6 Phƣơng pháp nghiên cứu
2.3.2 Các rủi ro tín dụng đã xảy ra trong họat động tại Chi nhánh CEP Châu Thành,
trƣởng không đƣợc choàng nợ, che nợ. Do đó, Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang luôn đạt đƣợc sự minh bạch trong số liệu hoạt động cũng nhƣ số liệu về công nợ của chi nhánh.
Công tác kiểm tra, giám sát của chi nhánh cũng đƣợc thực hiện một cách thƣờng xuyên và chặt chẽ. Hàng năm một lần, GĐCN tổ chức thực hiện kiểm tra, giám sát quá trình thu nộp tiền của Cộng tác viên/cụm trƣởng trong công tác phối hợp thu hồi công nợ của khách hàng CEP tại cơ sở, kiểm tra về việc quản lý sổ sách thu tiền và tính tuân thủ các quy chế phối hợp đã ký với CEP. Bên cạnh đó, công tác kiểm tra giám sát khách hàng cũng cực kỳ quan trọng đối với hoạt động của CEP. Định kỳ 01 lần/năm chi nhánh sẽ chọn lƣợng mẫu là 2,5% khách hàng để giám sát về việc sử dụng vốn vay và việc hoàn trả của khách hàng
2.3.2 Các rủi ro tín dụng đã xảy ra trong họat động tại Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang Thành, tỉnh Tiền Giang
2.3.2.1 Nợ xấu: Các khoản nợ xấu trong họat động của Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang là các khoản nợ mà khách hàng vay vốn tại Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang gặp khó khăn trong kinh doanh, khoản nợ do khách hàng làm ăn thất bại chán nản không chấp nhận thanh toán nợ vay, các khoản nợ do khách hàng bị ngồi tù do vi phạm pháp luật, các khoản nợ do khách hàng bị bệnh hiểm nghèo không làm việc đƣợc để tạo ra thu nhập, các khoản nợ do khách hàng trốn khỏi địa phƣơng, các khoản nợ do khách hàng bị tử tuất. khách hàng gặp thiên tai ảnh hƣởng của thời tiết. Ngƣời vay nghĩ đó là khoản hỗ trợ của Nhà nƣớc có thể trả chậm hoặc có thể không trả, Nhân viên tín dụng cho vay nhiều hơn khả năng hoàn trả của khách hàng.
Bảng 2.7: Dƣ nợ quá hạn trên 30 ngày trên tổng dƣ nợ tại Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang giai đoạn năm 2015-2019 ĐVT: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2018 2019
Dƣ nợ có nợ quá hạn 113.6 252.1 352.8 657 956 Tổng dƣ nợ 32.000 41.000 51.700 66.500 65.500
Tỷ lệ (%) 0.36% 0.61% 0.68% 0.99% 1.45%
Nguồn: Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang
Các khoản dƣ nợ có nợ quá hạn tăng nhiều qua các năm, đặc biệt trong giai đoạn 2017-2019. Tình hình nợ ngày càng tăng về số tuyệt đối cũng nhƣ tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ cho vay cho thấy việc giải quyết và kiểm soát nợ tại CEP Châu Thành chƣa hiệu quả. Điều đó cũng chứng tỏ rằng nợ quá hạn tại Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang chƣa đƣợc kiểm soát chặt chẽ và khâu sàng lọc đối tƣợng vay. Giải quyết nợ quá hạn chƣa đƣợc chú trọng và thực hiện nghiêm túc. Các khoản nợ chậm trả và nợ quá hạn phát sinh là do nhiều nguyên nhân từ phía khách hàng
Bảng 2.8 Phân loại nợ quá hạn theo nguyên nhân tại Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang đến 31/12/2019 ĐVT: đồng
Nguyên nhân nợ Khách
hàng tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Nhóm 1 - Làm ăn khó khăn. nợ nần
nhiều và vẫn còn ở địa phƣơng 82 35% 326.053.454 34%
Nhóm 2 - Làm ăn khó khăn, nợ nần
nhiều và đã rời khỏi địa phƣơng 88 37% 401.480.096 42%
Nhóm 3 - Bệnh tật 12 5% 33.594.173 4%
Nhóm 4 - Chây ỳ 6 3% 27.499.556 3%
Nhóm 6 - Vƣợt khả năng hoàn trả 1 0% 2.388.000 0% Nhóm 7 - Kỳ hạn góp không phù hợp
với luồng thu nhập của TV 0 0% 0 0%
Nhóm 8 - Khác 48. 20% 165.291.100 17%
Tổng 237 100% 956.306.379 100%
Nguồn: Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang
Từ số liệu tại bảng 2.8 cho thấy Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang thống kê khách hàng nợ vào 8 nhóm để có những giải pháp xử lý cụ thể. Nhìn số liệu cho thấy khách hàng nợ chủ yếu là do nguyên nhân làm ăn khó khăn ( Nhóm 1&2) chiếm tỷ lệ 72% trên tổng nguyên nhân khách hàng nợ. Đối tƣợng khách hàng CEP là ngƣời lao động có thu nhập thấp, có hoàn cảnh khó khăn. công việc bấp bênh nên trong quá trình hoàn trả cũng thƣờng xuyên gặp khó khăn trong công việc. Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang đang cần phải quan tâm Nhóm 2 vì khách hàng nợ đã rời địa phƣơng, không khả năng thu hồi nên nguy cơ mất vốn rất cao mà chiếm tỷ lệ cao nhất 37% với tổng dƣ nợ hơn 400 triệu đồng chiếm 42 % trên tổng dƣ nợ quá hạn. Tuy nhiên trong nguyên nhân này còn có chƣa yếu tố vay nợ nhiều nguồn và xảy ra vỡ nợ mất khả năng chi trả. thậm chí rời khỏi địa phƣơng. Ngoài ra. nhóm nguyên nhân thứ 8 – khác chiếm tỷ lệ khá cao 20%. Nhóm này đƣợc cho là chƣa nhận định đƣợc nguyên nhân xảy ra nợ do đó việc dƣa ra các giải pháp xử lý cũng rất khó khăn.
Ngoài việc phân tích nợ theo nguyên nhân, Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang còn tiến hành phân tích nợ theo khả năng thu hồi nhằm tập trung nguồn lực và giải pháp cụ thể cho từng trƣờng hợp thể hiện qua bảng 2.9
Bảng 2.9 Phân tích nợ theo khả năng thu hồi tại Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang đến 31/12/2019
ĐVT: đồng
Nhóm Khách
hàng tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Nhóm 1 - Nợ không thu hồi đƣợc - chờ
xóa nợ 20 8% 69.665.302 7%
Nhóm 2 - Nợ rất khó thu hồi - không
hợp tác 78 33% 355.698.130 37%
Nhóm 3 - Nợ khó đòi - thu hồi chậm 100 42% 394.854.304 41% Nhóm 4 - Nợ đang thu hồi - thu hồi đều 19 8% 56.361.525 6% Nhóm 5 - Nợ mới phát sinh - đang xử
lý 20 8% 79.727.118 8%
Tổng cộng 237 100% 956.306.379 100%
Nguồn: Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang Nhóm 1 - Nợ không thu hồi đƣợc - chờ xóa nợ là nhóm nợ của các khách hàng không còn khả năng hoàn trả nhƣ mất, bệnh, rời địa phƣơng.... đây là nhóm nợ đang chờ đƣợc xử lý bằng quỹ dự phòng.
Nhóm 2 - Nợ rất khó thu hồi - không hợp tác chiếm tỷ trọng 33% với hơn 355 triệu đồng. Đây là nhóm nợ đang gặp khó trong quá trình hoàn trả và có hành vi cố tình tránh né trách nhiệm trả nợ cho tổ chức. Chi nhánh đang gặp khó khăn thu hồi và phải xử lý nhiều lần
Nhóm 3 - Nợ khó đòi - thu hồi chậm chiếm tỷ trọng cao nhất 42% với gần 400 triệu đồng. Đây là nhóm các khách hàng gặp rủi ro trong quá trình hoàn trả và đang khó khăn không có khả năng trả đúng số tiền trong hợp đồng vay. Chi nhánh tiến hành chia nhỏ và kéo dài thời gian đóng cho khách hàng. Thời gian thu hồi của nhóm nợ này rất dài, mất nhiều chi phí thu hồi.
2.3.2.2 Nợ chiếm dụng