9. KẾT CẤU CỦA LUẬN
2.1.3. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý
2.1.3.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý
Hình 2.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý tại chi nhánh
2.1.3.2. Chức năng của từng bộ phận
Ban lãnh đạo
Gồm một giám đốc và hai phó giám đốc. Giám đốc là người phụ trách chung, trực tiếp điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng, chịu trách nhiệm trước pháp luật và Tổng Giám Đốc NHNN&PTNT Việt Nam. Quyền và nghĩa vụ của giám đốc được thực hiện theo quyết định của Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam. Giúp cho giám đốc là các Phó giám đốc trong chỉ đạo điều hành, tham gia chỉ đạo một số nghiệp vụ do giám đốc phân công và thay mặt giám đốc khi được ủy quyền, một phó giám đốc phụ trách tín dụng và hỗ trợ các giao dịch, một phó giám đốc phụ trách hoạt động ngân quỹ.
Kế toán ngân quỹ
Bộ phận kế toán: Trực tiếp hạch toán kế toán, theo dõi phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, tài chính; Quản lý các loại vốn, tài sản của Ngân hàng, tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu và hạch toán kế toán, quyết toán và lập báo cáo cung cấp nội bộ Ngân hàng và các cấp có thẩm quyền theo quy định.
Bộ phận ngân quỹ: Chịu trách nhiệm bảo quản tiền, ấn chỉ quan trọng và toàn bộ hồ sơ thế chấp và cầm cố của khách hàng vay; Thực hiện thu chi bằng tiền mặt và thu đổi ngoại tệ.
Một số ngiệp vụ có liên quan khác.
Phòng kế hoạch kinh doanh
Bộ phận quản lý tín dụng: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng, thẩm định thực hiện quá trình thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng;
Kiểm soát hồ sơ tín dụng đã được phê trước khi giải ngân. Hoàn chỉ hồ sơ, lập thủ tục giải ngân, thanh lý và lưu trữ hồ sơ tín dụng, quản lý danh mục dư nợ và tình hình thu nợ. Hướng dẫn, hỗ trợ kiểm soát và mặt nghiệp vụ đối với các đơn vị trực thuộc;
Tiếp xúc khách hàng và tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng;
Tư vấn và tiếp thị cho ngân hàng những sản phẩm phù hợp, thu thập ý kiến đóng góp của khách hàng, đề xuất ý kiến cho trưởng phòng và giám đốc chi nhánh các biện pháp cải tiến sản phẩm, tăng cường năng lực cạnh tranh và phát triển thị phần;
Tiếp nhận và thẩm định hồ sơ tín dụng của khách hàng, xác minh tình hình sản xuất kinh doanh, phương án vay vốn, khả năng quản lý tài sản đảm bảo của khách hàng;
Đề xuất cho vay và gia hạn các hồ sơ cho vay bảo lãnh; Kiểm tra sử dụng vốn định kỳ và đột xuất sau khi vay;
Có trách nhiệm tham mưu cho giám đốc của chi nhánh trong việc phán quyết cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp.
Phòng tổ chức – hành chính
Thực hiện công tác quản lý nhân sự và công văn của chi nhánh: quản lý công văn đi đến thực hiện mua sắm, tiếp nhận, quản lý, phân phối công cụ lao động, ấn chỉ, văn phòng phẩm theo quy định đảm nhận công tác lễ tân, hậu cần của chi nhánh.
Phòng giao dịch
Phòng giao dịch thực hiện các nghiệp vụ của chi nhánh gồm 2 bộ phận: Tín dụng, ngân quỹ;
Nhiệm vụ chính của phòng giao dịch là thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ ngân quỹ và cho vay.
2.1.4. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Đức Huệ, tỉnh Long An
2.1.4.1. Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn, đáp ứng các nhu cầu vay vốn của khách hàng, quyết định việc mở rộng đầu tư tín dụng.
Kết quả tổng hợp tại bảng 2.1 cho thấy tổng mức vốn huy động tăng qua các năm 2016, 2017 và 2018 lần lượt là 356,006 triệu đồng; 477,100 triệu đồng; 591,787 triệu đồng.
Bảng 2.1. Cơ cấu và tăng trưởng vốn huy động của Agribank Đức Huệ ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2016 2017 2018 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%)
1. Phân loại theo thời gian
- Tiền gửi có kỳ hạn
dưới 12 tháng 268,400 75.39 327,200 68.58 333,881 56.42 - Tiền gửi có KH từ
12 tháng trở lên 58,200 16.35 113,100 23.71 215,049 36.34 - Tiền gửi không kỳ
hạn (TCTD; TCTC) 29,406 8.26 36,800 7.71 42,857 7.24
2.Phân loại theo khách hàng
- Tiền gửi dân cư 343,467 96.48 460,380 96.50 574,564 97.09
-Tiền gửi TCKT. 12,539 3.52 16,720 3.50 17,223 2.91
3.Phân loại theo loại tiền
- VND 356,006 100 477,100 100 591,787 100
- Ngoại tệ - - -
Tổng NVHĐ 356,006 100 477,100 100 591,787 100
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – 2018
Số liệu bảng 2.1, cho thấy giai đoạn 2016-2018: - Về cơ cấu huy động vốn
Cơ cấu vốn huy động phân theo thời gian
- Tiền gửi của khách hàng, kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng cao nhất, nhưng xu hướng giảm dần (lần lượt ba năm: 75,39%; 68,58% và 56,42%)
- Đứng vị trí thứ hai, tỷ trọng tiền gửi của khách hàng, kỳ hạn từ 12 tháng trở lên, nhưng xu hướng tăng dần (lần lượt ba năm: 16,35%; 23,71% và 36,34%)
- Cuối cùng là tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng, chiếm tỷ trọng nhỏ nhất, xu hướng giảm dần (lần lượt ba năm: 8,26%; 7,71% và 7,24%)
Cơ cấu vốn phân theo khách hàng
- Tiền gửi của dân cư chiếm tỷ trọng cao nhất, xu hướng tăng dần (lần lượt ba ntawng96,48%; 96,50% và 97,09%)
- Tỷ trọng tiền gửi của các tổ chức không đáng kể, xu hướng giảm dần (lần lượt ba năm 3,52%; 3,50% và 2,91%).
Cơ cấu vốn huy động phân theo loại tiền
Chi nhánh không huy động được ngoại tệ, toàn bộ là VND - Về tăng trưởng huy động vốn
Tổng huy động vốn
Huy động vốn năm 2016 là 356.006 triệu đồng, năm 2017 là 477.100 triệu đồng, mức tăng tuyệt đối 121.094 triệu đồng, tốc độ tăng 34,01% so với năm 2016. Năm 2018 là 591.787 triệu đồng, mức tăng tuyệt đối 114.687 triệu đồng, tốc độ tăng 25,65% so với năm 2017
Tăng trưởng huy động vốn theo thời gian thể hiện qua hình 2.2 dưới đây:
Hình 2.2. Tăng trưởng vốn huy động của Agribank Đức Huệ theo thời gian
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016-2018 Tăng trưởng huy động vốn theo khách hàng (hình 2.3):
Hình 2.3. Tăng trưởng vốn huy động của Agribank Đức Huệ theo khách hàng
2.1.4.2. Hoạt động cho vay
Về cơ cấu tín dụng
Bảng 2.2. Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành kinh tế tại Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016 – 2018 ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2016 2017 2018 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%)
1. Phân loại theo thời gian
Ngắn hạn 254.221 48,48 235.414 39,73 263.961 38,10
Trung – dài hạn 270.205 51,52 357.187 60,27 428.131 61,90
2.Phân loại theo ngành kinh tế
- Nông nghiệp, lâm
nghiệp, thủy sản 454.104 86,59 508.996 85,89 601.163 86,86 - Ngành sản xuất và
công nghiệp chế biến 13.111 2,50 14.815 2,50 17.320 2,50 - Xây dựng 10.489 2,00 11.852 2,00 13.842 2,00 - Thương mại và dịch vụ, vận tải 22.294 4,25 31.288 5,28 32.852 4,75 - Cho vay khác 24.429 4,66 25.650 4,33 26.933 3,89 Dư nợ theo ngành kinh tế 524.426 100 592.601 100 692.092 100
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016-2018
Số liệu bảng 2.2 cho thấy, giai đoạn 2016-2018:
Cơ cấu cho vay theo thời gian
- Tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng thấp hơn, xu hướng giảm dần theo thời gian từ năm 2016, 2017 và 2018 lần lượt là 48.48%; 39.73% và 38.1% so với tổng dư nợ.
- Tỷ trọng dư nợ cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng cao hơn, xu hướng tăng dần theo thời gian từ năm 2016, 2017 và 2018 lần lượt là 51.52%; 60.27% và 61.9% so với tổng dư nợ
Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế
- Tỷ trọng dư nợ cho vay ngành nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản chiếm tỷ trọng cao nhất, xu hướng tăng nhẹ giai đoạn từ năm 2016, 2017 và 2018 lần lượt là 86,59%; 85,89% và 86,86% so với tổng dư nợ.
- Tỷ trọng dư nợ cho vay ngành thương mại và dịch vụ, vận tải chiếm tỷ trọng không cao, xu hướng tăng nhẹ theo thời gian từ năm 2016, 2017 và 2018 lần lượt là 4,25%; 5,28% và 4,759% so với tổng dư nợ
- Tỷ trọng dư nợ cho vay ngành sản xuất và công nghiệp chế biến và ngành xây dựng chiếm tỷ trọng không cao, ổn định trong thời gian từ năm 2016, 2017 và 2018 lần lượt đều là 2,5% và 2,0% so với tổng dư nợ
- Tỷ trọng cho vay các ngành khác không lớn và có xu hướng giảm dần, lần lượt trong giai đoạn 2016-2018 là 4,66%; 4,33% và 3,89%
Về mức tăng trưởng tín dụng
Bảng 2.3. Tăng trưởng dư nợ của chi nhánh giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng Năm 2016 2017 2018 So sánh 2017/2016 So sánh 2018/2017 Chỉ tiêu +/- % +/- % Tổng dư nợ tín dụng 524.427 592.601 692.110 68.174 13,00 99.509 16,79 Trong đó 1. Theo ngành kinh tế
1.1 Nông nghiệp, lâm nghiệp,
thủy sản 454.104 508.996 601.163 54.892 12,09 92.167 18,11
1.2 Sản xuất và công nghiệp
chế biến 13.111 14.815 17.320 1.704 13,00 2.505 16,91 1.3 Xây dựng 10.489 11.852 13.842 1.363 12,99 1.990 16,79 1.4 Thương mại và dịch vụ, vận tải 22.294 31.288 32.852 8.994 40,34 1.564 5,00 1.5 Cho vay khác 24.429 25.650 26.933 1.221 5,00 1.283 5,00 2. Theo thời hạn tín dụng 2.1 Ngắn hạn 254.221 235.414 263.979 - 18.807 -7,40 28.565 12,13 2.2 Trung hạn 270.206 357.187 428.131 86.981 32,19 70.944 19,86 3. Theo khách hàng 3.1 Cá nhân 511.885 563.847 654.468 51.962 10,15 90.621 16,07 3.2 Pháp nhân 12.542 28.754 37.642 16.212 129,26 8.888 30,91 4. Theo TSBĐ 4.1 Có bảo đảm 406.006 34.178 481.246 28.172 6,94 7.068 10,84 4.2 Không có bảo đảm 118.421 158.423 210.864 40.002 33,78 52.441 33,10
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016-2018
Ghi chú: Ký hiệu: ± là mức tăng (+), giảm (-) tuyệt đối của chỉ tiêu nghiên cứu và ký hiệu ± % là tốc độ tăng (+), giảm (-) của chỉ tiêu nghiên cứu
Số liệu bảng 2.5 cho thấy, giai đoạn 2016-2018:
Tổng dư nợ tín dụng tăng cả số tuyệt đối lẫn số tương đối, cụ thể: Năm 2017, mức tăng tuyệt đối so với năm 2016 là 68.174 triệu đồng, tốc độ tăng 13%. Năm 2018, mức tăng tuyệt đối so với năm 2017 là 99.509 triệu đồng, tốc độ tang 16,79%
Dư nợ tín dụng phân theo ngành kinh tế, theo khách hàng và theo tài sản đảm bảo tăng cả số tuyệt đối lẫn số tương đối
Dư nợ tín dụng theo thời hạn dài hạn tăng cả số tuyệt đối lẫn số tương đối, nhưng dư nợ tín dụng theo thời hạn ngắn hạn: Năm 2017, mức giảm tuyệt đối so với năm 2016 là 18.807 triệu đồng, tốc độ gỉam 7,4%, nhưng ngược lại năm 2018, mức tăng tuyệt đối so với năm 2017 là 28.565 triệu đồng, tốc độ tăng 12,13%
Về sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay
Nguồn vốn sử dụng để cho vay chủ yếu là nguồn vốn huy động. Nếu nguồn vốn huy động không cho vay, bán vốn cho Hội sở hoặc và đầu tư khác, ngân hàng vẫn phải trả lãi tiền gửi cho khách hàng, làm lợi nhuận ngân hàng giảm và ngược lại, nếu nguồn vốn huy động dùng để cho khách hàng vay, nhưng không thu được hoặc thu không đầy đủ kịp thời vốn và lãi cho vay, ngân hàng sẽ khó khăn về thanh khoản, thu nhập giảm, uy tín giảm, huy động vốn sẽ bị ảnh hưởng xấu… Việc sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay tại Agribank Đức Huệ thể hiện qua bảng dưới đây
Bảng 2.4. Sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay của chi nhánh
ĐVT: Triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu 2016 2017 2018
1. Tổng dư nợ tín dụng 524.427 592.601 692.110
2. Tổng nguồn vốn huy động 356,006 477,100 591,787 3. Hệ số dư nợ tín dụng/nguồn vốn huy động (lần) 1,4730 1,2420 1,1695
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016-2018
Số liệu bảng 2.4 cho thấy, giai đoạn 2016-2018: Tổng dư nợ tín dụng luôn lớn hơn nguồn vốn huy động để cho vay, hệ số số dư nợ tín dụng so với nguồn vốn huy động luôn lớn hơn 1, có xu hướng giảm, cụ thể : Năm 2016 là 1,4730 lần; năm 2017 giảm còn 1,2420 lần và năm 2018 chỉ còn 1,1695 lần. Điều này cho thấy, hoạt động tín
dụng mở rộng, dư nợ cho vay tăng, nhưng huy động vốn tại chi nhánh không đáp ứng, nên phải mua “vốn” từ Hội sở.
2.1.4.3. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh
Kết quả hoạt động kinh doanh cuối cùng của chi nhánh thể hiện qua chỉ tiêu chênh lệch thu chi
Bảng 2.5. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2016 2017 2018 So sánh 2017/2016 So sánh 2017/2016 ± % ± % 1. Thu nhập 32.125 30.879 29.313 -1.246 -3,88 -1.566 -5,07 2. Chi phí 4.700 6.128 3.795 1.428 30,38 -2.333 -38,07 3. Chênh lệch thu - chi 27.425 24.751 25.518 -2.674 -9,75 767 3,10
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Agribank Đức Huệ giai đoạn 2016-2018
Ghi chú: Ký hiệu: ± là mức tăng (+), giảm (-) tuyệt đối của chỉ tiêu nghiên cứu và ký hiệu % là tốc độ tăng (+), giảm (-) của chỉ tiêu nghiên cứu Số liệu bảng 2.5 cho thấy, giai đoạn 2016-2018:
- Thu nhập năm sau so với năm trước giảm cả số tuyệt đối lẫn số tương đối
- Chi phí năm 2017 cao hơn năm 2016 là 1.428 triệu đồng, tốc độ tang 30,38% nên chênh lệch thu chi năm 2017 so với 2016 giảm 2.674 triệu đồng, tốc độ giảm 9,75%. Năm 2018, chi phí giảm đáng kể, mức giảm tuyệt đối 2.333 triệu đồng, tốc độ giảm 38,07% so với năm 2017, nên làm chênh lệch thu, chi tang 767 triệu đồng, tốc độ tăng 3,1%