6 Phƣơng pháp nghiên cứu
1.4.6 Điểm khác nhau giữa rủi ro tín dụng của các Tổ chức tài chính vi mô và Ngân
hàng thƣơng mại
1.4.6.1 Rủi ro của các tổ chức tài chính vi mô
- Rủi ro tín dụng dễ xảy ra khi thời tiết xấu và khi giá cả gia tăng.
- Rủi ro tín dụng với từng món vay nhỏ nhƣng sức lây lan lớn vì hình thức cho vay là tập thể và những ngƣời vay sống gần nhau.
- Rủi ro tiềm ẩn lớn do các sản phẩm tín dụng hầu hết là tín chấp.
- Rủi ro tín dụng có thể xảy ra ở nhiều khâu vì ở các tổ chức tài chính vi mô thƣờng có nhiều khâu trung gian quản lý.
- Rủi ro tín dụng có thể xảy ra do khâu khảo sát ít có cơ sở, thông tin thiếu chính xác.
- Rủi ro tín dụng có thể xảy ra do ngƣời vay nghĩ đó là khoản Nhà nƣớc trợ cấp có thể trả chậm hay không trả cũng đƣợc
1.4.6.2 Rủi ro tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại - Rủi ro tín dụng có thể giải quyết bằng tài sản thế chấp.
- Các hợp đồng cho vay theo cá nhân hoặc doanh nghiệp nên không bị lây lan nhƣng món vay lớn dẫn đến số nợ bị rủi ro lớn.
- Rủi ro xảy ra tập trung chủ yếu từ ngƣời vay mà không bị chiếm dụng bởi các khâu trung gian.
- Rủi ro tín dụng đƣợc hạn chế do đƣợc thẩm định có cơ sở phân tích rõ ràng, cụ thể.
1.4.7 Nguyên nhân, tác động của rủi ro tín dụng trong họat động Tài chính vi mô 1.4.7.1 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng trong hoạt động tài chính vi mô
Nhóm 1: Các nguyên nhân thuộc về năng lực quản trị của tổ chức Tài chính vi mô là: do thiếu thông tin hoặc phân tích thông tin không đầy đủ dẫn đến cho vay hoặc đầu tƣ không đúng đối tƣợng và mức vay không phù hợp; do hoạt động kinh doanh trái pháp luật, tham ô, tham nhũng; do cán bộ nhân viên thiếu đạo đức nghề nghiệp, yếu kém về trình độ nghiệp vụ.
Nhóm 2- Các nguyên nhân thuộc về phía khách hàng gồm: do khách hàng vay vốn thiếu năng lực pháp lý; sử dụng vốn vay sai mục đích, kém hiệu quả; do buôn bán thua lỗ liên tục, hàng hóa không tiêu thụ đƣợc; quản lý vốn không hợp lý dẫn đến thiếu thanh khoản và vay vốn quá nhu cầu và khả năng hoàn trả.
Nhóm 3: Các nguyên nhân có liên quan đến môi trường hoạt động:do thiên tai, hỏa hoạn, sự kiện bất ngờ xảy đến; tình hình an ninh, chính trị trong nƣớc cũng nhƣ trong khu vực không ổn định; do khủng hoảng hoặc suy thoái kinh tế, lạm phát, mất cân bằng cán cân thanh toán quốc tế dẫn đến tỷ giá hối đoái biến động bất thƣờng và môi trƣờng pháp lý không thuận lợi, lỏng lẻo trong quản lý vĩ mô.
1.4.7.2 Tác động của rủi ro tín dụng đến các tổ chức tài chính vi mô
Rủi ro tín dụng sẽ làm ảnh hƣởng xấu đến hiệu quả về tài chính và tính bền vững trong hoạt động trợ vốn, nó làm thất thoát tài sản, mất dần nguồn vốn và có thể làm gián đoạn hoặc phá sản chƣơng trình hoạt động của các tổ chức tài chính vi mô nếu rủi ro xảy ra là quá lớn và nguồn vốn bị cạn kiệt.
Rủi ro tín dụng sẽ làm xáo trộn kế hoạch tài chính và tín dụng của tổ chức, dẫn đến công tác quản lý và nhân sự cũng bị thay đổi có thể dẫn đến mất nhân sự nếu rủi ro đó nghiêm trọng và do nhân viên của tổ chức gây nên.
Rủi ro tín dụng làm mất nhiều thời gian và công sức để giải quyết và khắc phục hậu quả, rủi ro tín dụng làm mất uy tín của tổ chức đối với cấp quản lý và đối tác.
Rủi ro tín dụng làm hoạt động trợ vốn cho cộng đồng ngƣời nghèo tại khu vực xảy ra rủi ro đó gánh chịu hậu quả là không đƣợc nhận vốn tái vay kịp thời và liên tục do chờ giải quyết, khắc phục hậu quả.
Rủi ro tín dụng làm cho mục tiêu của tổ chức khó đạt đƣợc nhƣ mong muốn, các cam kết đối với các nhà tài trợ không thực hiện có hiệu quả. Và sứ mệnh của tổ chức cũng không đƣợc hoàn thành.
Xét ở tầm vĩ mô, tác động của rủi ro tín dụng có ảnh hƣởng đến nhiều mặt trong đời sống kinh tế, xã hội, là những tác động xấu ảnh hƣởng đến sự phát triển của nền kinh tế do có sự mất mát, thất thoát tài sản
1.4.8 Sự cần thiết của việc quản lý rủi ro tín dụng đối với Tổ chức tài chính vi mô Rủi ro tín dụng là rủi ro phổ biến nhất và nghiêm trọng nhất đối vớí một Tổ chức TCVM. Chỉ một khoản tín dụng vi mô thì không thể gay ra rủi ro đáng kể, vì nó chỉ chiếm tỷ lệ rất nhỏ trong tổng danh mục vốn cho vay. Tuy nhiên, vì hầu hết các khoản tín dụng vi mô đều không đƣợc bảo đảm nên tình trạng nợ quá hạn có thể nhanh chóng lan từ một số ít khoản vay sang một phần lớn trong danh mục cho vay. Tác động lay lan này càng tăng lên bởi các khoản vay tài chính vi mô thƣờng tập trung vào một số lĩnh vực kinh doanh nhất định. Vì vậy, rất nhiều khách hàng gặp cùng mối đe dọa do các tác nhân bên ngoài, chẳng hạn nhƣ chiến dịch dẹp bỏ những ngƣời bán hàng rong trên phố, cấm bán vé số do dịch covid-19 hay bệnh dịch gia súc v.v... Những yếu tố trên làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng của danh mục cho vay. Do đó, việc quản lý rủi ro tín dụng có tầm quan trọng rất lớn đối với hoạt động của Tổ chức tài chính vi mô bao gồm phòng ngừa rủi ro, kiểm soát rủi ro và xử lý rủi ro.
1.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tại một số nƣớc ( Phan Thị Linh, 2012)
1.5.1 Kinh nghiệm của Trung Quốc
Hoạt động tín dụng tại Trung Quốc cho thấy các khoản Nợ xấu của ngân hàng thƣơng mại tại nƣớc này thƣờng xuất phát từ:
Thứ nhất, dƣ nợ tín dụng tăng quá nhanh, trong khi cho vay những lĩnh vực ngoài thị trƣờng truyền thống và dựa vào thế chấp, ngƣời bảo lãnh, danh tiếng – là những nguồn trả nợ thứ yếu – mà không đánh giá nguồn trả nợ chính.
Thứ hai, trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng có nhiều hạn chế so với tiêu chuẩn.
Thứ ba, coi nhẹ các tiêu chuẩn an toàn tín dụng, nhƣ: cho vay với kỳ vọng tài sản hình thành từ vốn vay sẽ có giá trị cao (tuy nhiên tình trạng sốt và giảm giá nhà đất nghiêm trọng ở Thƣợng Hải gần đây đã làm cho sự kỳ vọng vô nghĩa, giá bất động sản sụt giảm, trị giá thế chấp không đủ bù đắp khoản vay, thanh khoản kém, nguy cơ không trả đƣợc nợ là rất lớn); Tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản thế chấp quá cao; Cho vay đảm bảo bằng chính cổ phiếu ngân hàng mình; Cơ cấu khoản vay kém hiệu quả, cho vay quá khả năng chi trả; Không văn bản hoá thoả thuận cụ thể về mục đích và cách sử dụng khoản vay, kế hoạch nguồn trả nợ.
Thứ tƣ, giám sát sau giải ngân kém; không giám sát thoả đáng các khoản cho vay xây dựng, nhƣ đi thực địa, tiến độ rút vốn vay, thanh tra,…Không có chứng từ địa chỉ giao dịch với khách hàng vay, hồ sơ pháp lý không đầy đủ; Không thu thập, xác minh và phân tích các báo cáo trong suốt kỳ hạn hiệu lực khoản vay; Không nhận biết đƣợc các dấu hiệu cảnh báo nhƣ chu kỳ luân chuyển tồn kho và khoản phải thu chậm lại, chu kỳ các khoản phải trả dài ra và phát sinh lỗ ròng trong kinh doanh.
Nhận biết và xử lý sớm, hiệu quả các nguyên nhân trên là điều kiện quan trong nhất để giảm thiểu rủi ro tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại ở Trung Quốc.
1.5.2 Kinh nghiệm của Nhật Bản
Hoạt động của ngân hàng và nền kinh tế Nhật có mối quan hệ chặt chẽ với nhau. Khi nền kinh tế có vấn đề thì ngành kinh doanh ngân hàng cũng không thể hoạt động tốt đƣợc. Cho dù ngân hàng đóng vai trò hỗ trợ đối với các ngành công nghiệp sản xuất và dịch vụ, nhƣng hệ thống ngân hàng cũng có thể làm tình hình xấu hơn và trì trệ sự ổn định của nền kinh tế nếu bản thân ngân hàng cũng gặp khó khăn. Nếu nhƣ phần lớn các khoản cho vay của ngân hàng cấp cho các doanh
nghiệp không khỏe mạnh, thì không chỉ ngân hàng hoạt động không hiệu quả, mà nền kinh tế cũng sẽ bị ảnh hƣởng.
Thực tế hoạt động tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại Nhật Bản cho thấy việc cho vay không chặt chẽ cùng với chính sách mở rộng quá tham vọng càng đƣợc kích thích thêm do cạnh tranh trên thị trƣờng là kết quả gây ra thua lỗ của ngân hàng. Mặt khác, do không có kinh nghiệm với những khoản vay bị thất thoát nghiêm trọng trƣớc đây nên các ngân hàng Nhật không biết cách quản lý khi có phát sinh lãi lỗ tín dụng.
Các ngân hàng không hiểu rõ hậu quả nghiêm trọng của việc trì hoãn những biện pháp dứt khoát đối với các khách hàng vay có rủi ro, do đó mức lỗ lãi của ngân hàng không thể đƣợc giải quyết nhanh chóng và với phí tổn thấp hơn. Nói cách khác, ngân hàng nên chủ động trong việc đánh giá một khách hàng có tiềm năng rủi ro trong tƣơng lai gần và xa, từ đó có biện pháp xử lý càng sớm càng tốt.
Ngoài ra, thực tế ở Nhật cũng cho thấy, nếu mức lỗ của ngân hàng vƣợt quá khả năng của các ngân hàng thƣơng mại, Nhà nƣớc sẽ dùng các nguồn quỹ quốc gia để can thiệp và tất yếu Ban điều hành các ngân hàng cũng phải đƣợc thay thế.
Hiện nay các ngân hàng Nhật đã xử lý thành công các vấn đề liên quan đến tài sản không thu hồi đƣợc. Tổ chức dịch vụ tài chính (The Financial Service Agency) đóng vai trò quan trọng trong việc thúc ép các ngân hàng thực hiện công tác dự phòng cần thiết cũng nhƣ xử lý những khoản nợ xấu mà trƣớc đây đã từng gây ra các khoản lỗ lớn kéo dài trong nhiều năm đối với hầu hết các ngân hàng. 1.6 Một số mô hình tài chính vi mô thành công điển hình
1.61 Mô hình hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng Grameen
Một trong những nguyên tắc hàng đầu của Ngân hàng Grameen là nâng cao lòng tin cho con ngƣời . Cùng với nguyên tắc về niềm tin này, Ông Yunus đƣa ra các ý tƣởng về một doanh nghiệp kinh doanh vì xã hội. Ông cho rằng lý do chính mà tín dụng vi mô trở nên hiệu quả là vì nó đã sử dụng các nguyên tắc thị trƣờng để đạt đƣợc các mục tiêu mang tính xã hội. Tín dụng vi mô có thể trang trải chi phí, từ đó có thể mở rộng tầm hoạt động và bền vững.
nhƣ vậy nợ quá hạn của ngân hàng chỉ vẻn vẹn 1% cho dù các khoản vay ở đây đƣợc dựa vào lòng tin, một con số mà các ngân hàng thông thƣờng không dễ gì có đƣợc dù khách hàng của họ là những ngƣời giàu có và có tài sản thế chấp.
Các chuyên gia về ngân hàng và các nhà kinh tế cũng sẽ tiếp tục ngạc nhiên về ngân hàng của Muhammad Yunus khi biết rằng 66% trong số 500 triệu USD tiền cho vay của ngân hàng hàng năm là từ tiền gửi của các thành viên, những ngƣời nghèo ở Bangladesh. Tổng khoản tiền gửi đạt đến 104% so với dƣ nợ cho vay. Nếu cộng các khoản tiền gửi với nguồn vốn chủ sở hữu thì lên tới 132% so với dƣ nợ cho vay.
Các kết quả đó là nhờ vào họat động quản lý rủi ro của Ngân hàng Grameen, bao gồm:
- Triết lý cơ bản của mô hình của Ngân hàng Grameen nằm trong thực tế là thiếu sót và điểm yếu ở cấp độ cá nhân đƣợc khắc phục bằng cách trách nhiệm tập thể và an ninh dành sự hình thành của một nhóm các cá nhân đó. Tập thể đến với nhau của các thành viên cá nhân đƣợc sử dụng cho một số mục đích giáo dục và xây dựng nhận thức, sức mạnh thƣơng lƣợng tập thể, áp lực cộng đồng.
- Để đƣợc vay, thành viên phải tham gia vào nhóm của những ngƣời vay. Nhiều nhóm khách hàng sẽ hình thành thành một cụm. Điều này nhằm làm giảm chi phí quản lý và họat động kiểm sóat đƣợc chặt chẽ thông qua các nhóm, cụm.
- Ngƣời vay đƣợc sàn lọc thông qua nhóm, nếu đƣợc các thành viên trong nhóm chấp nhận thì ngƣời vay này mới đƣợc gia nhập nhóm và đƣợc vay vốn. Bởi vì các thành viên trong nhóm có trách nhiệm hòan trả thay cho thành viên nhóm của mình khi họ gặp khó khăn.
- Sản phẩm đƣợc thiết kế phù hợp với nhu cầu của ngƣời nghèo và dựa trên yếu tố tạo đƣợc thu nhập từ đồng vốn vay. Tất cả các sản phẩm và dịch vụ đƣợc cung cấp qua hệ thống các nhóm, cụm.
- Nét đặc biệt nhất là không dựa trên bất kỳ khoản thế chấp hoặc hợp đồng mang tính pháp lý nào, tín dụng Gramenn dựa vào “lòng tin” chứ không phải là thủ tục pháp lý. Các khỏan vay đƣợc ủng hộ bằng tài sản thế chấp đạo đức: Lời hứa
rằng nhóm đứng đằng sau mỗi khoản vay cá nhân. Chƣơng trình luôn hƣớng đến ngƣời nghèo, đặc biệt là phụ nữ nghèo, tạo cơ hội cho ngƣời nghèo tự tạo việc làm bằng các hoạt động tạo thu nhập, cải thiện nhà ở chứ không phải cho việc tiêu dùng.
- Tất cả các khoản vay sẽ đƣợc trả làm nhiều lần hàng tuần hoặc mỗi tuần một lần. Kèm theo hàng kỳ hòan trả là các khỏan đóng tiết kiệm bắt buộc và tiết kiệm tự nguyện. Các món vay đƣợc nhận theo trình tự nối tiếp nhau, ngƣời vay sẽ nhận các món vay mới sau khi hoàn trả các món vay trƣớc đó. Quỹ này có thể đƣợc sử dụng trong trƣờng hợp khẩn cấp cho các thành viên trong nhóm.
1.6.2 Mô hình Bank Rakyat Indonesia (BRI)
Mô hình Bank Rakyat Indonesia (BRI) lại là điển hình thành công của khu vực nhà nƣớc tham gia cung cấp tài chính vi mô. BRI là một trong những những ngân hàng lớn nhất tại Indonesia, với số vốn nhà nƣớc nắm giữ là trên 55%, còn lại là của các thành phần kinh tế ngoài nhà nƣớc.
Đến cuối năm 2015, BRI có mạng lƣới hoạt động rộng khắp, BRI có 18 văn phòng giao dịch cấp vùng, 446 chi nhánh văn phòng, 545 chi nhánh phụ, và gần 5000 đơn vị BRI khác trong cả nƣớc. Cơ cấu khách hàng của BRI chủ yếu là ngƣời nghèo, doanh nghiệp (DN) nhỏ và siêu nhỏ.
Tiết kiệm là chìa khóa thành công đối với hoạt động của BRI. Ngân hàng cho phép nhận tiền tiết kiệm bằng bất cứ khoản tiền nào, với cơ chế rút vốn linh hoạt và luôn đƣợc đảm bảo một lãi suất thực dƣơng, do vậy, chúng đƣợc ƣa chuộng với các hộ gia đình có thu nhập thấp.
BRI có cơ chế khuyến khích và thu hút khách hàng mới, bằng các tích lũy điểm khi gửi tiền, và giải thƣởng bằng xổ số cho các khách hàng. Chính vì vậy, nguồn vốn của BRI rất đa dạng, đặc biệt có hơn 32,80% tiền tiết kiệm từ ngƣời dân đƣợc tiết kiệm theo ngày hoặc tuần và 32,64% tiền gửi có kỳ hạn và các nguồn vốn tiết kiệm này có chi phí khá rẻ.
1.6.3 Một số bài học đối với Việt Nam
Qua việc nghiên cứu đánh giá 2 mô hình tài chính vi mô thành công tiêu biểu của Grameen Bank và BRI, có thể đƣa ra một số góp ý đối với việc phát triển tài
chính vi mô ở nƣớc ta nhƣ sau:
Thứ nhất, thay đổi nhận thức về tính hiệu quả, tính mục đích của các hoạt động tài chính vi mô.
-Hoạt động tài chính vi mô không phải là hoạt động từ thiện bắt buộc cần có sự tham gia của khu vực nhà nƣớc. Hoạt động tài chính vi mô cũng cần áp dụng các