị: Nghỡn tỷ đồng Nội dung 2018 2019 2020 2021 2022 Giải ngõn tớn dụng ĐTPT 37 43 50 53 60 Tốc độ tăng dư nợ tớn dụng ĐTPT 30% 28% 25% 19% 20% Thu nợ gốc tớn dụng ĐTPT 11,5 14,5 17,4 20,1 17,5 Tốc độ tăng thu nợ 22% 26% 20% 16% -13%
(Nguồn: “Chiến lược kinh doanh và tầm nhỡn đến 2022” - Phũng Kế hoạch VDB)
3.2. GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI VDB
3.2.1. Tổ chức lại bộ mỏy tớn dụng
Cần kiện toàn bộ mỏy tổ chức, theo đú:
- Tổ chức hoạt động thường xuyờn hơn Hội đồng tớn dụng trờn cơ sở hoàn thiện lại quy chế hoạt động của Hội đồng này.
- Thành lập Ủy ban ALCO (Ủy ban Quản lý Tài sản nợ);
- Thành lập Ủy ban quản trị rủi ro tớn dụng: Uỷ ban này cú thẩm quyền rất lớn, cú thể thực hiện thẩm định và đưa ra ý kiến độc lập, bỏc bỏ toàn bộ đề