6 Phƣơng pháp nghiên cứu
3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ cho công tác quản lý rủi ro tín dụng
3.2.2.1 Công tác đào tạo, huấn luyện tín dụng
Đội ngũ tín dụng là nhân viên trực tiếp thực hiện công tác cho vay, quản lý và thu hồi vốn vay của khách hàng. Do đó, chi nhánh cần quan tâm đến vấn đề nâng cao năng lực và phẩm chất của từng nhân viên tín dụng là hết sức cần thiết. Công tác huấn luyện đào tạo bao gồm: (i) Thƣờng xuyên tổ chức các buổi hội thảo chuyên đề, trao đổi về các tình huống tín dụng đã xảy ra để rút kinh nghiệm chung; tổ chức các buổi hội thảo, thảo luận về kiểm soát rủi ro tín dụng, nhấn mạnh các sai phạm và hậu quả gặp phải tại chi nhánh để phòng tránh. Nâng cao nhận thức cho cán bộ tín dụng về ý nghĩa của kiểm soát, đào tạo cho họ các kiến thức và kỹ năng cần thiết để phục vụ hoạt động này; (ii) Tổ chức các chuyến học tập kinh nghiệm cho cán bộ nhân viên đi đến các chi nhánh làm tốt khác trong hệ thống. Từ đó, nhân viên chi nhánh sẽ nâng cao đƣợc nhận thức, trình độ cũng nhƣ tầm nhìn.
3.2.2.2 Công tác tổ chức nhân sự
Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang với mục tiêu và sứ mệnh làm việc vì ngƣời nghèo và nghèo nhất, Chi nhánh cần có một đội ngũ cán bộ nhân viên ngoài năng lực chuyên môn thì cần đáp ứng phù hợp với 09 giá trị văn hóa tại CEP
“Trung thực, minh bạch, chính trực, tôn trọng, đồng cảm, chia sẻ, sáng tạo, hiệu suất và hiệu quả”.
Chi nhánh có thể động viên cán bộ nhân viên thông qua việc tặng thƣởng bằng hiện kim hay hiện vật (tùy theo nhu cầu của cán bộ nhân viên) khi họ hoàn thành xuất sắc so với mục tiêu đề ra và có sự vƣợt trội so với nhân viên khác. Đồng
thời, chi nhánh xem xét ghi nhận sự đóng góp đó vào kỳ đánh giá lƣơng liền kề. Chi nhánh nên tiến hành các hội thi để nhân viên có cơ hội thể hiện bản thân với nhân viên khác. Chi nhánh cũng tạo điều kiện cho nhân viên đƣợc thăng tiến, ứng tuyển lên vị trí cao hơn tại tổ chức nhƣ vị trí tổ trƣởng, trƣởng phòng hay thậm chí là vị trí giám đốc
Bên cạnh đó, Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang cần có chế tài, có chính sách kiểm điểm kỷ luật bồi thƣờng rõ ràng, kiên quyết đối với những trƣờng hợp cố tình sai phạm gây ra thất thoát về vật chất của tổ chức nhằm răn đe và giảm thiểu rủi ro đạo đức có thể xảy ra. Định kỳ, CEP Châu Thành sẽ tiến hành sàng lọc đội ngũ nhân viên tín dụng, nếu không đủ điều kiện về chuyên môn nghiệp vụ, đạo đức thì cƣơng quyết chuyển đổi công việc khác hoặc thậm chí sa thải.
3.2.2.3 Hoàn thiện quy trình và bộ máy kiểm tra, giám sát
Hiện nay, nhân sự tại ban kiểm soát nội bộ còn ít (6 nhân sự mà phục vụ 34 chi nhánh) và thiếu tính chuyên nghiệp. Do đó, Ban kiểm soát nội bộ của hội sở cần tăng cƣờng ít nhất 04 nhân sự để đảm bảo tần suất hỗ trợ về chuyên môn cho chi nhánh là 01 quý/ lần. Nhân sự tại ban cần đƣợc đào tạo đúng chuẩn mực của một kiểm soát viên. Hoạt động kiểm tra, kiểm soát tín dụng thƣờng xuyên sẽ góp phần giúp cho hoạt động chi nhánh thêm hiệu quả và đúng quy định, chấn chỉnh ngay những vấn đề xảy ra gây nguy cơ rủi ro cho hoạt động tín dụng và hoạt động tại các Chi nhánh. Ngoài kế hoạch định kỳ hàng năm, ban kiểm soát cần kiểm tra đột xuất để phản ánh đúng tình hình thực tế tại từng chi nhánh mà có kế hoạch củng cố các nội dung cụ thể cho từng chi nhánh.
Bên cạnh đó, việc thay đổi các quy trình – quy định thƣờng đƣợc ban kiểm soát thực hiện 01 lần/năm là còn chậm, chƣa đáp ứng yêu cầu thực tế. Ban kiểm soát nên nghiên cứu thay đổi linh hoạt các quy định cho phù hợp với tình hình thực tế trong hoạt động của CEP. Ngoài ban kiểm soát của Hội sở, chi nhánh cần đào tạo một chuyên viên kiểm soát đƣợc đào tạo bài bản, đủ năng lực hỗ trợ các hoạt động kiểm tra, giám sát tại chi nhánh
Bộ phận kiểm soát tại chi nhánh bao gồm: Giám đốc chi nhánh, trƣởng phòng tín dụng, trƣởng phòng kế toán và tổ trƣởng tín dụng. Việc kiểm tra, giám sát
thực hiện theo chức năng, nhiệm vụ của từng vị trí và làm việc dựa theo kinh nghiệm của bản thân. Do đó, các vị trí giám sát cần đƣợc huấn luyện nghiệp vụ đầy đủ từ nội bộ hoặc bên ngoài. Bộ phận quản lý tại chi nhánh cần thƣờng xuyên thực hiện công tác kiểm tra, giám sát đối với bộ phận tín dụng chi nhánh từ khâu kiểm soát hồ sơ tín dụng, khâu thẩm định, duyệt mức vay của nhân viên tín dụng. Từ đó, chi nhánh sẽ quản lý đƣợc đội ngũ tín dụng, đảm bảo rằng tín dụng luôn tuân thủ chặt chẽ quy trình tín dụng để giảm thiểu đƣợc rủi ro phát sinh nợ xấu do tín dụng không thực hiện tốt quy trình. Để hoạt động kiểm tra, kiểm soát tín dụng có hiệu quả, công tác kiểm tra không nên dàn trải, cần có kế hoạch kiểm tra cho từng thời kỳ cụ thể, tập trung vào các trƣờng hợp dễ xảy ra các vấn đề về buông lỏng quản lý, đặc biệt chú trọng tới những bất thƣờng nhƣ: Số dƣ nợ vay của khách hàng bất thƣờng, tần suất vay, số dƣ nợ vay của nhân viên tín dụng quản lý...
Để có tầm nhìn dài hạn, cùng với chiến lƣợc cho vay trong từng thời kỳ thì kế hoạch kiểm tra cũng nên phù hợp với chiến lƣợc điều kiện của từng thời kỳ đó, xem xét liệu các món vay đã phù hợp với chính sách Chi nhánh đã đề ra, có phù hợp với hạn mức cho vay của từng ngành nghề, lĩnh vực đầu tƣ, phù hợp xu hƣớng phát triển của khu vực đó.
Để nâng cao chất lƣợng kiểm tra, giám sát tín dụng nội bộ, Chi nhánh nên có những cán bộ chuyên trách, chỉ kiểm tra, giám sát riêng hoạt động tín dụng của Chi nhánh. Hơn nữa, trong quá trình kiểm tra, giám sát, cán bộ kiểm tra cần quan tâm hơn nữa đến các dấu hiệu cảnh báo rủi ro trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh nhƣ sự đánh giá và phân loại của cán bộ phân tích không chính xác về mức độ rủi ro của khách hàng, việc cấp tín dụng dựa trên các cam kết không chắc chắn và thiếu tính bảo đảm của khách hàng, tốc độ tăng trƣởng quá nhanh, vƣợt qua khả năng và năng lực kiểm soát cũng nhƣ nguồn vốn của Chi nhánh, soạn thảo các điều kiện ràng buộc trong hợp đồng tín dụng không rõ ràng, không định rõ lịch hoàn trả đối với từng khoản vay, cố ý thỏa hiệp các nguyên tắc tín dụng với khách hàng mặc dù biết có tiềm ẩn rủi ro, hồ sơ tín dụng không đầy đủ, thiếu sự tuân thủ hay tuân thủ không đầy đủ các quy định hiện hành về quy trình tín dụng, phê duyệt tín dụng,… 3.2.3 Giải pháp khác
3.2.3.1 Phòng tránh rủi ro thông qua công tác sàng lọc khách hàng
Khách hàng của Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang là những ngƣời có thu nhập thấp và khoản vay mà chi nhánh cung cấp là khoản vay tín chấp nên việc chọn lựa khách hàng từ giai đoạn ban đầu là cực kỳ quan trọng. Chi nhánh phải đảm bảo song song vừa phục vụ đƣợc đối tƣợng khách hàng của mình vừa đảm bảo hiệu quả hoạt động của chi nhánh. Do đó, chi nhánh phải thực hiện đồng bộ các giải pháp sàng lọc khách hàng nhƣ sau:
- Liên hệ chính quyền, ngƣời xung quanh nơi khách hàng cƣ trú để xác minh tình trạng cƣ trú cũng nhƣ về uy tín tại địa phƣơng của khách hàng đó. Ví dụ nhƣ: nợ nần, hụi, mƣợn nhiều nguồn, cờ bạc, đánh đề....
- Tra CIC (cổng thông tin chung của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam) để đảm bảo khách hàng không vay một lúc quá nhiều nguồn vì nhƣ thế sẽ làm khách hàng mất khả năng hoàn trả
- Kiểm soát khách hàng thông qua vấn đề bảo lãnh hộ để củng cố uy tín của khách hàng và đảm bảo thêm nguồn hoàn trả khi khách hàng gặp sự cố.
3.2.3.2 Phòng tránh rủi ro thông qua thực hiện chặt chẽ công tác thẩm định
Sau khi thực hiện xong việc sàng lọc khách hàng thì chi nhánh tiến hành thẩm định để quyết định cho vay hay không và cho vay thì ở mức bao nhiêu là phù hợp. Trƣớc khi quyết định cho vay thì cán bộ tín dụng cần đánh giá kỹ lƣỡng các yếu tố ảnh hƣởng đến khả năng hoàn trả của khách hàng thông qua 05 yếu tố sau: (1) Tính cách: dấu hiệu cho thấy sự sẵn sàng trả nợ của ngƣời đề nghị vay; (2) Năng lực: khả năng tạo thu nhập, công việc của khách hàng; (3) Vốn: Tài sản của khách hàng và hộ gia đình; (4) Bảo lãnh hộ: sự bảo lãnh của 01 cá nhân đáng tin cậy khác trong trƣờng hợp khách hàng mất khả năng chi trả; (5) Điều kiện khác: kế hoạch kinh doanh, mức độ cạnh tranh, môi trƣờng kinh tế và pháp lý.
Đây là bƣớc đầu và mang tính chất quyết định đến chất lƣợng, hiệu quả của khoản tín dụng mà Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang đƣa ra bên ngoài thị trƣờng. Bởi vì khả năng chứa đựng rủi ro tiềm ẩn mang lại cho Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang chính là trong giai đoạn này, giai đoạn mà kết quả của
nó giúp cho Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang quyết định có nên hay không nên quan hệ với khách hàng và nếu có quan hệ thì quan hệ ở mức bao nhiêu là phù hợp.
3.2.3.3 Phòng ngừa rủi ro thông qua hoạt động giám sát sử dụng vốn vay
Chi nhánh cần phải tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành từng hạng mục đầu tƣ đối chiếu với hoạt động thực tế của khách hàng, cập nhật hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, theo dõi chặt chẽ dòng tiền thanh toán, kiểm tra sử dụng vốn đúng quy định, vì nếu việc sử dụng vốn vay đúng mục đích và hiệu quả khách hàng mới có thể hoàn trả gốc và lãi đúng hạn. Theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng, đảm bảo tiến độ trả nợ đúng cam kết. Việc cấp tín dụng mới chỉ thực hiện dựa trên nguyên tắc lựa chọn những phƣơng án khả thi hiệu quả, có nguồn thanh toán đảm bảo và chi nhánh có khả năng kiểm soát đƣợc nguồn tiền thanh toán.
Nếu phát hiện những vi phạm trong quá trình sử dụng vốn vay sai mục đích, cán bộ giám sát có thể kiến nghị thu hồi nợ trƣớc hạn hoặc chuyển nợ quá hạn. Ngoài ra, việc nhận diện rủi ro thông qua các dấu hiệu cảnh báo cũng là một công việc quan trọng quyết định đến hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh, nó đòi hỏi cán bộ tín dụng phải luôn theo dõi, giám sát khoản vay để phát hiện kịp thời những dấu hiệu phát sinh rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời. Việc phát hiện những dấu hiệu rủi ro cần phải có sự thông tin liên lạc trong hệ thống, các cán bộ đều có trách nhiệm thông báo cho cán bộ tín dụng, cán bộ rủi ro những dấu hiệu rủi ro, tạo cơ chế thông tin linh hoạt.
Ngoài ra, việc báo cáo kịp thời theo đúng yêu cầu về rủi ro cũng là công cụ hỗ trợ đắc lực cho công tác kiểm soát, quản trị rủi ro tín dụng. Báo cáo có kèm theo các biểu đồ, sơ đồ, bảng số liệu tổng hợp và sử dụng biểu tƣợng đèn giao thông với tín hiệu đỏ, vàng, xanh thể hiện các cấp độ rủi ro tín dụng. Các báo cáo phải thể hiện rõ các điểm nóng của tình hình, chi tiết danh mục khách hàng, kế hoạch hành động cụ thể, cũng nhƣ là kết quả của việc xử lý tồn tại đã đặt ra lần trƣớc để tiếp tục tránh lặp lại các sai lầm nhƣ vậy mới có định hƣớng hành động tiếp theo. Định kỳ báo cáo có thể là tuần, tháng, quý, định kỳ báo cáo hàng ngày và báo cáo tức thời.
3.2.3.4 Giải pháp quản lý, theo dõi và đôn đốc thu hồi nợ
Việc quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh trong thời gian qua còn manh mún, sai sót phát sinh ở khâu nào thì giải quyết tình thế ở khâu ấy, cấp trên chỉ đạo nhƣ thế nào thì giải quyết nhƣ vậy. Vì thế, việc ngăn chặn nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh tại Chi nhánh chƣa hiệu quả. Trên cơ sở quan điểm chỉ đạo của C E P , Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang đã tiến hành xây dựng một quy trình quản lý đối với các khoản tín dụng có vấn đề nói chung và các khoản nợ xấu nói riêng, đồng thời thành lập bộ phận xử lý nợ xấu tại Chi nhánh. Để công tác quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả, Chi nhánh CEP Châu Thành, tỉnh Tiền Giang phải nghiêm túc thực hiện quy trình quản lý nợ có vấn đề do Tổ chức tài chính vi mô CEP đƣa ra.
Trƣớc hết, quan điểm nợ có vấn đề là các khoản tín dụng cấp cho khách hàng đã quá hạn theo hợp đồng tín dụng ký kết hoặc có dấu hiệu không thể thu hồi đƣợc nợ mặc dù những khoản nợ đó chƣa đến hạn thanh toán. Nhƣ vậy, nợ có vấn đề đƣợc hiểu theo nghĩa rộng hơn, nó không chỉ bao gồm những khoản nợ đã quá hạn thanh toán, thanh toán không đúng kỳ hạn mà còn bao gồm những khoản nợ trong hạn nhƣng có dấu hiệu không an toàn có thể dẫn đến rủi ro
Việc quản lý nợ có vấn đề là toàn bộ quá trình phòng ngừa, kiểm tra, giám sát và đƣa ra các biện pháp xử lý những khoản nợ có vấn đề nhằm giảm thiểu mức độ rủi ro có thể xảy ra, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. Theo đó, quy trình quản lý nợ có vấn đề đƣợc thực hiện theo ba bƣớc:
Bước 1: Phát hiện nợ có vấn đề
Chi nhánh có thể phát hiện nợ có vấn đề qua việc nhận biết các dấu hiệu và nguyên nhân của các khoản nợ có vấn đề. Các dấu hiệu này có thể từ phía Chi nhánh hoặc từ phía khách hàng.
Dấu hiệu các khoản nợ có vấn đề phát sinh từ phía Chi nhánh có thể là: (i) Sự đánh giá và phân loại của cán bộ phân tích không chính xác về mức độ rủi ro của khách hàng, ví dụ: đánh giá quá cao năng lực tài chính của khách hàng so với thực tế, đánh giá khách hàng chỉ thông qua thông tin “tĩnh” do khách hàng cung cấp mà
thiếu các thông tin “động” và các thông tin nhạy cảm từ những kênh thông tin khác, có dấu hiệu che dấu việc “đảo nợ” của khách hàng thông qua việc cấp đều đặn, thƣờng xuyên và liên tục các khoản vay mới, hay che dấu nợ quá hạn thông qua việc điều chỉnh kỳ hạn và gia hạn nợ nhiều lần; (ii) Chính sách tín dụng quá cứng nhắc hoặc quá lỏng lẻo tạo kẽ hở cho khách hàng lợi dụng; (iii) Soạn thảo các điều kiện ràng buộc trong hợp đồng tín dụng không rõ ràng, không định rõ lịch hoàn trả đối với từng khoản vay, cố ý thỏa hiệp các nguyên tắc tín dụng với khách hàng mặc dù biết có tiềm ẩn rủi ro.
Những dấu hiệu không lành mạnh phát sinh từ phía khách hàng vay vốn có thể có nhƣ: Khách hàng trì hoãn, gây khó khăn, trở ngại đối với Chi nhánh trong quá trình kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng mà không có sự giải thích minh bạch, thuyết phục; (ii) Khách hàng có dấu hiệu không thực hiện đầy đủ các quy định, vi phạm pháp luật trong quá trình quan hệ tín dụng; Khách hàng chậm gửi hoặc trì hoãn gửi các báo cáo tài chính theo yêu cầu mà không có sự giải thích minh bạch, thuyết phục; Khách hàng có đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý do hoặc thiếu căn cứ thuyết phục mang tính khách quan về gia hạn nợ hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ; Thanh toán các khoản nợ gốc không đầy đủ và đúng