7. Kết cấu của luận văn
1.2.2. Các tiêu chí đánh giá việc phát triển thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại
Để đánh giá sự phát triển thanh toán quốc tế một cách toàn diện và đầy đủ nhất, cần xem xét sự phát triển ở góc độ ngân hàng và cả góc độ kinh tế, xã hội. Vì thế, để đánh giá sự phát triển thanh toán quốc tế cần cả hai nhóm chỉ tiêu đó là: Nhóm chỉ tiêu đánh giá định lượng và nhóm chỉ tiêu đánh giá định tính.
1.2.2.1 Các chỉ tiêu định lượng
Doanh số thanh toán quốc tế là toàn bộ số tiền tham gia thực hiện hoạt động bao gồm tổng số tiền thanh toán của các phương thức thanh toán quốc tế như chuyển tiền, tín dụng, chứng từ, nhờ thu.
Doanh số thanh toán quốc tế = Doanh số thanh toán hàng nhập khẩu + Doanh số thanh toán hàng xuất khẩu
Đo lường sự gia tăng doanh số thanh toán quốc tế theo thời gian bằng 2 cách: thứ nhất, tính thành số tuyệt đối trong thời gian này rồi đem so với thời gian trước. Theo cách này không nói lên được tốc độ tăng trưởng thực tế. Khắc phục hạn chế này có cách thứ hai, tính mức gia tăng theo tỷ lệ phần trăm. Công thức tính:
H1 = Ht – Ht-1 x 100%
Ht-1
Trong đó: H1 sự gia tăng doanh số thanh toán quốc tế của năm t Ht là doanh số thanh toán quốc tế của năm t
Ht-1 doanh số thanh toán quốc tế của năm t-1
Mức gia tăng theo tỷ lệ % phản ánh chính xác nhất doanh số mà thanh toán quốc tế đem lại tăng hay giảm và tốc độ tăng giảm là nhanh hay chậm. Hoạt động thanh toán quốc tế có phát triển hay không phải xét chỉ tiêu H1 trong một giai đoạn nhất định. Nếu H1 tăng trưởng liên tục chứng tỏ hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng ngày càng phát triển.
Bên cạnh hai dịch vụ thanh toán quốc tế chủ yếu là xuất khẩu và nhập khẩu còn các dịch vụ thanh toán quốc tế khác như kinh doanh ngoại tệ, thanh toán biên mậu, tài trợ xuất nhập khẩu và bảo lãnh thanh toán... cũng là một trong những chỉ tiêu đo lường sự phát triển thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại.
b) Sự gia tăng của doanh thu phí dịch vụ thanh toán quốc tế
Ngân hàng thương mại bản chất là một doanh nghiệp nên mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận, tạo giá trị gia tăng cao nhất cho cổ đông là mục tiêu, tiêu chí hoạt động cho toàn bộ ngân hàng. Việc đánh giá mức độ phát triển thanh toán quốc tế của một ngân hàng thương mại trước hết sẽ phải nhìn vào hoạt động ấy đem lại doanh thu bao nhiêu cho ngân hàng thương mại đó.
Đây là tiêu chí tổng quát nhất đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải không ngừng nỗ lực để cung cấp cho khách hàng những dịch vụ thanh toán quốc tế có chất lượng, nhằm thu hút thêm thật nhiều khách hàng mới và giữ chân được những khách hàng vốn đã trung thành của ngân hàng.
DT= ∑Pi x Qi
Trong đó: DT là doanh thu từ phí hoạt động thanh toán quốc tế Pi là giá cả dịch vụ thứ i
Qi là số lượng dịch vụ thứ i thực hiện trong kỳ n là số lượng dịch vụ
c) Sự gia tăng số lượng khách hàng tham gia thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế
Doanh số thanh toán quốc tế năm sau cao hơn năm trước cũng không thể khẳng định số lượng khách hàng tham gia thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế gia tăng. Bởi vì có thể trong mỗi món số lượng tiền nhiều, ít khác nhau. Vì vậy phản ánh sự phát triển thanh toán quốc tế bên cạnh mức gia tăng về doanh số còn phải đề cập đến việc tăng lên của số lượng khách hàng. Số lượng khách hàng tăng phản ánh khách hàng ngày càng tin tưởng vào ngân hàng và tìm đến ngân hàng nhiều hơn.
d) Sự gia tăng của thị phần
Thị phần là phần thị trường tiêu thụ sản phẩm mà doanh nghiệp chiếm lĩnh nên thị phần thanh toán quốc tế của ngân hàng chính là phần thị trường của hoạt động thanh toán quốc tế mà ngân hàng đã thực hiện. Ngân hàng phải mở rộng thị phần của mình vì khả năng sinh lời cao bằng cách mở rộng thị phần cho dù quy mô thị trường không thay đổi. Tuy nhiên cần phải hiểu rõ rằng không phải cứ tăng thị phần trên thị trường mà mặc định sẽ tăng được khả năng sinh lời. Điều này còn phụ thuộc vào chiến lược tăng thị phần của ngân hàng, chi phí tạo ra một thị phần và giá trị thu nhập của nó.
Chỉ tiêu gia tăng thị phần của thanh toán quốc tế là một trong các chỉ tiêu đo lường sự lớn mạnh về quy mô. Thị phần gia tăng sẽ đem lại cho ngân hàng nhiều lời ích mà trước hết là lợi nhuận tăng, cải thiện nguồn thu nhập cho người lao động.
e) Sự gia tăng số lượng các ngân hàng đại lý
Khi số lượng các ngân hàng đại lý tăng lên thể hiện khả năng mở rộng thị trường hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại, giảm bớt thời gian và
tính phiền phức khi khách hàng muốn giao dịch thanh toán ở những quốc gia mà ngân hàng chưa đặt mối quan hệ.
1.2.2.2 Các chỉ tiêu định tính
a) Sự hài lòng của khách hàng
Các ngân hàng thương mại ngoài chức năng đi vay để cho vay còn quan tâm đến mở rộng các hoạt động dịch vụ. Chính những hoạt động dịch vụ đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng. Các ngân hàng thương mại cạnh tranh bằng cách đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ. Ngân hàng nào cung cấp nhiều dịch vụ với chất lượng tốt hơn sẽ là ngân hàng giành được nhiều thị phần hơn. Thanh toán quốc tế là hoạt động dịch vụ mang lại nhiều nguồn thu lớn cho ngân hàng nên các ngân hàng thương mại luôn hoàn thiện sản phẩm dịch vụ để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng. Khoa học công nghệ phát triển là nhân tố quan trọng giúp ngân hàng nâng cao khả năng hiện đại hóa thanh toán quốc tế. Có sự trợ giúp của công nghệ thông tin đã làm cho độ an toàn, chính xác cao hơn tiết kiệm được thời gian, chi phí, sức lực của con người. Do đó doanh số thanh toán quốc tế sẽ gia tăng.
b) Thời gian thanh toán
Nhân tố thời gian thực hiện quy trình thanh toán quốc tế rất quan trọng bởi vì nó đảm bảo thực hiện ký kết hợp đồng giữa các bên. Nếu như khâu thanh toán xảy ra vấn đề dẫn đến việc khách hàng bị phạt chậm trả hoặc chậm giao hàng. Thời gian thanh toán không đúng như đã thỏa thuận giữa hai bên sẽ gây thiệt hại về mặt tài chính từ đó sẽ làm giảm uy tín đối với khách hàng và trên thị trường quốc tế.
c) Biểu phí thanh toán
Là một trong những tiêu chí để các doanh nghiệp xuất nhập khẩu lựa chọn ngân hàng thương mại nào khi tham gia thực hiện thanh toán quốc tế. Mức phí phù hợp phải nằm trong giới hạn chi trả của khách hàng và phải mang lại lợi nhuận cho khách hàng. Biểu phí của mỗi ngân hàng phụ thuộc vào quy định của ngân hàng nhà nước quy định nên mỗi ngân hàng có sự khác nhau. Tuy nhiên do sự cạnh tranh nhằm chiếm lĩnh thị trường giữa các ngân hàng nên hầu hết mức phí các ngân hàng đều không khác nhau nhiều.
Chỉ tiêu rủi ro trong thanh toán quốc tế là yếu tố rất quan trọng và không thể tránh khỏi vì đặc thù riêng với yếu tố địa lý, văn hóa và luật pháp của các bên tham gia khác biệt. Rủi ro thanh toán quốc tế bao gồm hai loại: rủi ro đối với hàng nhập khẩu và rủi ro đối với hàng xuất khẩu. Đối với hàng nhập khẩu, rủi ro xảy ra là việc bên bán giao hàng không đúng về số lượng và chất lượng như thỏa thuận hoặc khi bên mua đã thanh toán tiền rồi mà bên bán không giao hàng. Ngược lại, đối với hàng xuất khẩu, rủi ro thường là ngân hàng phát hành bị phá sản, bắt lỗi bộ chứng từ hoặc tìm cách dây dưa, trì hoãn việc thanh toán trong khi hàng đã gửi đi. Việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho khách hàng luôn được ngân hàng chú ý vì lợi ích của ngân hàng và khách hàng luôn gắn với nhau.